Самозанятые смогут превратить свой смартфон в платежный терминал. В отношении доходов, полученных от реализации товаров (работ, услуг, имущественных прав) физическим лицам, ставка составляет 4 %.
«Известия»: самозанятых хотят начать привлекать к ответственности за обман покупателей
Новости и аналитика Новости Самозанятые, оказывающие юридические и бухгалтерские услуги, должны выполнять требования "антиотмывочного" закона. При оказании услуг по перевозке пассажиров и багажа в качестве самозанятого необходимо иметь статус ИП. В регионах создадут специальные комиссии, которые вместе с ФНС и Рострудом будут выявлять нарушения в работе с ИП и самозанятыми.
Как бизнесу работать с самозанятыми в 2024 году
Оказание услуг в режиме самозанятого специалиста — легальный способ развивать собственный бизнес без необходимости регистрировать ИП. От самозанятого требуется только формирование чека по каждому поступлению от той деятельности, которая облагается налогом на профессиональный доход. В целом изменения в законодательстве об организации самозанятости предлагают регулирование трудоустройства для самозанятых работников и предоставляют несколько. От самозанятого требуется только формирование чека по каждому поступлению от той деятельности, которая облагается налогом на профессиональный доход. О том, какие дополнения и изменения в законодательстве ожидают самозанятых в 2023 году, рассказывают эксперты платформы Наниматель. Для самозанятых закон упростил процесс получения платы за услуги — здесь расскажем обо всех нюансах.
Минтруд подготовил новую модель соцстрахования самозанятых
Самозанятым не нужно платить обязательные страховые взносы. Это можно делать по желанию — например, чтобы ваш доход в такси учитывался при формировании будущей пенсии. Подробно о налогах для самозанятых Кто может стать самозанятым Физические лица. Подробнее о том, как стать самозанятым, если вы нерезидент РФ, читайте здесь: как стать самозанятым прямым партнёром, если вы не резидент. Индивидуальные предприниматели. ИП достаточно перейти с текущего налогового режима на налог на профессиональный доход НПД и продолжить сотрудничать с сервисом напрямую.
Новые права комиссий по работе с самозанятыми В марте 2024 года права межведомственных комиссий были расширены, и они получили сразу несколько новых полномочий: Запрашивать информацию о начислении зарплаты, вознаграждений по гражданским договорам, проверять выплаты самозанятым гражданам; Проводить осмотр рабочих мест; Направлять сведения в правоохранительные и иные органы для принятия мер. Также комиссии получили право запрашивать и обрабатывать данные в налоговых инспекциях, включая те, которые составляют налоговую тайну ч. Кого будут вызывать на межведомственные комиссии? В случае выявления нарушений, предпринимателя ожидает вызов на межведомственную комиссию. Основанием для этого станет один из перечисленных критериев: Сотрудничество более чем с 10 самозанятыми со среднемесячным доходом более 20 тыс.
Низкие ставки по налогу. Нет онлайн-кассы. Большинству ИП и организациям для работы с физическими лицами нужна онлайн-касса, а это дополнительные расходы на ее покупку или аренду. В случае самозанятых роль кассы выполняет приложение. Больше клиентов. Многим ИП и ООО выгодно работать с исполнителями-самозанятыми, так как это уменьшает налоговую нагрузку.
Минусы Однако у этого режима есть и целый ряд минусов. Ограничения по доходу. Доход самозанятого не должен превышать 2,4 миллиона рублей в год. Тем, кто планирует зарабатывать больше, этот налоговый режим не подойдет. Нельзя нанимать работников. Самозанятый не может нанимать сотрудников по трудовому договору, все работы нужно выполнять самостоятельно либо заключать договор подряда.
Нет социальных гарантий. Если самозанятый заболеет или захочет уйти в отпуск, он не получит никаких выплат, которые обычно гарантированы сотруднику, работающему по трудовому договору. Ежемесячная оплата налога. Если ИП могут платить налоги раз в квартал или вообще раз в год, главное — успеть до конца установленного срока, то самозанятые платят их каждый месяц. Нет трудового стажа. Самозанятые не платят обязательные страховые взносы в Пенсионный фонд, поэтому такая работа не учитывается в трудовом стаже.
Самозанятым не нужно заполнять налоговые декларации и отчетные документы - это тоже одно из преимуществ нового налогового режима. Это выгодно для бизнеса с большими расходами, например на материалы для производства, а вот расходы самозанятых нигде не учитываются. Временный режим. Самозанятость — это эксперимент. На данный момент этот налоговый режим действует до 31 декабря 2028 года. Подводные камни Как у любого налогового режима, у НПД есть свои подводные камни.
Иногда они дают о себе знать еще до регистрации, а иногда — после. В некоторых случаях бывает сложно определить, кому можно стать самозанятым, а кому — нет, так как в законе указаны не конкретные профессии, а только ограничения. Возьмем, к примеру, врачей: в законе нет прямого запрета на оказание медицинских услуг, и теоретически врач может работать как самозанятый. Но для оказания медицинских услуг необходима лицензия, а выдать ее могут только индивидуальному предпринимателю или организации. Поэтому врачу сначала придется зарегистрироваться как ИП, а потом выбрать из всех существующих налоговых режимов НПД. Вывод: важно учитывать не только положения закона о налоге на профессиональный доход, но и существующие правовые нормы по нужному виду деятельности.
Что выплачивают при увольнении сотрудникам То же касается и продукции, которую запрещено производить и продавать самозанятым. Список маркируемых товаров каждый год дополняется, поэтому нужно следить за изменениями, чтобы случайно не нарушить закон. Так, например, в 2019 году под маркировку попала обувь, а в 2021 — некоторые виды молочной продукции. Еще один подводный камень кроется в оформлении документов при работе с организациями. Некоторые работодатели предлагают штатным сотрудникам расторгнуть трудовой договор и оформить самозанятость, чтобы сэкономить на страховых взносах. Это незаконно.
Самозанятые не могут сотрудничать с бывшим работодателем в течение двух лет после увольнения. Кроме того, договор гражданско-правового характера ГПХ между заказчиком и самозанятым не должен быть похожим на трудовой, иначе у налоговой будут вопросы. Неоднозначное отношение банков к самозанятым тоже является проблемой.
Аренда Примеры видов деятельности: аренда жилья, аренда автомобилей, прокат, услуги по временному проживанию или хранению и т. Самозанятые могут сдавать в аренду и субаренду жилые помещения, то есть дома, квартиры или отдельные комнаты, исключение составляют апартаменты. Причем, пересдавать помещение можно только с письменного согласия арендатора. Нежилую недвижимость, то есть офисы, склады, магазины, земельные участки сдавать на НПД нельзя. Также в законе нет ограничений по поводу сдачи самозанятым транспортных средств такую возможность подтверждает Минфин , а также проката различного оборудования спецтехники и инвентаря.
По факту, это может быть все что угодно - спортивное оборудование, туристическая экипировка, оборудование для VR-игр, электроинструменты и т. Ремонт Примеры видов деятельности: ремонт бытовой техники, сантехник, электрик, ремонт квартир, строительство, техобслуживание, дизайн, отделка, бытовой ремонт и т. На НПД может работать любой мастер, оказывающий услуги по ремонту, техобслуживанию или строительству. Спрос на таких работников сегодня большой. Растет и предложение от частных мастеров, так как работы прибавляется, и все больше заказов приходит от тех, кто приобретал технику не через крупные магазины, а через магазины на маркетплейсах, не продоставляющих гарантийного обслуживания. Развлечения и досуг Примеры видов деятельности: певец, музыкант, артист, аниматор, ведущий, шоумен, гид, экскурсовод, тамада и прочее. Ничего не мешает оформиться на НПД тем, кто работает на себя в сфере развлечений и досуга - ведущим свадеб, артистам, музыкантам, экскурсоводам. Однако нужно учитывать, что в некоторых сферах вскоре ожидаются изменения.
Например, с 1 июля 2024 года все те, кто планирует или уже работает гидом, будут обязаны пройти аттестацию для подтверждения квалификации. Фото, видео, печать Примеры видов деятельности: фотограф, оператор, художник, полиграфия, услуги оцифровки, издательские услуги и прочее. Работать на себя и уплачивать НПД могут фотографы, операторы и различные представители творческих профессий, например, художники или блогеры. Здесь нужно помнить о том правиле, что самозанятым нельзя нанимать на работу сотрудников, поэтому, например, топовые блогеры обычно регистрируют ИП, чтобы нанимать ассистентов, редакторов, операторов и так далее. Но начинающим обычно штат не нужен, со всеми обязанностями можно справляться самостоятельно, тем более, что статус ИП обяжет вас вести бухгалтерию, разбираться с документами, подавать декларацию и т. Информационные услуги Примеры видов деятельности: реклама, маркетинг, опросы и сбор мнений, переводчик и т. Достаточно много работников в информационной сфере работает в качестве фрилансеров, поэтому им ничто не мешает стать плательщиками НПД. Правила здесь такие же, как и для всех.
Особенно не стоит забывать, что бывшим маркетологам нельзя работать на прежнего работодателя, если после увольнения прошло менее 2 лет. Самозанятость может стать поводом выйти из теневой деятельности и на законных основаниях предлагать свои услуги ведущим брендам. Обучение Примеры видов деятельности: учитель, тренер, репетитор и т. Самозанятые могут заниматься и обучением, например, зарабатывать в качестве репетиторов. После ковидных ограничений спрос на репетиторов, работающих онлайн через сервисы видеосвязи, заметно повысился, следом выросло и предложение. Тенденция продолжилась и в 2023 году. Финансы Примеры видов деятельности: бухгалтер, страховые услуги, консультант, финансовые услуги и прочее. Закон не запрещает становиться самозанятыми и различным специалистам в сфере финансов, в том числе бухгалтерам.
Естественно, работа должна действительно вестись как фриланс, ведь если налоговая установит, что самозанятость лишь прикрывает работу штатного специалиста, работнику доначислят НДФЛ, а работодатель будет обязан внести страховые взносы и уплатить штраф. Юридическая сфера Примеры видов деятельности: юридические услуги, консультирование, налоговый консультант и т. Стать самозанятыми и платить налог на профессиональный доход имеют право и юристы. Главное условие при этом - не иметь статуса адвоката. Также не могут работать как самозанятые частные нотариусы, арбитражные управляющие, медиаторы и оценщики. В рамках своей деятельности зарабатывать таким образом они не могут для прочих параллельных видов заработка, например, на выпечке тортов, быть самозанятым, разумеется, можно. Для всей остальной юридической деятельности самозанятость вполне подходит. Дом Примеры видов деятельности: няня, сиделка, гувернантка, ведение хозяйства, бытовые услуги, химчистка, клининг, сторож и т.
Самозанятые могут быть нянями, воспитателями, сиделками, выполнять различную работу по дому, включая уборку.
Самозанятые с 1 марта 2024 года: изменения в правилах работы
Также самозанятые без статуса ИП, оказывающие услуги такси, могут оформить лицензию на свою деятельность. Услугу оплачивает арендатор согласно тарифам Сбербанка на переводы физическим лицам. В частности, возникает вопрос, как быть с доходами самозанятых, которые они получают наличными, оказав услуги через платформы (например, таксисты). При оказании услуг по перевозке пассажиров и багажа в качестве самозанятого необходимо иметь статус ИП.
Льготы и субсидии для самозанятых в 2024 году
ФНС уже начала передавать специальным комиссиям сведения о работодателях, которые переводят самозанятым больше 20 000 рублей в месяц. Если комиссия докажет факт нелегальной занятости, работодателя внесут в реестр под контролем Роструда. Он заработает с 1 января 2025 года и будет включать в себя общедоступную информацию, размещенную на сайте ведомства. Так Вы не пропустите важную и полезную информацию о программах "1С", работе с ними, сервисах и услугах. Почтовая рассылка без спама и назойливости, не обо всех новостях, а только уведомления о важных событиях и мероприятиях.
Начать регистрацию товарных знаков можно будет с 29 июня.
Сохраняя независимость По словам экспертов, все новшества, которые вводятся в этом году, будут в той или иной мере востребованы. У каждого сформируется своя "целевая аудитория". Потенциально широкий охват поможет иметь возможность получить лицензию на работу в такси самозанятым как физлицам, не прибегая к помощи посредников", — рассуждает Вера Кононова, заместитель начальника отдела аналитических исследований Института комплексных стратегических исследований ИКСИ. По словам Татьяны Захаровой, доцента базовой кафедры благотворительного фонда поддержки образовательных программ "Капитаны" РЭУ им. Плеханова, за рубежом для самозанятых в основном используются неналоговые формы поддержки.
Правительство создаёт необходимую инфраструктуру в виде технопарков, бизнес—инкубаторов, различных центров поддержки. Также организуются информационные мероприятия с приглашёнными экспертами—практиками. Такая мера защищает интересы потребителей товаров и услуг самозанятых и, возможно, могла бы быть интересна и в границах нашей страны", — отмечает эксперт. О том, почему государство заинтересовано в развитии института самозанятости, говорилось многократно. В первую очередь он позволяет создать огромное количество рабочих мест, что может в свою очередь гарантировать стабильный уровень трудоустройства и выплат налогов.
Так государство может покрывать нишевые потребности экономики, — обращает внимание Татьяна Захарова. Лента новостей.
По итогам 2021 года число зарегистрированных самозанятых превысило 3,86 млн человек, по итогам 2022 года — 6,561 млн человек, по итогам июля 2023 года — 8,069 млн человек.
За весь период действия эксперимента по применению НПД по состоянию на июль 2023 года количество самозанятых граждан, получивших поддержку, составило около 187,5 тыс.
Минтруд подготовил поправки к федеральному закону «Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством». Благодаря им самозанятые смогут сами делать взносы в бюджет Государственного социального фонда для получения больничного. Как изменится Россия.
Самозанятым
Самозанятых предлагается включить в число субъектов образовательной деятельности и поставщиков социальных услуг. В таком случае их услуги можно будет оплачивать не только частным лицам, но и государству. Дело в том, что действующее законодательство в этих сферах было принято еще до появления статуса самозанятого", — отметил председатель комиссии ОП по демографии Сергей Рыбальченко. Появление такой инициативы связано с тем, что в новых регионах существует большой запрос на социальных нянь и сиделок.
Да, можно получать зарплату на основной работе и быть плательщиком налога на профессиональный доход. Как самозанятый может подтвердить свой доход для получения кредита? Сформировать такую справку можно в приложении «Мой налог». Что делать, если общий доход превысит 2,4 млн. Нужно будет перейти на другой налоговый режим. Но имейте в виду, что доходы не обязательно должны распределяться равномерно по месяцам. Вы можете заработать 500 тысяч рублей за один месяц, а в другой не заработать ничего; но если общий доход по итогам года не превышает 2,4 млн. Нужно ли платить налог за прошедший месяц, если в этот период не было доходов? Нет, не нужно. Считается ли доходом самозанятого сдача в аренду квартиры?
Считать ничего не нужно: ЮSelf подскажет, сколько начислено налогов — а ещё долг и пени, если есть. Оплата — тоже в ЮSelf, можно кошельком или картой как удобно. Как не пропустить платёж? Налоговая рассчитывает сумму к оплате до 12 числа месяца, следующего за расчётным. Например, сумму налога за март вы узнаете до 12 апреля. Заплатить нужно до 25 числа в нашем примере — до 25 апреля. Потом сумма уйдёт в долг — начнут начисляться пени.
При дистанционном документообмене чек нужно отправить любым способом: на почту, через СМС или сообщение. Вместо чека допустимо выслать заказчику QR-код, который формируется одновременно с чеком в приложении. При безналичном расчёте чек надо передать не позднее 9-го числа месяца, следующего за расчётом. Обязательно передайте чек заказчику услуг покупателю , это важно для юридических лиц для возможного принятия к расходам компании оплаты ваших услуг или товаров. Вы можете не передавать чек заказчику покупателю , если он его не требует, но сформировать его нужно обязательно. Налог будет начислен автоматически и отразится в личном кабинете самозанятого после 12-го числа месяца, следующего за оплатой услуги. ИП на НПД может вести только те виды деятельности, которые разрешены для самозанятых. Кроме того, на предпринимателя на НПД накладываются те же ограничения, что и на самозанятого, о которых мы писали выше.
Самозанятым смогут индексировать пенсию
Короткая ссылка 16 апреля 2024, 11:40 В России общий объём закупок компаний с государственным участием у самозанятых превысил 2,2 млрд рублей по итогам I квартала 2024 года. Всего с 2019 года по I квартал 2024-го заказчики заключили договоры закупок с почти 14 тыс.
Это может быть текст с ссылкой на сайт или товар, баннер, видео и пр. До публикации нужно получить токен. На данный момент в Роскомнадзоре зарегистрированы 7 ОРД.
Исключение сделали только для стримов — для них токены получают по окончании трансляции, после чего символьный код добавляют в комментарий или в описание. При размещении креатива обязательно указывают «Реклама» слово менять или прятать нельзя , после чего публикуют сведения о рекламодателе. Токен можно «зашить» в ссылку или разместить в виде текста. В конце месяца сведения о статистике просмотров и рекламном бюджете отправляют в ЕРИР.
На это дается 30 дней. Отчет формируется за прошедший месяц, в него включает сведения о всех рекламных сообщениях, даже если они «провисели» на площадке всего 1 день. Впрочем, если самозанятый просто заказывает рекламу, то обязанность по маркировке и последующей отчетности можно передать подрядчику — агентству или компании, у которых он размещает рекламные сообщения.
Как привязать банковскую карту к приложению «Мой налог»: откройте приложение и зайдите в раздел «Прочее», нажав на свое имя в верхнем левом углу экрана; нажмите кнопку «Платежи», в разделе «Банковские карты» увидите пункт «Добавить карту», чтобы зарегистрировать новую карту, нажмите на плюс; заполните все поля в открывшемся окне и нажмите «Продолжить». В этом же разделе можно подключить автоплатеж, чтобы сумма налога списывалась с карты автоматически каждый месяц. Стоит отметить, что списываться будет рассчитанный приложением платеж, а если поступлений за месяц не было, то ничего не спишется. Положен ли самозанятым налоговый вычет? Светлана Минькина подчеркнула, что лица, применяющие специальный налоговый режим, имеют право на уменьшение суммы налога.
Для этого предусмотрен налоговый вычет в размере не более 10 тысяч рублей. Вычет можно получить только один раз за все время применения режима. Налоговый вычет предоставляется сразу с момента регистрации в качестве самозанятого. Вычет дают не деньгами, а применяют к выплатам, чтобы снизить ставку налога на 1-2 процента Светлана Минькина юрист Соответственно вместо 4 процентов с доходов от физлиц самозанятый заплатит 3 процента. Вместо 6 процентов с доходов от юрлиц — 4 процента. Пониженная ставка будет действовать, пока самозанятый не исчерпает сумму вычета — 10 тысяч рублей. Эксперт подчеркнула, что в случае, если физическое лицо снимут с учета в качестве налогоплательщика, а впоследствии вновь поставят — остаток неиспользованного налогового вычета восстановится. Что будет, если самозанятый не платит налоги?
Налог является обязательным платежом государству. Как уже было сказано, за просрочку уплаты гражданину начисляются пени — то есть чем дольше он откладывает платеж, тем больше ему в итоге придется заплатить. Если был получен доход, то соответственно необходимо оформлять декларации, чтобы оповестить налоговую. Штраф за несданные декларации — до 30 процентов от суммы налога за каждый год Светлана Минькина юрист За неуплату налогов также может последовать штраф от 20 до 40 процентов от неуплаченной суммы. Также за неуплату налогов может грозить и уголовная ответственность по статье 198 УК РФ — «Уклонение физического лица от уплаты налогов, сборов». Нарушителю в таком случае грозит год лишения свободы. Статья 171 УК РФ «Незаконное предпринимательство» может применяться к лицам, которые осуществляют предпринимательскую деятельность без регистрации, если этот бизнес причинил крупный ущерб гражданам, организациям или государству, либо был сопряжен с извлечением дохода в крупном размере, пояснила эксперт. По этой статье человека могут посадить на пять лет.
Общая информация Общая информация Самозанятое население — это индивидуальные предприниматели, главы и члены крестьянских фермерских хозяйств, адвокаты, арбитражные управляющие, нотариусы, занимающиеся частной практикой, и иные лица, занимающиеся частной практикой, и не являющиеся индивидуальными предпринимателями, а также с 1 января 2019 года к данной категории отнесены лица, применяющие специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход» уплачивающие профессиональный налог. Если Вы решили работать сами на себя, а не по найму, не забывайте, что только от Вас зависит Ваша будущая пенсия! Граждане из числа самозанятого населения уплачивают страховые взносы на обязательное пенсионное страхование за себя самостоятельно! Лица, уплачивающие профессиональный налог, не являются плательщиками страховых взносов на обязательное пенсионное страхование статья 419 НК РФ. Адвокаты, индивидуальные предприниматели, члены крестьянских фермерских хозяйств, физические лица, не признаваемые индивидуальными предпринимателями нотариусы, занимающиеся частной практикой, иные лица, занимающиеся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой , члены семейных родовых общин коренных малочисленных народов Севера, Сибири и Дальнего Востока Российской Федерации подлежат обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством в случае, если они добровольно вступили в отношения по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнство и уплачивают за себя страховые взносы в соответствии со статьей 4. Регистрация и снятие с регистрационного учета осуществляется в соответствии со статьей 29 Федерального закона от 15 декабря 2001 г. Бланк заявления о прекращении правоотношений по обязательному пенсионному страхованию Заявления заполняются в соответствии с Правилами, утвержденными Приказом Минтруда России от 31 мая 2017 г.
При регистрации в территориальных органах СФР страхователю вручается уведомление о регистрации страхователя, вступившего в добровольные правоотношения по обязательному пенсионному страхованию. Физическому лицу, уплачивающему страховые взносы за нескольких физических лиц, вручается отдельное Уведомление в отношении каждого физического лица, за которое уплачиваются страховые взносы. Регистрация лиц, добровольно вступающих в правоотношения по обязательному пенсионному страхованию в качестве плательщиков страховых взносов, осуществляется по месту жительства.
Кто получит вызов на комиссию
- Субсидии для сельского хозяйства
- Какие льготы и субсидии получают самозанятые в 2023 году
- Какие виды поддержки могут получить самозанятые 2023 году
- Налог на профессиональный доход для самозанятых граждан | ФНС России | 77 город Москва
- Новые правила работы с самозанятыми с 1 марта 2024 года - Центр технологий
Кто получит вызов на комиссию
- С 1 апреля проверят выплаты самозанятым от 20 000 рублей: новый приказ
- Условия для применения режима самозанятости в 2024 году
- Материалы по теме
- Новые комиссии для проверки самозанятых и нелегальной занятости
- В России могут упростить работу самозанятых с детьми и больными — 25.04.2023 — В России на РЕН ТВ
- Самозанятые - последние новости