В нашем материале рассказываем, как получить налоговый вычет за лечение, в том числе и дорогостоящее, а также за оплату медикаментов. С 2024 года в процедуру возврата налоговых вычетов внесены изменения. Получить социальный налоговый вычет по расходам на покупку лекарств можно любым из двух способов.
Из больницы — в налоговую. Как вернуть деньги, потраченные на лечение
Чтобы подтвердить расходы на покупку лекарственных препаратов для получения социального вычета по НДФЛ нужен рецепт. Чтобы вернуть 13% от расходов на медицину нужно получить налоговый вычет за лечение. Для этого нужно в своём отделении Федеральной налоговой службы (ФНС) или на её сайте запросить уведомление о праве на получение вычета. Чтобы подтвердить расходы на покупку лекарственных препаратов для получения социального вычета по НДФЛ нужен рецепт.
Из больницы — в налоговую. Как вернуть деньги, потраченные на лечение
Налоговый вычет за лечение – это одна из мер государственной поддержки граждан, чтобы последние могли получить обратно часть расходов на медицинские услуги и лекарства. Чтобы получить налоговый вычет за лекарства при покупке, важно знать список документов, лекарств, кто и как может вернуть деньги. Однако вы можете вернуть часть денег, потраченных на лечение или медикаменты, получив налоговый вычет.
Как неработающему пенсионеру получить налоговый вычет за лечение и покупку лекарств
Отметим, что перечень медуслуг достаточно широк. В него входят услуги по диагностике, профилактике, лечению и реабилитации любого заболевания при оказании: скорой медицинской помощи лечение на скорой ; амбулаторной и поликлинической помощи лечение в поликлинике и на дому ; стационарной медпомощи лечение в больнице ; медпомощи в санаторно-курортных учреждениях. Еще один важный момент. Расходы на услуги по лечению можно учесть только при условии, что у медучреждения где вам их оказали, есть лицензия на медицинскую деятельность и данная организация зарегистрирована в России, а не заграницей. Поэтому, например, включить в расходы затраты на услуги спа-салона, представив их в качестве «лечебных», не получится.
Как правило у таких салонов «медицинской» лицензии нет. Не получится включить в расходы и затраты на здоровье, оплаченные за границей. Право на этот вычет появляется как при оплате собственного лечения, так и при оплате лечения: каждого своего ребенка в возрасте до 18-ти лет и 24-х лет если он является учащимся очной формы обучения ; супруга или супруги; родителей отца или мать. В данном случае в вычет включают затраты на услуги медиков и покупку лекарств для этих лиц.
Подведем итог. Право получить налоговый вычет за лечение имеет человек, который оплатил лечение и медикаменты: непосредственно за себя; за ребенка в возрасте до 18-ти лет и 24-х лет если он является учащимся очной формы обучения ; за супруга или супругу; за родителей. Налоговый вычет за лечение и протезирование зубов По расходам на зубы вычет предоставляют на общих основаниях. Кариез или пародонтоз являются точно такими же заболеваниями, как и любые другие.
Поэтому в отношении расходов по лечению зубов вы вправе получить вычет в обычном порядке. Главное собрать все документы, которые подтверждают ваши расходы и тот факт, что они были оплачены в рамках лечения. Подробнее о документах читайте ниже. Все сказанное относится и к услугам по платному протезированию зубов и установке зубных протезов.
Подобные расходы также можно учесть. Максимальная сумма вычета в 2024 и 2023 году На свое лечение равно как и на лечение своих родственников вы вправе тратить любую сумму. Однако в вычет она будет включена не вся. Если вы потратили деньги на лечение, то в составе вычета вы можете учесть не больше 150 000 руб.
Данное требование установлено статьей 219 пункт 2 Налогового кодекса. Причем эта сумма касается не только «медицинского», но и «образовательного» вычета о том как получить налоговый вычет за обучение читайте по ссылке. То есть если вы потратили деньги на образование и лечение, заявляете два вычета «образовательный» и «медицинский» то вы вправе уменьшить доходы на каждый из них. Но максимум на 150 000 руб.
По отдельным видам дорогостоящего лечения это ограничение не применяют. Их можно учесть в любой сумме. Подробности дальше. За год он получил: 45 000 руб.
С него был удержан налог в размере: 540 000 руб. Ситуация 1 Человек потратил на свое лечение и лечение родителей 158 000 руб. Это лечение не является дорогостоящим. Он вправе уменьшить свой доход, облагаемый налогом, лишь на сумму в размере 150 000 руб.
В результате его доход составит: 540 000 руб.
Наталья 2023-05-20 06:22:32 Здравствуйте. У меня была дорогостоящая операция. Скажите, пожалуйста. За свое лечение, в каком размере сумму я смогу вернуть? Марина 2023-05-20 08:32:21 Наталья, Здравствуйте, когда вы получите справку для получения вычета в медучреждении, посмотрите, какой код там стоит, если 01, то вычет с 120тыс. Марина 2023-05-20 08:35:24 Максим, здравствуйте, вычет за 2023 год вы же лечились в 2023 году? Считается календарный год. И подавать на вычет нужно в 2024 году.
Обратите внимание: для вычета за 2024 год и последующие достаточно справки об оплате медицинских услуг. Если вы оплачивали лекарства: оригинал рецептурного бланка со штампом «Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика»; копия документа, подтверждающего степень родства, например свидетельства о рождении если медицинские услуги или лекарственные препараты оплачены налогоплательщиком для родителей или детей ; копии документов, подтверждающих оплату медикаментов например, чеков. Если вы оплачивали медицинское страхование: копия договора добровольного личного страхования страхового полиса , предусматривающего оплату исключительно медицинских услуг; копии платежных документов, подтверждающих уплату страховых взносов кассовых чеков, квитанций к приходным кассовым ордерам, банковских выписок и тому подобное ; копии документов, подтверждающих отношение родство к вам лиц, за которых вы оплачиваете страховые взносы например, копии свидетельства о браке, свидетельства о рождении, документа, подтверждающего опеку или попечительство, — в зависимости от того, чья страховка оплачена ; копии документов, подтверждающих возраст детей, если соответствующие страховые взносы уплачены за детей например, свидетельств о рождении.
Обратите внимание: для вычета за 2024 год и последующие достаточно справки об уплате страховых взносов. Как получить налоговый вычет через работодателя? Оформить вычет через работодателя в отличие от налоговой можно до конца налогового периода календарного года , в котором вы понесли расходы.
Однако, чтобы сделать это, необходимо сначала подтвердить свое право на вычет в Федеральной налоговой службе ФНС , подав в налоговую инспекцию по месту жительства перечисленные выше документы и заявление о подтверждении права налогоплательщика на получение социальных налоговых вычетов. Подать документы можно: на личном приеме ; онлайн , при помощи сервиса «Личный кабинет налогоплательщика» на сайте ФНС. Не позднее 30 календарных дней налоговая служба должна подтвердить ваше право на получение вычета и направить вам и вашему работодателю соответствующее уведомление.
Затем вы должны будете представить работодателю составленное в произвольной форме заявление о предоставлении налогового вычета.
Как сэкономить на лекарствах? Право пациента на налоговый вычет позволит ему вернуть часть денег, потраченных на лекарственные средства. Для этого нужно подтвердить, что они были назначены врачом и куплены. Но как быть, если врач отказался выписывать второй экземпляр рецепта, который нужно предоставить в налоговый орган? Государство оказывает гражданам как прямую, так и опосредованную социальную поддержку. То, что существуют субсидии и льготы, имеющим на них право гражданам обычно известно.
Но далеко не все, даже среди экономически активной части населения, знают о социальных налоговых вычетах — праве уменьшить причитающийся государству налог в связи с социально значимыми расходами, оплачиваемыми из собственного кошелька. Отчасти это можно объяснить тем, что в нашей стране НДФЛ удерживает работодатель из начисленной оплаты труда. Граждане не видят этих денег, и им важнее, сколько они получат на руки, чем абстрактная арифметика в расчетных листах. В тех странах, где налогоплательщики исполняют свою налоговую повинность самостоятельно, к вычетам иное отношение. Там на протяжении года исправно собирают платежные документы, чтобы потом заплатить налоги поменьше. Какие расходы позволяют получить социальный вычет? В российском налоговом законодательстве предусмотрен широкий перечень расходов, которые граждане могут использовать для получения социального вычета: расходы на образование — свое и членов семьи, на медицинские услуги и дорогостоящее лечение, на добровольное медицинское и пенсионное страхование, на благотворительность, пожертвования религиозным организациям, учреждениям культуры и спорта, на независимую оценку своей профессиональной квалификации п.
Перечень лекарственных средств для налогового вычета в 2023-2024 годах
Налоговое право Будьте здоровы, живите богато: получаем налоговый вычет за лечение Лечитесь у лучших врачей, ведь вы этого достойны. А государство позаботится, чтобы это не было слишком накладно Автор статьи Практикующий юрист с 2012 года Не верьте календарю, за окном зима-холода, скользкие дороги, болезни и расшатанный иммунитет. Если вы болели и лечились за деньги, то можно вернуть часть затрат. Государство не берет налоги с жизненно важных расходов и возвращает деньги, если налоги уже уплачены. Это называется «налоговым вычетом». Ранее мы рассказывали о получении вычета за образование , сегодня объясним как вернуть деньги за лечение у платных врачей. Люди не обращаются за налоговым вычетом, потому что не знают, что это такое или боятся цифр, волокиты с документами и прочих «прелестей» современной бюрократии. Правда в том, что налоговая служба тоже не очень-то любит все эти бумажки, поэтому свела к минимуму встречи с живыми людьми. Свои вычеты без очередей вы можете получить на официальном сайте ФНС России или, к счастью для луддитов, по старинке — по почте или в ходе личного приёма.
За что можно получить вычет? Если вы покупали медицинскую страховку, то за нее также вернут часть денег. Вернуть деньги можно за себя, супруга, несовершеннолетних детей или родителей. Без разницы на кого оформлен договор о лечении, оплачивать услуги должны именно вы. Проверьте, чтобы в справке из больницы были записаны ваши данные. Читайте также Если у больницы проблемы с лицензией или истек её срок, то вычет вам, увы, не дадут. Вы имеете право ознакомиться с лицензией ст. Обычно сведения публикуют на специальных порталах или на сайтах администраций субъектов.
Вот ссылка для Санкт-Петербурга , а вот для Ленинградской области. Сколько денег я получу от государства? Налоговый вычет за лечение — это социальный вычет, поэтому учитывается расходы не более 120 тысяч рублей в год ст. Вычет за образование также относится к социальным, поэтому если вы платили за свою учебу и лечение, то сможете вычесть только 120 000 рублей. Вот как это работает: Вы получаете 30 тысяч рублей в месяц. За год это 360 тысяч рублей. Допустим, вы потратили 60 000 рублей на лечение зубов.
Вычет можно получить неограниченное число раз, но не чаще одного раза в год. Для получения вычета необходимо, чтобы медицинская организация или ИП, оказавшие услуги, имели российскую лицензию на осуществление медицинской деятельности, и лучше поинтересуйтесь об этом заранее. Если условие соблюдено, собирайте и подавайте документы в налоговую. Вам понадобятся отсканированный договор с учреждением и справка из клиники, подтверждающая оплату услуг. Ее полное название — «Справка об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы». Обратиться за такой нужно в регистратуру или бухгалтерию клиники, предъявив паспорт, ИНН, договор и чеки могут храниться в базе учреждения, но лучше сохраняйте и имейте их при себе. Справка, выданная клиникой, имеет код 1 либо код 2. Первый говорит о том, что лечение не является дорогостоящим, код 2 обозначает дорогостоящее лечение. Ко второму виду относятся, например, хирургическое лечение врожденных аномалий, тяжелых форм болезней системы кровообращения или органов дыхания. Полный перечень дорогостоящих видов лечения прописан в законе. Также обратите внимание, указаны ли в справке реквизиты лицензии клиники.
При этом обязательным документом считается только справка из медучреждения. Далее вычет можно получить либо через работодателя, либо через налоговую. Через работодателя можно получить вычет уже в текущем году без подачи декларации. Нужно в отделении налоговой или в личном кабинете на сайте ФНС получить уведомление о праве на вычет. Его оформление занимает 30 дней. Этот документ нужно отнести в бухгалтерию. Работодатель пересчитает сумму НДФЛ с зарплаты и со следующего месяца будет удерживать меньше, пока не закончится сумма вычета. Через налоговую вычет можно получить только в следующем году и не позднее чем через три года. Для этого нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ на сайте налоговой и отправить вместе с другой отсканированной документацией на проверку. В течение 90 дней инспекторы проведут камеральную проверку и перечислят деньги на банковский счет.
Обязательно про консультируйтесь со специалистами. Лекарства должны быть назначены вам лечащим врачом. Для подтверждения вычета вместе с документами нужно предъявить в ИФНС врачебный рецепт или сведения из медицинской карты. Лекарства должны быть приобретены за счет собственных средств. Это значит, что ежегодно вы можете возвращать до 15 600 рублей. Следует помнить, что: совокупный годовой размер социального вычета, который включает в себя лечение, обучение, спорт, пенсионные взносы и т. Перечень лекарств для налогового вычета Перечень лекарств для налогового вычета не ограничен, и они могут быть любой формы: таблетки, мази, растворы, микстуры и другие. На данный момент нет списка лекарственных препаратов, с расходов на которые можно получить вычет. То есть вам необходимо собрать только указанный выше перечень документов. Как должен быть оформлен рецепт на лекарство При визите к врачу нужно получить два экземпляра рецепта, один из которых отдаем в аптеку, а второй храним для налоговой инспекции. Рецепт может быть просто выписан на специальном бланке, подписан врачом, заверен печатями врача и медицинского учреждения. Поэтому, рецептурный бланк без штампа для налоговой — не повод для отказа в вычете. Рецепт является подтверждением того, что лекарства назначены врачом и обязательным условием для возврата НДФЛ. Если у вас нет рецепта, например, при назначении врачом лекарств на стационарном лечении, то в качестве доказательства расходов на медикаменты подойдет выписка из медкарты пациента. Как получить вычет за лекарства Правила получения вычета на лекарства идентичны остальным.
Как сэкономить на лекарствах?
А в октябре прошли комплексное обследование за 12 000 руб. Суммарно вы потратили 132 000 руб. В этом случае возможно получение максимально положенных 15 600 руб. Расходы по лечению и оздоровительным процедурам составили 16 000 руб.
Общая сумма за период — 41 000 руб. При этом вы обучаетесь в ВУЗе, платите по 80 000 руб. Суммарно потратили на эти цели 125 000 руб.
В итоге вы можете получить возврат налога с платы за обучение и за лечение, за лекарства — уже нет. Воспользоваться услугой Дорогостоящее лечение В законодательстве отмечено, что для дорогостоящего лечения максимального лимита для возврата НДФЛ нет. Если человек потратил 1 млн руб.
Однако он все равно зограничивается размером зарплаты получателя. Что по закону входит в список дорогостоящего лечения: ортопедическая терапия врожденных и приобретенных дефектов зубов, челюстей с опорой на зубные имплантаты; высокотехнологичная медицинская помощь: операционная и терапевтическая в сложных случаях с применением высоких технологий; лечение бесплодия путем ЭКО; паллиативная медицинская помощь. Например, вы заплатили за операцию высокотехнологичного типа 500 000 руб.
Если за год вы заплатили столько налога и больше, эту сумму и заберете. Рассчитать самостоятельно положенный налоговый вычет за лечение, приобретение лекарств без соответствующего опыта бывает сложно. Доверьте полное сопровождение возврата подоходного налога экспертам.
Квалифицированные юристы партнера Росбанк Дом помогут провести расчеты максимальной суммы, подготовить пакет необходимых документов и подать их в ИФНС. В итоге сумма составила 1 млн. За юридической помощью в оформлении социального налогового вычета в целях экономии своего времени.
Юристы попросили клиента запросить в платной клинике полный пакет документов. В справках из стоматологического центра стоял код «2», что соответствует «дорогостоящему лечению».
Именно эта сумма до 15 600 руб. Соответственно, при меньшем размере вычета и сумма возвращаемого неудерживаемого НДФЛ будет меньше.
За год вы заработаете 300 000 рублей. В этом году вы купили лекарства на общую сумму 10 000 рублей. Именно столько вы должны были заплатить в виде налогов, а не 39 тысяч. Получить эти деньги вы можете либо через работодателя в этом случае вам просто не будут вычитать подоходный налог до тех пор, пока не вернут всю сумму вычета , либо через налоговую, самостоятельно подав документы. Обратите внимание, что подать заявление на оформление налогового вычета можно в следующем году после оплаты лекарств, то есть в 2019-м - за препараты, оплаченные в 2018 году. Также можно оформить налоговый вычет сразу за три предыдущих года: в 2020-м можно вернуть деньги за 2019, 2018 и 2017 годы сразу. Разумеется, при наличии всех необходимых документов. Какие документы понадобятся? Рецептурные бланки по установленной форме см.
Но появились разъяснения Минфина — есть шанс, что собрать документы для вычета будет немного проще. Мы изучили все, что говорили ведомства о рецептах и штампах для вычета. Вот главное, что поможет забрать свои деньги. Источник: Письмо Минфина от 30. По такому же принципу дают вычет за медицинские услуги и ДМС. В 2020 году Игорь подаст декларацию, где укажет эти расходы в составе социального вычета на лечение. Общий годовой доход уменьшат на эту сумму — получится, что Игорь заплатил больше налога, чем положено.
Налоговый вычет за лечение: как получить и какие документы нужны
При приобретении препаратов для детей понадобится свидетельство о рождении ребенка, если речь идет о лекарствах для супруга, то свидетельство о браке. Родство с родителями, если медикаменты врач выписал им, можно подтвердить собственным свидетельством о рождении. Так как основным условием предоставления вычета является уплата налога на доходы физических лиц, может сложиться впечатление, что некоторые категории граждан, например, неработающие пенсионеры, претендовать на вычет по медицинским расходам не могут. Однако это не совсем так. Те же пенсионеры могут получить возврат, если имеют легальный доход от сдачи в аренду квартиры или получили доход от продажи какого-то имущества. В обоих случаях они должны заплатить НДФЛ, а значит, имеют право на вычет. Вычет можно получить, даже если вы покупали лекарства не для себя, а для близких Важно знать Новые вычеты для многодетных С этого года для граждан, имеющих трех и более несовершеннолетних детей, при расчете земельного налога применяется налоговый вычет на "шесть соток": размер кадастровой стоимости участка, с которой взимается налог, уменьшается на стоимость 600 квадратных метров. Если многодетные родители владеют 10 сотками, то шесть из них налогом облагаться не будут. Если участок 600 квадратных метров или меньше, то платить за него не придется.
Людмила 2023-05-19 04:20:08 А как быть, если у меня на руках весь пакет документов, а работодатель отказывается заниматься возмещением и отправляет меня с этим вопросом в налоговую. Я могу как-то заставить их это сделать? Лидия Иванова 2023-05-19 08:15:52 Людмила, Сначала надо в налоговой получить подтверждение права на вычет, а потом идти с ним к работодателю. Так что, скорее всего, работодатель прав Александр Шигаров 2023-05-19 19:04:46 День добрый! На моей работе специалист бухгалтерии предложила свою помощь в оформлении налогового вычета за лечение за отдельное вознаграждение. Разве этим она не должна заниматься по должностной инструкции? Может ли другое лицо не родственник быть моим представителем в налоговой по этому вопросу? Наталья 2023-05-20 06:22:32 Здравствуйте.
Итоги Что значит вычет на лекарства Государство компенсирует не всю стоимость приобретенных лекарственных препаратов, а лишь уменьшает базу по НДФЛ, удержанного работодателем за прошлый год. Фактически возврат средств производится следующим образом: из полученных доходов вычитают заявленные расходы в пределах суммы вычета на лекарства ; пересчитывают налог; так как облагаемая сумма уменьшилась, возникает переплата; разницу между удержанной и начисленной суммой возвращают налогоплательщику. Расходы должны быть произведены из собственных средств налогоплательщика и подтверждены документально. Если нет облагаемых доходов, то возмещения не будет. Поэтому налоговый вычет на лекарства для пенсионеров, оставивших работу, чаще всего получить невозможно. Однако, подать документы на возврат могут работающие члены семьи - расходы принимаются и в том случае, если медикаменты приобретались налогоплательщиком не только для себя, но и для лечения ближайших родственников пп. Имеющееся родство должно быть подтверждено документами. Важное условие: рецепт на лекарство для налогового вычета должен быть выписан лечащим врачом. Расходы на самолечение не учитываются.
Сумма вычета на лекарства в 2024 г. Сумма, принимаемая к вычету, ограничена. Максимальный налоговый вычет за лекарства в 2024 году, но за 2023 год, составляет 120 000 руб. То есть, вернуть НДФЛ можно в размере не более 15 600 руб. Максимов потратил на покупку лекарств 37 000 руб. Зарплата за год составила 480 000 руб. Чтобы вернуть часть налога, Максимов подал декларацию 3-НДФЛ за 2023 год, в которой заявил налоговый вычет за лекарства в 2024 г. Из бюджета ему перечислили: 37 000 руб. Следует иметь в виду, что в общую сумму лимита 120 000 руб.
Этот способ надежнее, так как при личном присутствии инспектор сразу скажет, каких документов не хватает, что нужно исправить. Но недостаток варианта в том, что он требует больших временных затрат и личного участия. Отправить по почте. При этом способе затраты по времени минимальные. К комплекту документов потребуется приложить опись. В ней нужно перечислить все документы в конверте. Но минус этого способа в том, что, если есть какие-то недочеты, то об этом можно будет узнать только через 2-3 месяца.
О допущенных ошибках никто не проинформирует, а замена бумаг и повторная пересылка займет еще больше времени, чем при личном обращении. Налоговый орган может рассматривать документы не более 90 дней. Через 10 дней после проведения проверки гражданину приходит оповещение о ее результатах, по контактным телефонам, указанным в заявлении.
Из больницы — в налоговую. Как вернуть деньги, потраченные на лечение
Какие нужны документы, чтобы оформить налоговый вычет по расходам на медицинские услуги. Оформить налоговый вычет можно за лекарства по рецепту, операции и другие медуслуги. В статье расскажем, что необходимо для возврата налога за медикаменты, как вернуть деньги за лекарства с помощью ФНС, какая сумма возврата НДФЛ; предоставим пошаговую инструкцию, как получить налоговый вычет за лекарства, какие документы нужны при этом. Для этого надо оформить декларацию 3-НДФЛ на сайте налоговой и подать ее онлайн вместе со сканами документов из медучреждения. Проверка займет до трех месяцев, после чего надо подать заявление о возврате средств. Как вернуть часть расходов на лекарства Перечень лекарств для налогового вычета Как должен быть оформлен рецепт на лекарство Как получить вычет за лекарства.