Вычет на покупку жилья не имеет срока давности, возврату подлежат деньги уплаченных налогов лишь за последние 3 года (п.7, ст.78 НК РФ). Самыми популярными традиционно стали имущественные налоговые вычеты, связанные с покупкой жилья. Как заполнить декларацию 3-НДФЛ для получения имущественного вычета при покупке квартиры в ипотеку. По ее мнению, оправданным выглядит пересмотр существующих правил налогового вычета при покупке квартиры по льготным ипотечным программам, когда государство несет затраты на субсидирование процентных ставок. Подать на налоговый вычет за покупку жилья можно будет только с 2026 года, даже если все деньги за квартиру вы отдали сразу в 2023 году.
Что такое налоговый вычет за квартиру и как его оформить. Объясняем простыми словами
Как и кто может получить имущественный налоговый вычет при покупке квартиры? Как заполнить декларацию 3-НДФЛ для получения имущественного вычета при покупке квартиры в ипотеку. При этом получить имущественный налоговый вычет можно по окончании календарного года, в котором возникло право на вычеты.
В СФ оценили идею увеличить максимальную сумму для налогового вычета при покупке жилья
Остаток положенного вычета можно получить при покупке следующего жилья. Те, кто приобретают квартиру в новостройке без отделки если это записано в договоре долевого участия , могут включить в свои расходы не только стоимость самой недвижимости, но и суммы, потраченные на покупку строительных и отделочных материалов, оплату проведённых работ — правда, всё в пределах того же лимита. Расходы на перепланировку и замену установленного оборудования плиты, сантехники отнести к расходам нельзя. Фото: pressfoto Freepik Вы получите: максимум 260 тысяч рублей вычета за покупку жилья неважно — приобретали вы его на собственные средства или в ипотеку и максимум 390 тысяч рублей за уплаченные проценты по ипотеке. Вычет вправе получить каждый из супругов. Например, если супруги покупают квартиру стоимостью более 4 млн рублей в совместную собственность, они могут вернуть 520 000 рублей за покупку квартиры по 260 тысяч рублей каждый и до 780 000 рублей за уплаченные проценты по ипотеке по 390 тысяч рублей каждый. Муж и жена могут самостоятельно распределить вычет. Кроме того, есть вариант получить вычет только одному из супругов — тогда второй сохраняет за собой право на вычет и может использовать его при покупке другой недвижимости.
Максимальная сумма вычета на семью для квартиры, приобретённой после 1 января 2014 года: 1 300 000 рублей. Приобрели до 1 января 2014 года. Лимит для расчёта вычета за покупку — 2 млн рублей. Размер вычета за проценты по ипотеке в этом случае не ограничен. Если выплатили больше 3 млн — вернут налог с этой суммы. Если квартира стоила дешевле 2 млн, неиспользованный остаток вычета нельзя вернуть при покупке другого жилья. Каждый из супругов имеет право получить налоговый вычет за покупку, при этом лимит для расчёта вычета будет «общий» — 2 млн, а вот распределить его между собой супруги могут по договорённости, о которой нужно уведомить налоговую, подав письменное заявление.
Бесплатный подбор новостройки Мы знаем о них всё. Предложим вариант под ваши пожелания и бюджет всего за один звонок. Расскажем об акциях и льготных ставках по ипотеке. Позвоните мне Кто может получить вычет Вычет полагается любому гражданину России, который платил налог на доходы. Если вам каким-то образом удалось этого избежать, то на налоговый вычет вы рассчитывать не сможете.
Максимальный налоговый вычет вы получите, если купите квартиру ценой от 2 млн и заплатите банку процентов на 3 млн или больше.
Воспользоваться правом на получение обоих налоговых вычетов можно только один раз. Это получается, два разных вычета. А получать их нужно с одной квартиры? Не обязательно. Например, вы купили квартиру без ипотеки, сразу заплатив всю сумму. Но потом завели семью и решили, что квартира нужна большего метража и купили новую уже в ипотеку.
С первой вы можете получить имущественный вычет до 260 000 рублей, а со второй — уже по выплаченным процентам до 390 000 рублей. А если моя квартира стоит меньше 2 миллионов? Я получу меньше 260 тысяч и никак не смогу добрать остаток? Не беспокойтесь, остаток вычета не пропадет. Объясним на примере: представим, что вы купили студию за 1,5 млн рублей.
Налоговый вычет также не могут получить пенсионеры, самозанятые и индивидуальные предприниматели. Исключением являются случаи, когда перечисленные выше лица работают по трудовому или гражданско-правовому договору. Два основных вычета при покупке жилья Существует два основных вида вычета при покупке жилья: основной имущественный и за уплаченные банку проценты по кредиту если недвижимость приобретается в ипотеку. В первом случае максимальная сумма, с которой можно получить вычет, составляет 2 млн руб. Таким образом, покупатель может вернуть до 260 тыс. Если стоимость квартиры меньше 2 млн руб. Во втором случае в расчет берутся все реально погашенные проценты по ипотеке. Но и здесь лимит — не более 3 млн руб. То есть максимальная сумма к возврату по процентам по кредиту составляет 390 тыс. Вычет от уплаты процентов по ипотеке возвращается одноразово и действует в отношении одного объекта недвижимости. Таким образом, российский налогоплательщик при покупке квартиры может максимально вернуть 650 тыс. Читайте подробнее в материале: Налоговый вычет в 2022 году: что нужно знать при покупке квартиры Когда получить вычет нельзя Для получения имущественного налогового вычета при покупке жилья, в том числе с привлечением ипотеки, требуется соблюдать дополнительные условия. Они определены в ст.
В случае с процентами по кредитам займам максимальная сумма, к которой можно применить налоговый вычет, — 3 млн рублей. С 2014 года вычет на проценты не связан с основным вычетом на покупку недвижимости. Вы можете получить два вычета на разные объекты, однако вычет на проценты можно получить только после того, как у вас было подтверждено право на вычет на покупку недвижимости. При этом вычет на проценты дается только на один объект, его нельзя распределить на разные объекты. Вы можете одновременно оформить оба этих вычета. При этом сумма, подлежащая возврату при предоставлении вычета, не может быть больше уплаченных вами за год налогов. Однако вы можете добрать вычет за несколько лет, подавая декларации за те периоды, в которые вы уплачивали подоходный налог. Срока давности для получения имущественного вычета не существует. Но заявить его можно только за три последних года то есть вам вернется часть налогов, уплаченных за три последних года. К примеру, в 2024 году вы можете подать заявление на вычет за 2023, 2022 и 2021 годы если недвижимость была приобретена до 2021 года. Что может быть включено в расходы на приобретение недвижимости для получения вычета? В фактические расходы на новое строительство или приобретение жилого дома или доли долей в нем, которые можно заявить к имущественному налоговому вычету, могут включаться: расходы на разработку проектной и сметной документации; расходы на приобретение строительных и отделочных материалов; расходы на приобретение жилого дома или доли долей в нем, в том числе, если его строительство не окончено; расходы, связанные с работами или услугами по строительству достройке жилого дома или доли долей в нем, если строительство не окончено и отделке; расходы на подключение к сетям электро-, водо- и газоснабжения и канализации или создание автономных источников электро-, водо- и газоснабжения и канализации. В фактические расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли долей в них могут включаться следующие расходы: расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли долей в них либо прав на квартиру, комнату или доли долей в них в строящемся доме; расходы на приобретение отделочных материалов и на работы, связанные с отделкой квартиры, комнаты или доли долей в них, а также расходы на разработку проектной и сметной документации на проведение отделочных работ. Расходы на достройку и отделку приобретенного жилого дома или доли долей в нем или отделку приобретенной квартиры, комнаты или доли долей в ней примут к вычету только в том случае, если договор предусматривает приобретение жилого дома, строительство которого не окончено, квартиры, комнаты или доли долей в них без отделки.
Что такое налоговый вычет за квартиру и как его оформить. Объясняем простыми словами
| Налоговый вычет в 2024 году | Налог вернут только собственнику квартиры, так как покупка жилья другому человеку не подпадает под действие разрешения на вычет. |
| С государства можно будет получить больше: Налоговый возврат увеличат | «Поддерживаю инициативу увеличить сумму для налогового вычета по НДФЛ при покупке жилья: нужно делать все для того, чтобы повысить уровень доступности жилья для наших граждан, создавать любые благоприятные условия». |
| Налоговый вычет при покупке квартиры: как оформить и получить | По этим причинам депутаты предлагают увеличить имущественный налоговый вычет, предусмотренный в связи с расходами граждан на новое строительство либо приобретение жилья с 2.000.000 до 3.000.000 рублей. |
| Налоговый вычет при покупке жилья в 2023 году | Вычет на покупку жилья не имеет срока давности, возврату подлежат деньги уплаченных налогов лишь за последние 3 года (п.7, ст.78 НК РФ). |
| Как получить налоговый вычет при покупке квартиры? | Как заполнить декларацию 3-НДФЛ для получения имущественного вычета при покупке квартиры в ипотеку. |
Имущественный налоговый вычет в 2023 году: изменения, сумма
| Как получить налоговый вычет по ипотеке за квартиру: пошаговая инструкция | Сумма налогового вычета при покупке жилья, оплате ремонта или процентов по ипотеке составляет 13%, но не более 650 тыс. рублей. |
| Налоговый вычет при покупке квартиры | Что касается налогового вычета при приобретении жилья, то при покупке на вторичном рынке, вы можете подать документы сразу после регистрации сделки. |
| Защита документов | Включить в состав налогового имущественного вычета при покупке жилья можно только те расходы, которые оплачены из собственных средств физического лица. |
| В СФ оценили идею увеличить максимальную сумму для налогового вычета при покупке жилья | Изначально для получения имущественного налогового вычета и в счет уплаты процентов по ипотеке, и в счет покупки или строительства объекта недвижимости, необходимо подать декларацию в налоговую инспекцию. |
Налоговый вычет при покупке жилья в 2023 году
Подать на получение вычета можно спустя 5, 10 и даже 15 лет после ее покупки. Главное — иметь возможность подтвердить расходы документально. Единственный момент, который надо учитывать: подоходный налог можно вернуть максимум за предыдущие 3 года, не больше. Пример: если квартира была куплена в 2016 году, а до получения вычета вы «дозрели» в 2022 году, то подать декларацию можно лишь за 2019, 2020 и 2021 годы. За 2018, 2017 и 2016 годы возврат получить не удастся. Кто не имеет права на получение налогового вычета Налоговый вычет нельзя получить: нерезидентам РФ гражданам, проживающим в стране менее 183 дней в году и не отчисляющим налоги в казну ; физическим лицам, работающим по упрощенной системе налогообложения например, индивидуальным предпринимателям и самозанятым ; тем, кто купил квартиру у родственников или у своего работодателя они считаются «взаимосвязанными» или «взаимозависимыми» лицами, способными оказывать влияние на условия или результаты сделок ; тем, кто получил квартиру в подарок или унаследовал ее они не тратят собственные средства на покупку ; тем, кто ранее уже реализовал свое право на имущественный налоговый вычет; тем, кто купил квартиру при помощи военной ипотеки, так как в этом случае кредит погашает государство в лице Минобороны. Также есть свои тонкости у покупателей, воспользовавшихся правом на материнский капитал или иными субсидиями и средствами господдержки. Это бюджетные средства, и их обязательно вычтут из общей стоимости квартиры. Пример: если субсидия составила 500 тыс. Для наглядности: 2 000 000 — 500 000 руб.
Именно эту сумму вам вернет государство, если уплаченные вами налоги позволяют это сделать. Семейные радости и прочие нюансы Если объект недвижимости был приобретен после 1 января 2014 года семейной парой, состоящей в официальном браке, то каждый из супругов имеет право на получение имущественного налогового вычета в полной мере. То есть в размере 650 тыс. Любопытно, что сделать это можно даже в том случае, если в договоре купли-продажи не упоминается ФИО супруга. Если квартира была куплена на вторичном рынке недвижимости, то обратиться за налоговым вычетом можно сразу после оформления документов и регистрации сделки. Но если речь идет о новостройке, то сначала нужно дождаться ввода здания в эксплуатацию, затем подписать акт приема-передачи жилья и лишь после этого претендовать на возврат средств. Подавать документы нужно в начале года, следующего за тем, в котором была приобретена квартира.
Для этого напишите заявление в произвольной форме на получение уведомления о праве на имущественный вычет — образец есть на сайте ФНС. Принесите его в налоговую по месту жительства вместе с копиями документов, указанных выше. С договором купли-продажи, ипотеки, выписками с лицевых счетов и так далее. С собой возьмите также оригиналы: налоговый инспектор может проверить их наличие. В течение 30 дней налоговая должна дать ответ: подтвердить или опровергнуть ваше право на имущественный вычет. Если она подтвердит и выдаст соответствующий документ в отделении , его надо будет отдать работодателю. Никакие дополнительные заявления писать не надо. Сколько ждать выплаты по налоговому вычету До 4 месяцев так прописано в законе. Сюда входит до 3 месяцев проверки и 30 дней на ожидание проведения выплаты. Но если вы отдали документы работодателю то есть с уже подтверждённым правом на вычет , бухгалтерия включит выплату уже в следующую зарплату. Если вы получаете вычет в упрощённом порядке, то камеральная проверка после получения заявления длится до 30 дней. А потом в течение 15 дней вместо 30 дней стандартных вам должны начислить выплату. Но в исключительных случаях проверка может затянуться до 3 месяцев. Потратить полученные деньги можете как угодно, в том числе на досрочное погашение ипотеки. Ограничений нет. Но этот процент считают не от любой суммы. Стоимость недвижимости для расчёта выплаты не должна превышать 2 млн рублей, а проценты по ипотеке не могут быть больше 3 млн рублей. Если в вашем случае цифры выше, считать всё равно придётся по этим верхним границам в 2 млн и 3 млн. А если ниже — останется «запас», к которому можно обратиться позже при покупке нового жилья. То есть если вы купили условную землю за 1,5 млн рублей, оформляете вычет с этой суммы. Позднее, если опять будете покупать жильё или участок, можете обратиться за новым имущественным вычетом с оставшихся 500 000 рублей. Он привязан к конкретному банковскому продукту, оформляется на заявителя единоразово и неизрасходованный лимит перебросить на другую ипотеку нельзя», — объясняет адвокат Евгений Курбалов. Итоговая предельная сумма — 650 000 рублей. Но есть нюанс : если недвижимость купить в браке и никто из супругов ранее не оформлял налоговый вычет, то каждый может оформить его с одного и того же жилья на себя. И муж, и жена получат до 650 000 рублей, и совместный семейный бюджет пополнится на 1,3 млн рублей. Второй нюанс: сумма налогового вычета также привязана к вашему доходу — к тому, сколько денег в рамках НДФЛ вы отчисляете. Например, ваша официальная зарплата — 50 000 рублей.
Кроме того, подобный вычет предоставляется человеку лишь единственный раз в жизни. Что касается уплаченных процентов по ипотеке, то вычет по этой статье не может быть более 390. И его также можно получить лишь единожды. Эти суммы налоговых вычетов были установлены законодательством в 2013 году, и с тех пор ни разу не пересматривались. А цены на недвижимость с тех пор значительно выросли. Поэтому сегодня размер вычета несопоставим с рыночной стоимостью жилья, и практически не является эффективной материальной мерой поддержки граждан, купивших своё жильё. В связи с ростом цен на недвижимость увеличился также средний размер ипотечного кредита, а значит, и проценты за пользование им. Поэтому текущий размер вычета по процентам также весьма невелик, по сравнению суммарной стоимостью процентных обязательств заёмщика.
Но учтите, что к участкам с видом разрешенного использования «садоводство» это не относится. Дело в том, что такие участки предназначены только для сельского хозяйства, строительство капитальных зданий и жилых домов на них запрещено. В этом случае убедитесь, что в документах жилье оформлено именно как недострой без отделки. В налоговой добавляют, что при строительстве дома с нуля условия для вычета немного другие. Даже если вы уже зарегистрировали право собственности на дом, но продолжаете его достраивать и заниматься отделкой, эти расходы тоже можно включить в вычет. Чтобы рассчитывать на вычет, иностранец должен иметь статус налогового резидента России. Это означает , что в течение 12 месяцев не менее 183 календарных дней вы находитесь в России. Это относится и к гражданам страны, и к иностранцам. Купленное или построенное жилье должно находиться в России. Другое важное условие — вы должны платить НДФЛ. Если у гражданина нет официального дохода, то и возвращать ему деньги не с чего», — уточняет Петр Гусятников. Еще важно помнить, что право на вычет появляется с даты регистрации собственности на недвижимость. Если же вы покупаете квартиру в новостройке — с момента подписания акта приема-передачи 8 В получении вычета могут отказать? Например, если вы индивидуальный предприниматель и применяете общую систему налогообложения, то тоже имеете право на налоговый вычет. А вот ИП, использующие специальные налоговые режимы упрощенную систему или патент , претендовать на такую льготу не могут, так как не платят НДФЛ. Кроме того, имущественный вычет не положен самозанятым. Исключение составляют предприниматели, которые одновременно получают доход как физлица и платят с него НДФЛ. Рассчитывать на него не могут и те, чье жилье оплатил работодатель. То же правило действует, если жилье было приобретено за счет государства — например, в случае с военной ипотекой. Аналогично не дадут вычета, если вы оплатили жилье целиком материнским капиталом. Обо всех нюансах, связанных с маткапиталом, читайте в наших следующих карточках. Однако если маткапиталом вы оплатили лишь часть стоимости жилья, как обычно и случается, то возврат получить можно. В этом случае нужно просто вычесть из стоимости жилья сумму использованного материнского капитала и заявить к вычету 13 процентов оставшейся суммы. То же условие действует и при военной ипотеке: оформить вычет можно лишь на собственные средства, вложенные в жилье. Стоит учитывать еще и то, что если вы заключили сделку купли-продажи с близким родственником, то налоговый вычет вам тоже не полагается. Если сделка произошла до 2012 года, то под это правило подпадают все родственники вне зависимости от степени родства. После 2012 года этот перечень ограничили», — объясняет адвокат Юлия Кремер. Список родственников, с которыми нельзя заключать сделку, если вы хотите получить вычет, можно прочитать в пункте 2 статьи 105. Срока давности для имущественного вычета нет. Но нужно учитывать, что нельзя вернуть налог за годы до покупки жилья, говорит адвокат Юлия Кремер. Получить его можно только за год покупки и последующие годы. Но если вы захотите оформить вычет в более отдаленном будущем, например через пять лет после покупки жилья, то сможете подать декларацию только за три последних года. К примеру, вы купили квартиру в 2019 году, а вычет решили оформлять в 2024 году. В таком случае получится вернуть налог за 2023, 2022 и 2021 годы. Если вы купили квартиру в новостройке по договору долевого участия, то не сможете обратиться за вычетом, пока дом не будет сдан. Придется дождаться, когда будет подписан акт приема-передачи и жилье будет оформлено в вашу собственность. Неработающие пенсионеры тоже могут рассчитывать на вычет — но при условии, что в течение нескольких лет до покупки жилья работали и платили НДФЛ. Они могут получить вычет не только за год, когда купили квартиру, и последующие годы, но и за три предыдущих», — подчеркивают на портале «Госуслуги». Например, пенсионер перестал работать в 2019 году и в том же году купил квартиру. Это значит, что он сможет получить вычет за 2018, 2017 и 2016 годы. Это правило актуально и для работающих пенсионеров: они тоже могут вернуть налог за три года, предшествующих покупке жилья. Хорошая новость: если вы купили жилье в браке, то получить вычет могут оба супруга.
Депутаты предложили увеличить налоговую льготу при покупке жилья
Налоговая инспекция проведёт камеральную проверку всей информации в течение 30 дней. Если вам одобрят налоговый вычет, деньги перечислят в течение 15 дней. В какие сроки можно оформить возврат налогов? Вернуть НДФЛ можно начиная с календарного года, в котором возникло право на вычет, а также за последующие годы до его полного исчерпания. Ограничений по срокам давности нет, поэтому можно оформить имущественный вычет даже спустя 15 лет после покупки недвижимости.
При этом вычет можно применить в отношении доходов, полученных за предшествующие налоговые периоды но не позднее 3 лет. Исключение есть только для пенсионеров, так как они имеют право перенести вычет при покупке жилья на предшествующие налоговые периоды до даты покупки , но не более трех, непосредственно предшествующих налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток вычета. Если вы приобрели жильё в новостройке, то можете оформить налоговый вычет только после сдачи дома в эксплуатацию и подписания акта приёма-передачи. При покупке недвижимости на вторичном рынке вернуть НДФЛ можно сразу после того, как сделку зарегистрируют.
Как получить налоговый вычет при продаже жилья? Продавец обязан заплатить подоходный налог, если жильё находится в собственности меньше 5 лет. Если недвижимость была получена в наследство или подарена а также в иных случаях, установленных в п.
Хотя проверить их можно и другим способом: запросив данные в государственных органах Пенсионный фонд, Росреестр и т. Итак, вам понадобятся: выписка из регистра недвижимости ЕГРН — ее можно заменить другим документом, подтверждающим право собственности недвижимости; договор купли-продажи; документы, подтверждающие оплату недвижимости чеки, квитанции и т. Подавать документы нужно после того, как подано заявление в налоговую. В каждом индивидуальном случае список может быть немного изменен.
Способы оформления Уменьшить расходы на квартиру с помощью вычета можно двумя способами: через работодателя: налог просто не будет списываться в полном объеме; через налоговую: так можно вернуть то, что уже списано. Первый способ удобнее, поэтому проще поступать так: Зарегистрироваться в личном кабинете налогоплательщика. Подавать заявление на вычет — образец есть в системе, его можно скачать в кабинете. К заявлению нужно прикрепить документы, подтверждающие факт покупки. Факт подачи заявки необходимо подтвердить электронной подписью. Инспекция может проверять заявление и документы в течение месяца. На деле процесс может быть быстрее.
В ответе при положительном решении будет уведомление о вычете. Его нужно распечатать и отнести на работу либо отправить в электронном виде. Уведомление действует до конца года. Когда бухгалтерия получит уведомления, налог будет вычитаться с зарплаты не в полном объеме.
Если позднее — в течение 20 дней после обновления сведений. Камеральная проверка займет до 30 дней, а срок перечисления средств — до 15 дней. Обратите внимание: оформить вычет в стандартном порядке нужно онлайн через личный кабинет физического лица это ускорит срок проверки и возврата денег. В упрощенном порядке — только на сайте ФНС в личном кабинете налогоплательщика. Выбор способа подачи заявления зависит от того, какой именно вычет планируется получить. Кроме того, не все банки обмениваются информацией с налоговой для оформления упрощенных вычетов. Узнать, какие налоговые агенты уже подключились к сервису, можно на сайте ФНС.
То есть в настоящее время, в отношении объектов недвижимого имущества, приобретенных после 01. Данный порядок также заложен в настройках внутренних алгоритмов программных комплексов ФНС России, реализующих работу упрощенного порядка предоставления имущественных налоговых вычетов, установленных подпунктами 3 и 4 пункта 1 статьи 220 НК РФ. Доведите настоящее письмо до нижестоящих налоговых органов. Действительный государственный советник С.
Налоговый вычет при покупке и продаже недвижимости
Нельзя получить вычет при приобретении жилья, если. Налог вернут только собственнику квартиры, так как покупка жилья другому человеку не подпадает под действие разрешения на вычет. Но декларацию для налогового вычета можно подать в течение 3 лет после покупки жилья или несения соответствующих расходов. Правительство упростило оформление налогового вычета при покупке квартир – вместо сбора документов вводится электронное заявление.
Что такое налоговый вычет за квартиру и как его оформить. Объясняем простыми словами
Использовать данное право можно только один раз, при этом если жилье стоит меньше 2 000 000 рублей, вычет рассчитывают в зависимости от суммы покупки, а остаток можно перенести на приобретение других объектов. «Поддерживаю инициативу увеличить сумму для налогового вычета по НДФЛ при покупке жилья: нужно делать все для того, чтобы повысить уровень доступности жилья для наших граждан». Имущественный налоговый вычет при приобретении или строительстве недвижимости представляет собой возможность возврата части средств, истраченных на ее покупку. Налоговый вычет при покупке квартиры или иного жилья может получить любой человек, проживающий в России и имеющий официальный доход, облагаемый налогом — НДФЛ, т. е., работающий по трудовому договору с «белой» зарплатой.
Как получить налоговый вычет при покупке квартиры
Но платить должны не только сотрудники. Для покупателей жилья введено особое правило. Ипотечное кредитование — исключение из правил, обязанность платить налог возникает не только у сотрудников, учредителей и прочих взаимозависимых лиц банка, но и у простых клиентов банка. Ипотека отличается от других займов — обязанность платить налог с льготных ставок возникает не только у сотрудников банка, но и у клиентов Фото: triptonkosti. Тут всё просто: есть право на налоговый вычет — значит налог платить не надо. То есть при покупке квартиры можно получить от государства до 260 тыс.
Получить налоговый вычет можно только на один объект недвижимости. Если вы раньше покупали квартиру или дом и оформляли налоговый вычет, то новый уже не полагается. А значит придётся платить налог. Получить налоговый вычет могут только наёмные сотрудники, за которых работодатель платит НДФЛ из него и производится вычет. Индивидуальные предприниматели и самозанятые НДФЛ не платят, а значит на вычет претендовать не могут и обязаны платить налог.
Получить справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ. Подготовить копии платежных документов: подтверждающих расходы налогоплательщика при приобретении имущества квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы ; свидетельствующих об уплате процентов по целевому кредитному договору или договору займа, ипотечному договору можно использовать выписки из лицевых счетов налогоплательщика, справки организации, выдавшей кредит об уплаченных процентах за пользование кредитом. При приобретении имущества в общую совместную собственность подготовить: копию свидетельства о браке; письменное заявление соглашение о договоренности сторон — участников сделки о распределении размера имущественного налогового вычета между супругами. Предоставить в налоговый орган по месту жительства заполненную налоговую декларацию с копиями документов, подтверждающих фактические расходы и право на получение вычета при приобретении имущества. Как получить налоговый вычет через работодателя Получить имущественный налоговый вычет можно и через работодателя. Документы стоит подавать сразу, не дожидаясь конца года.
В этом случае не нужно подавать декларацию по форме 3-НДФЛ. Вычет предоставят на основании уведомления. Налоговая инспекция выдает такой документ по заявлению. Работодатель не будет удерживать НДФЛ с зарплаты, пока не выплатит полагающийся лимит компенсации. Эти средства можно направить на погашение ежемесячных ипотечных платежей. Инструкция для получения имущественного налогового вычета через работодателя: В произвольной форме написать заявление на получение уведомления от налогового органа о праве на имущественный вычет.
Подготовить копии документов, подтверждающих право на получение имущественного вычета. Предоставить полный пакет документов в налоговый орган по месту жительства. По истечении 30 дней получить в налоговом органе уведомление о праве на имущественный вычет. Предоставить работодателю выданное налоговым органом уведомление. Документ будет являться основанием для неудержания НДФЛ из зарплаты сотрудника до конца года. Упрощенный налоговый вычет В России упростили получение налогового вычета из НДФЛ при покупке квартиры, дома или земельного участка.
Теперь для получения вычета заявителю надо только заполнить заявление в личном кабинете налогоплательщика, и оно будет сформировано автоматически. Налогоплательщики, имеющие личный кабинет на сайте ФНС, смогут получить такие вычеты в два раза быстрее и без необходимости направления декларации 3-НДФЛ и пакета подтверждающих право на вычет документов. Автоматизированная система ФНС обработает информацию, обратившись к необходимым источникам, например в банк, который выдал кредит или через который прошел перевод денег.
А именно, предлагается установить, что этот лимит применяется в отношении каждого объекта имущества, указанного в подпункте 3 пункта 1 статьи 220 НК. То есть НДФЛ-вычеты по 3 млн рублей можно будет применить отдельно к жилому дому, квартире и земельному участку. Сейчас имущественный вычет при покупке недвижимости предоставляется гражданину только один раз в жизни, но до исчерпания его размера. Например, если гражданин сразу купил квартиру, которая дороже 2 млн рублей, он использует весь вычет целиком и получить его повторно уже не сможет.
Но данное понятие часто используется в рамках совершения альтернативных сделок: при продаже одной квартиры и покупки взамен нее — другой. Получение дохода от продажи квартиры является налогооблагаемым, продавец недвижимости платит НДФЛ в бюджет. Но он может уменьшить налоговую нагрузку при продаже квартиры на имущественный вычет — при покупке другого жилья. Многие россияне при расчете налогооблагаемой базы совершают одинаковую ошибку. Они рассуждают так: квартиру продали за 2 млн. Но вычет через взаимозачет так не работает. Порядок действий при применении взаимозачета должен быть следующим: Определяем налоговую нагрузку по первой квартире. Можно ли применить вычет в 1 млн. Вычет по второй квартире может составить до 260 тыс. Из рассчитанного НДФЛ вычитаем налоговый вычет в размере до 260 тыс. Если разница получилась отрицательной или равной нулю — НДФЛ можно не платить. Подробнее про вычеты продавца при продаже квартиры мы рассказываем в отдельной статье. Имущественные вычеты для пенсионеров Налог с пенсии не удерживается по п. Поэтому пенсионеры, имеющие в качестве источника дохода только пенсию, в большинстве случаев не смогут получить имущественный вычет при покупке квартиры в будущем. Но законодатели предусмотрели для них ряд привилегий. Пенсионеры могут перенести вычет на прошлые периоды п. Они могут вернуть налог за год покупки квартиры и еще за три года до этого. Подобных льгот нет у других налогоплательщиков. Марина Семеновна купила квартиру в 2021 году и в тот же год вышла на пенсию. Она вправе в 2024 году заявить о вычете из бюджета за 2018, 2019,2020,2021,2022,2023 годы. Если бы за вычетом обратился не пенсионер, а любой другой налогоплательщик, то он мог бы в 2024 году оформить вычет только за 2021 год. Если пенсионер продолжает работать, то вычет оформляется по общим правилам. До 2014 года в Налоговом кодексе содержалось ограничение, по которому работающие пенсионеры не могли перенести вычет на прошлые периоды. Но теперь их уравняли в правах с неработающими пенсионерами. Стоит отметить, что если пенсионер не работает официально, но имеет другой дополнительный доход, с которого платит НДФЛ сдает квартиру в аренду или продал недвижимость , то он может уменьшить или вернуть указанные суммы через имущественный вычет. Имущественные вычеты для супругов Стандартно вычет может оформить тот, кто оплатил недвижимость, но на супругов это правило не распространяется. Супруги могут купить квартиру в общедолевую, совместную и единоличную собственность. При покупке квартиры в общедолевую собственность доли каждого из супругов выделены и прописаны в выписке из ЕГРН. До 2014 года вычет между супругами распределялся строго в соответствии с долями. Но изменения Налогового кодекса изменили указанный порядок. Согласно обновленной редакции и разъясняющим письмам ФНС вычет распределяется в соответствии с величиной расходов каждого супруга по платежным документам. Ситуация 1. Оба супруга несли расходы, подтвержденные документально, и каждый оплатил свою долю самостоятельно. Мужу и жене полагается вычет в размере понесенных расходов. Левашовы купили квартиру за 3 млн. Каждому вернут по 195 тыс. Ситуация 2. Расходы на квартиру официально понес только один из супругов. Расходы формально не разделены, были прописаны общей суммой на обоих супругов. По мнению контролирующих инстанций супруги вправе разделить свои расходы самостоятельно в любых пропорциях. Для этого им необходимо подать в ФНС заявление о разделении фактических расходов в произвольном порядке. Данная позиция подтверждена официальными письмами ФНС. Налоговики основывают свою позицию на нормах семейного законодательства. Согласно ему независимо от того, кто из супругов фактически понес расходы, оба считаются участвующими в них на основании п. Квартира стоит 4 млн.
Налоговый вычет при покупке и продаже недвижимости
Проверка пройдет в течение одного месяца вместо трех, а деньги вернутся в срок до 15 дней вместо 30, как это было ранее. В ФНС пояснили, что система автоматически проанализирует данные внешних источников и программных комплексов ФНС и сгенерирует предзаполненное заявление на вычет в личном кабинете налогоплательщика. Картина дня.
Кроме того, есть вариант получить вычет только одному из супругов — тогда второй сохраняет за собой право на вычет и может использовать его при покупке другой недвижимости. Максимальная сумма вычета на семью для квартиры, приобретённой после 1 января 2014 года: 1 300 000 рублей. Приобрели до 1 января 2014 года. Лимит для расчёта вычета за покупку — 2 млн рублей. Размер вычета за проценты по ипотеке в этом случае не ограничен. Если выплатили больше 3 млн — вернут налог с этой суммы. Если квартира стоила дешевле 2 млн, неиспользованный остаток вычета нельзя вернуть при покупке другого жилья. Каждый из супругов имеет право получить налоговый вычет за покупку, при этом лимит для расчёта вычета будет «общий» — 2 млн, а вот распределить его между собой супруги могут по договорённости, о которой нужно уведомить налоговую, подав письменное заявление. Бесплатный подбор новостройки Мы знаем о них всё. Предложим вариант под ваши пожелания и бюджет всего за один звонок. Расскажем об акциях и льготных ставках по ипотеке. Позвоните мне Кто может получить вычет Вычет полагается любому гражданину России, который платил налог на доходы. Если вам каким-то образом удалось этого избежать, то на налоговый вычет вы рассчитывать не сможете. Не могут получить вычет самозанятые и индивидуальные предприниматели, которые не платят налог на доходы, а также неработающие пенсионеры; вы ранее не получали налоговый вычет при покупке недвижимости; вы являетесь собственником квартиры для супругов не имеет значения, на кого оформлена собственность, если брак зарегистрирован официально. С 1 января 2022 года при покупке квартиры в новостройке по договору долевого участия право на вычет возникает, когда подписан акт приёма-передачи недвижимости, при этом обратиться за ним можно после регистрации права собственности на неё; вы платили за квартиру самостоятельно. Из собственных или заёмных средств — неважно, главное, чтобы плательщиком по документам были именно вы: если владелец недвижимости и её покупатель — разные люди, то вычет не положен ни одному из них; приобретённая квартира находится в РФ. Если покупатель — родитель или опекун несовершеннолетнего ребёнка и покупает квартиру на его имя, то может претендовать на вычет по общим правилам как если бы приобрёл жильё для себя. А ребёнок при этом сохраняет право на получение такого вычета в будущем. Если при покупке квартиры использованы средства материнского капитала или бюджетные субсидии, вычет пойдёт лишь с той суммы, которую вы заплатили при покупке самостоятельно, сверх этих средств — то есть с разницы между ценой квартиры и суммой субсидии или материнского капитала. Если же квартиру полностью оплачивал кто-то другой например, работодатель , то вычет не положен вовсе.
Если деньги не появится на счету, придется взять уведомление из налоговой и принести в бухгалтерский отдел на работе. Не обязательно передавать в налоговую оригиналы, подойдут ксерокопии при личной подаче или отсканированные версии справок при регистрации через личный кабинет. Оригиналы понадобятся только в том случае, если у инспекторов возникнут сомнения в подлинности документов. Хотя проверить их можно и другим способом: запросив данные в государственных органах Пенсионный фонд, Росреестр и т. Итак, вам понадобятся: выписка из регистра недвижимости ЕГРН — ее можно заменить другим документом, подтверждающим право собственности недвижимости; договор купли-продажи; документы, подтверждающие оплату недвижимости чеки, квитанции и т. Подавать документы нужно после того, как подано заявление в налоговую. В каждом индивидуальном случае список может быть немного изменен. Способы оформления Уменьшить расходы на квартиру с помощью вычета можно двумя способами: через работодателя: налог просто не будет списываться в полном объеме; через налоговую: так можно вернуть то, что уже списано. Первый способ удобнее, поэтому проще поступать так: Зарегистрироваться в личном кабинете налогоплательщика. Подавать заявление на вычет — образец есть в системе, его можно скачать в кабинете. К заявлению нужно прикрепить документы, подтверждающие факт покупки. Факт подачи заявки необходимо подтвердить электронной подписью. Инспекция может проверять заявление и документы в течение месяца. На деле процесс может быть быстрее. В ответе при положительном решении будет уведомление о вычете.
В 2023 году можно оформить 3-НДФЛ на вычет по той недвижимости, право на который возникло до 1 января 2023 года. Право на вычет возникает: в год регистрации права собственности для договора купли-продажи в год подписания акта приема-передачи при ДДУ. Если право на вычет возникло с 1 января 2022 года и позже, а недвижимость куплена по ДДУ, то 3-НДФЛ на вычет можно подать, также как и раньше, по итогам года, в котором подписан акт приема-передачи недвижимости, но только после регистрации права собственности. Согласно пп.
Как получить налоговый вычет, изменения 2023: сроки подачи и документы
Вы можете воспользоваться имущественным налоговым вычетом и вернуть до 650 000 ₽ за покупку недвижимости. Повышенный имущественный налоговый вычет будет применяться только по новым вычетам (статья 2 вышеуказанного Законопроекта). Максимальная сумма имущественного вычета при покупке недвижимости — 2 миллиона рублей: 13% от этой суммы и есть 260 000 рублей.