• 35040 — Код валютной операции. Код валютной операции 35040 включает в себя операции, связанные с переводом денежных средств на счет получателя. • 35040 — Код валютной операции.
Расшифровка кода валютной операции 35040
- Когда используются коды видов валютных операций
- Коды валютных операций
- Что обозначает код вида валютной операции
- Валютные операции 35040: основные моменты
- Когда используется код валютной операции 35040
Код вида валютной операции 35040: расшифровка и значение
Нерезиденты при осуществлении валютных операций, связанных со списанием российской валюты со своего банковского счета (открытого в уполномоченном банке в рублях), представляют в уполномоченный банк расчетный документ по операции. Сегодня рассмотрим тему: “Код валютной операции”, основанную на мнении ряда авторитетных источников. Какой код валютной операции нужно указывать в платежном поручении. Код валютной операции 35040 включает в себя операции, связанные с переводом денежных средств на счет получателя. В некоторых случаях, код вида валютной операции может быть указан автоматически банком или платежной системой при проведении операции.
Код валютной операции 35040 когда используется
| Код валютной операции | Инструкция по определению кода валютной операции для малого бизнеса в Райффайзен Банк. |
| 10100 код вида валютной операции | Vo20200 код валютной операции что означает Какой код валютной операции нужно указывать в платежном поручении Коды видов валютных операций (КВВО). |
Код валютной операции 35040 и его использование при совершении финансовых транзакций
Предоплата услуг или товаров в пользу резидента. Расчет нерезидента с резидентом за услуги или работы. Платежи по соглашениям о поручениях, гарантиях в адрес резидента. Платежи по соглашениям о гарантиях в адрес нерезидента. Предоплата за услуги или работы в пользу иностранца. Платеж в адрес резидента по прочим действиям. Платеж в пользу иностранца по иным действиям. Кредитование резидента нерезидентом.
Уплата основного долга перед нерезидентом, если у резидента есть соответствующие обязательства. Движение валюты с одного счета на другой. Перевод валюты со счета резидента на счет в ином банке. Резидент переводит иностранцу вознаграждение за работу. Прочие действия и переводы, которых нет выше. Это перечень самых распространенных КВВО. Другие операции КВВО нужен и при работе с иностранной валютой: 01010 — реализация валюты за рубли.
Пример использования кода У нерезидента приобретена продукция. Она была транспортирована в Россию на основании положений внешнеторгового договора. Нужный код зависит от выбранного вида оплаты: 10100 — для предоплаты. Что делать, если товар нерезидента находится на территории России? Применяется код 13010. Обоснованность его использования подтверждается накладной с российским адресом местоположения продукции. Код 13010 не подходит для топлива и прочих ресурсов для эксплуатации ТС.
Покупка топлива сопровождается этими КВВО: 22110 сделка с предоплатой и 22210 постоплата. Код при выплате зарплаты нерезиденту В штате компании могут присутствовать нерезиденты. Нерезидент — это любое лицо без российского паспорта, гражданства. В рамках валютного контроля неважно, сколько времени иностранец жил в России. В любом случае он считается нерезидентом. При выплате вознаграждения иностранному лицу также используются коды. Платежи в пользу нерезидента обозначаются кодом 70060.
Но для использования этого КВВО недостаточно предоставить в банк только платежное поручение. Скорее всего, понадобится также трудовое соглашение с иностранцем, копия его паспорта. Вознаграждение сотруднику — это не только зарплата, но и другие выплаты. И каждому платежу присваивается свой код: 70200 — платежи по авансовому отчету к примеру, командировочные траты. При оплате в банк отправляются сопроводительные документы. Их перечень зависит от вида операции. К примеру, нерезиденту начисляются командировочные.
В этом случае в банк направляется приказ о командировке. Куда поместить код КВВО вписывается в поручение. Однако в поручении нет строки «Код валютной операции». Что делать? Код ставится в поле «Назначение платежа». Сначала пишется VO, а затем цифры кода. После значение заключается в скобки.
Не допускается пробелов внутри скобок. Что будет, если в поручении нет кода Если в поручении нет кода или он неправильно указан, банк отклоняет платеж.
Код валютной операции 70060 — используется при проведении неторговых расчетов, а точнее при выплатах компанией-резидентом зарплаты специалисту-нерезиденту. Сюда же относится выдача и других аналогичных сумм. Кроме кода 70125. Код валютной операции 99020 — применяется при возвратах средств нерезиденту в случае ошибочного списания или зачисления. Что собой представляет код вида валютной операции КВВО — это значение из пять чисел, обозначающее вид сделки. Код выбирается в зависимости от предназначения платежа, содержания бумаг, сопровождающих сделку.
Если платежное поручение и код не соответствуют друг другу, платеж отклоняется. Где указывать код? Если это поручение на операцию в рублях, нужно поставить его перед текстом о назначении платежа. В других банковских бумагах КВВО указывается в строке, специально отведенной под это. Код — это и буквенные, и цифровые значения. Между буквами и числами не нужно ставить пробелы или другие символы. КВВО состоит из двух частей. Первая обозначает класс сделки, вторая — ее суть.
Рассмотрим пример. Код операции — 10100. Его составляющие: 10 — обозначает вывоз продукции с территории России. Само наличие этого кода обозначает, что это операция с зарубежным контрагентом. Иногда при выборе КВВО у бухгалтера возникают проблемы. Кодов в инструкции ЦБ много. Не всегда просто определиться, какой именно подходит для конкретной операции. Если бухгалтер боится допустить ошибку, он может попросить совета у представителя обслуживающего банка.
Как совершается платеж в РФ Если резидент находится в Латвии и он выполняет перевод резиденту с России, то он является нерезидентом, а получатель останется резидентом. Поэтому со списка кодов необходимо выбрать тот, который будет соответствовать значению «от нерезидента к резиденту». Возможные плательщики при совершении КВВО: плательщик — организация в России, получатель финансов — иностранный гражданин или фирма; плательщик — резидент, осуществляет перевод на свой счет или второго резидента, в иностранном банке; плательщик — иностранный гражданин или организация; плательщик — финансовый агент, а получатель тоже компания в России. Рассмотрим эти группы и их значение: 01 и 02 — конверсионные безналичные платежи. Следующие три цифры раскрывают содержание операции. Пример: код 70 оказывает на неторговую операцию. Последние цифры обозначают, какой именно перевод совершен. К примеру, это может быть выплата командировочных.
КВВО для операций Приведем коды, которые обычно сопровождают операции: 10100. Предоплата за вывоз партии изделий с территории России. Отсрочка платежа за партию, транспортируемую из страны. Предоплата иностранцу за продукцию, ввозимую в страну. Расчеты с резидентом, если ему дана отсрочка выплат за партию, ввозимую в страну. Плата за проданные нерезидентом товары. Предполагается, что продавалась продукция за рубежом, без ввоза в РФ. Платеж от иностранца в адрес резидента за товар, проданный в России.
Предоплата услуг или товаров в пользу резидента. Расчет нерезидента с резидентом за услуги или работы. Платежи по соглашениям о поручениях, гарантиях в адрес резидента. Платежи по соглашениям о гарантиях в адрес нерезидента. Предоплата за услуги или работы в пользу иностранца. Платеж в адрес резидента по прочим действиям. Платеж в пользу иностранца по иным действиям. Кредитование резидента нерезидентом.
Шаг 7: код операции Что обозначает код вида валютной операции Расчеты в иностранной валюте подлежат усложненному контролю. Проверяют сделки банковские учреждения. Они анализируют все условия операции, устанавливают их соответствие закону. Код валютной операции — это инструмент, облегчающий проверку и идентифицирующий вид документа.
Что собой представляет код вида валютной операции КВВО — это значение из пять чисел, обозначающее вид сделки. Код выбирается в зависимости от предназначения платежа, содержания бумаг, сопровождающих сделку. Если платежное поручение и код не соответствуют друг другу, платеж отклоняется. Где указывать код?
Если это поручение на операцию в рублях, нужно поставить его перед текстом о назначении платежа. В других банковских бумагах КВВО указывается в строке, специально отведенной под это. Код — это и буквенные, и цифровые значения. Между буквами и числами не нужно ставить пробелы или другие символы.
КВВО состоит из двух частей. Первая обозначает класс сделки, вторая — ее суть. Рассмотрим пример. Код операции — 10100.
Его составляющие: 10 — обозначает вывоз продукции с территории России. Само наличие этого кода обозначает, что это операция с зарубежным контрагентом. Иногда при выборе КВВО у бухгалтера возникают проблемы. Кодов в инструкции ЦБ много.
Не всегда просто определиться, какой именно подходит для конкретной операции. Если бухгалтер боится допустить ошибку, он может попросить совета у представителя обслуживающего банка. Деньги переводятся от резидента нерезиденту. Рублевый перевод денег от нерезидента.
Списание валюты на счет. Расчеты с банковским учреждением, не являющимся резидентом.
Важно правильно заполнить реквизиты, чтобы избежать задержек и ошибок в проведении операции. Конвертация валюты Код 35040 предполагает перевод средств в иностранной валюте. При этом возможна конвертация валюты. Расчет курса конвертации и комиссий может производиться банком или партнером, через который осуществляется операция. Необходимо быть внимательным при выборе партнера и ознакомиться с условиями конвертации и комиссий заранее. Сроки и скорость проведения операции Такие переводы обычно требуют дополнительного времени для обработки и проведения. Они могут занимать больше времени, чем обычные валютные операции внутри страны.
Поэтому следует учитывать возможные задержки при планировании и контроле операций. Регулярное обновление правил и требований Все операции с кодом 35040 подпадают под международное и национальное законодательство, регулирующее переводы средств. Правила и требования в этой области могут регулярно меняться. Поэтому необходимо следить за обновлениями законодательства и актуализировать свои знания, чтобы соответствовать всем требованиям. Использование кода вида валютной операции 35040 требует внимательного подхода и знания особенностей проведения таких операций.
Код валютной операции
Под кодом валютной операции понимается пятизначное число, отражающее сущность проводимой сделки. В некоторых случаях, код вида валютной операции может быть указан автоматически банком или платежной системой при проведении операции. Код валютной операции 35040 расшифровка. Какой использовать код вида валютной операции в платежном поручении в 2024 году.
Как определить код валютной операции?
Код вида Наименование вида операций оперции. 01 Конверсионные операции резидентов в безналичной форме. 01 010 Продажа резидентом иностранной валюты за валюту Российской Федерации. Под кодом валютной операции понимается пятизначное число, отражающее сущность проводимой сделки. Код валютной операции 35040 включает в себя операции, связанные с переводом денежных средств на счет получателя. Расшифровка значений кодов валютных операций для валютного контроля из текста закона. Теперь можно определить код валютной операции (в нашем случае получается КВВО 11100). Если перевод в рублях считается валютной операцией, в платежном поручении указывают ее код в поле «Назначение платежа».
Код вида валютной операции 35040: значение и суть
В рамках валютного контроля неважно, сколько времени иностранец жил в России. В любом случае он считается нерезидентом. При выплате вознаграждения иностранному лицу также используются коды. Платежи в пользу нерезидента обозначаются кодом 70060. Но для использования этого КВВО недостаточно предоставить в банк только платежное поручение. Скорее всего, понадобится также трудовое соглашение с иностранцем, копия его паспорта. Вознаграждение сотруднику — это не только зарплата, но и другие выплаты. И каждому платежу присваивается свой код: 70200 — платежи по авансовому отчету к примеру, командировочные траты. При оплате в банк отправляются сопроводительные документы.
Их перечень зависит от вида операции. К примеру, нерезиденту начисляются командировочные. В этом случае в банк направляется приказ о командировке. Куда поместить код КВВО вписывается в поручение. Однако в поручении нет строки «Код валютной операции». Что делать? Код ставится в поле «Назначение платежа». Сначала пишется VO, а затем цифры кода.
После значение заключается в скобки. Не допускается пробелов внутри скобок. Что будет, если в поручении нет кода Если в поручении нет кода или он неправильно указан, банк отклоняет платеж. Основание отклонения — невозможность контролировать движение средств. Если банк прислал платежное поручение обратно, то придется заполнять его снова, но уже с указанием КВВО. В банке об этом ничего не знают. К кому мне обратиться с этим вопросом? Ответ: Вам необходимо обращаться за помощью к ответственному сотруднику сотрудникам банка, имеющему имеющим право совершать от имени уполномоченного банка как агента валютного контроля действия по валютному контролю, а простыми словами — надо обращаться за помощью в валютный отдел банка.
С 1 октября порядок валютного контроля по операциям клиентов изменится, поэтому вам лучше разобраться с этим вопросом по новому порядку. VO Code - это код вида валютной операции. Инструкция Банка России от 4 июня 2012 г. В пункте 1,6 этой инструкции ЦБ РФ прописал следующее: Настоящая Инструкция распространяется на нерезидентов и резидентов, являющихся юридическими лицами за исключением кредитных организаций и государственной корпорации «Банк развития и внешнеэкономической деятельности Внешэкономбанк » , физическими лицами — индивидуальными предпринимателями и физическими лицами, занимающимися в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой далее — резиденты. Требования настоящей Инструкции не распространяются на нерезидентов — физических лиц В пункте 3. Инструкции описан порядок определения VO Code и место его размещения в расчетном документе, а именно: В расчётном документе по валютной операции перед текстовой частью в реквизите «Назначение платежа» должен содержаться код вида операции из перечня валютных и иных операций резидентов и нерезидентов, приведённого в приложении 2 к настоящей Инструкции далее — код вида валютной операции , который соответствует назначению платежа, а также сведениям, содержащимся в представленных резидентом документах, связанных с проведением указанной валютной операции. Информация о коде вида валютной операции должна быть заключена в фигурные скобки и иметь следующий вид: Отступы пробелы внутри фигурных скобок не допускаются. Если же ваш перевод планируется осуществлять в пределах территории Российской Федерации, то по Федеральному закону "О валютном регулировании и валютном контроле" от 10.
Когда происходит расчет и оформление документации по поводу валютных действий нужно указывать код вида валютной операции в обязательном порядке. Это очень серьезный вопрос, поэтому необходимо подробнее разобраться в этой теме. Сферы применения Коды при совершении действий с валютой применяют люди, совершающие оплату, когда они заполняют расчетную документацию, а деньги указаны в рублях. В случае если одной стороной является нерезидент, им может быть и тот, кто платит, и тот, кто получает средства. Также сюда относится и нерезидент банк , который несет ответственность за расчетный счет резидента. КВВО нужны для обеспечения контроля, наблюдения и анализа информации по проводимым платежам двух лиц. Справка, которую заполняет резидент, должна иметь КВВО : Когда происходит зачисление или списание средств между двумя лицами в рублях. Когда происходят зачисления или списания валюты другого государства на транзитный счет с расчетного.
Не всегда просто определиться, какой именно подходит для конкретной операции. Если бухгалтер боится допустить ошибку, он может попросить совета у представителя обслуживающего банка. Деньги переводятся от резидента нерезиденту. Рублевый перевод денег от нерезидента. Списание валюты на счет. Расчеты с банковским учреждением, не являющимся резидентом. Обычно код требуется при заполнении заявки на перевод валюты, поручения, справки.
То есть он нужен при оформлении банковских бумаг. Рассмотрим эти группы и их значение: 01 и 02 — конверсионные безналичные платежи. Следующие три цифры раскрывают содержание операции. Пример: код 70 оказывает на неторговую операцию. Последние цифры обозначают, какой именно перевод совершен. К примеру, это может быть выплата командировочных. Квво для операций Приведем коды, которые обычно сопровождают операции: 10100.
Предоплата за вывоз партии изделий с территории России. Отсрочка платежа за партию, транспортируемую из страны. Предоплата иностранцу за продукцию, ввозимую в страну. Расчеты с резидентом, если ему дана отсрочка выплат за партию, ввозимую в страну. Плата за проданные нерезидентом товары. Предполагается, что продавалась продукция за рубежом, без ввоза в РФ. Платеж от иностранца в адрес резидента за товар, проданный в России.
Предоплата услуг или товаров в пользу резидента. Расчет нерезидента с резидентом за услуги или работы. Платежи по соглашениям о поручениях, гарантиях в адрес резидента. Платежи по соглашениям о гарантиях в адрес нерезидента. Предоплата за услуги или работы в пользу иностранца. Платеж в адрес резидента по прочим действиям. Платеж в пользу иностранца по иным действиям.
Кредитование резидента нерезидентом. Уплата основного долга перед нерезидентом, если у резидента есть соответствующие обязательства. Движение валюты с одного счета на другой. Перевод валюты со счета резидента на счет в ином банке. Резидент переводит иностранцу вознаграждение за работу. Прочие действия и переводы, которых нет выше. Это перечень самых распространенных КВВО.
Другие операции КВВО нужен и при работе с иностранной валютой: 01010 — реализация валюты за рубли. Пример использования кода У нерезидента приобретена продукция. Она была транспортирована в Россию на основании положений внешнеторгового договора. Нужный код зависит от выбранного вида оплаты: 10100 — для предоплаты. Что делать, если товар нерезидента находится на территории России? Применяется код 13010. Обоснованность его использования подтверждается накладной с российским адресом местоположения продукции.
Код 13010 не подходит для топлива и прочих ресурсов для эксплуатации ТС. Покупка топлива сопровождается этими КВВО: 22110 сделка с предоплатой и 22210 постоплата. Код при выплате зарплаты нерезиденту В штате компании могут присутствовать нерезиденты.
Учитываются ли в составе общей суммы обязательств, указываемой в графе 5 подраздела 3.
В связи с этим процентные платежи не учитываются при отражении резидентом суммы в графе 5 подраздела 3. В данной графе указывается только сумма основного долга по кредитному договору. Отражаются ли такие платежи в ведомости банковского контроля? Исходя из главы 25 Гражданского кодекса Российской Федерации штрафы, пени и иные платежи аналогичного характера не относятся к обязательствам по контракту, а являются способом обеспечения исполнения обязательств.
Аналогичный подход используется при заполнении графы 5 подраздела 3. Какие платежи следует считать периодическими фиксированными платежами для целей применения пункта 9. Представляется ли справка о подтверждающих документах, если в рамках контракта помимо периодических фиксированных платежей осуществляются платежи, не являющиеся периодическими фиксированными платежами разовые платежи? В соответствии с пунктом 9.
Периодичность платежей либо порядок расчета периодичности осуществления платежей определяется в соответствии с условиями контракта. При этом под периодичностью следует понимать определенные условиями контракта платежи, которые осуществляются будут осуществляться более одного раза в рамках исполнения условий контракта. Под фиксированными платежами для целей применения пункта 9. В связи с тем, что при осуществлении периодических фиксированных платежей справка о подтверждающих документах и подтверждающие документы резидентом в банк ПС не представляются, при формировании ведомости банковского контроля по контракту в графе 5 раздела V ведомости банковского контроля ПС с кодом вида контракта 3 или в графе 6 раздела V ведомости банковского контроля ПС с кодом вида контракта 4 отражается сумма, равная общей сумме периодических фиксированных платежей раздела II ведомости банковского контроля.
Это расчетные операции нерезидентов по предоплате резиденту за вывозимые из России товары. Обозначает осуществляемые нерезидентом расчеты резиденту в случае наличия отсрочки платежа за вывозимую из РФ продукцию. Это расчетные операции резидента по предоплате нерезиденту за ввозимые в Россию товары. Обозначает проведение расчетов резидента, если нерезидентом дана отсрочка платежа за ввезенную в Россию продукцию. Данная операция является фактом проведения оплаты резидента нерезиденту за реализуемые заграницей товары без их ввоза в Россию.
Справочник кодов видов валютных операций (2017-2018) — все о налогах
В роли плательщика выступает резидент, а получает деньги уже нерезидент. Также более подробно стоит поговорить о шифре 11200. В кризисных условиях он становится актуален как никогда. Дело в том, что этот идентификатор обозначает расчетные действия резидентов в тех случаях, когда нерезидент позволяет отсрочить оплату уже ввезенных на территорию РФ товаров.
КВО довольно много. Для обозначения оплат, производимых резидентами в пользу лиц-нерезидентов по внешнеторговым операциям, относящихся к категории «прочих», используется код валютной операции 35040. Теперь обозначим последний интересующий нас шифр.
Выглядит он следующим образом — 61100. Если вы не нашли в нашем списке интересующий вас КВО, ознакомиться с полным перечнем идентификаторов можно здесь. Надеемся, информация окажется для вас полезной.
Как понять, какой код необходимо указать в платежном поручении Прежде всего необходимо понимать, что КВО должен проставляться в платежках только по тем операциям, которые считаются валютными в соответствии с действующим законодательством. Далее необходимо из действующего перечня идентификаторов выбрать тот, который наиболее полно и достоверно отображает произведенное финансовое действие. Разумеется, все должно быть выполнено по правилам заполнения, описанным выше.
При выполнении таких операций банки и другие финансовые учреждения должны указывать данный код в документах и информационных сообщениях, связанных с проведением операций. Это позволяет контролировать и анализировать операции по снятию наличных средств иностранными гражданами и организациями на территории России. Важно отметить, что использование кода валютной операции 35040 необходимо не только для отчетности и контроля со стороны финансовых учреждений, но и для соблюдения законодательства Российской Федерации. Это обеспечивает прозрачность и законность операций по снятию наличных средств в иностранной валюте на территории России и способствует предотвращению незаконных финансовых операций и отмыванию денежных средств. Назначение и использование Валютный код 35040 связан с осуществлением операций, связанных с приобретением или продажей товаров и услуг. Он используется в международных финансовых транзакциях, таких как покупка или продажа иностранной валюты, проведение валютных операций на форекс-рынке. Код 35040 обезопасивает всех участников операций от возможных рисков, связанных с колебаниями курсов валют. Он позволяет банкам и другим финансовым учреждениям точно определиться с курсом налогового обмена для данного клиента и подобрать наиболее выгодный вариант для всех сторон. Обычно валютный код 35040 применим для международной торговли и финансовых операций, которые связаны с приобретением или продажей товаров и услуг между разными странами. Описание валютной операции 35040 Код валютной операции 35040 используется для обозначения особого вида финансовых транзакций, связанных с международными переводами и платежами.
Операция 35040 обозначает конвертацию валюты для перевода средств из одной страны в другую. Этот код устанавливается международными финансовыми организациями для идентификации операций, связанных с переводами и обменом валюты между различными странами. Внутри операции 35040 могут быть учтены различные факторы, такие как курс валюты, комиссия за перевод, налоги и другие дополнительные расходы. Она также может быть использована для обозначения специальных типов операций, таких как изменение валюты платежа или возврат средств. Использование операции 35040 позволяет банкам, финансовым институтам и клиентам точно определить характер и цель финансовой транзакции. Это помогает избежать ошибок и споров, связанных с переводами и обменом валюты. Кроме того, оно также облегчает ведение статистики и контроль за денежными потоками на глобальном уровне. Таким образом, код валютной операции 35040 является важным инструментом в международном банковском и финансовом секторе, который обеспечивает прозрачность и стандартизацию процессов перевода и обмена валюты. Роль в международных финансовых операциях Код валютной операции 35040 играет важную роль в международных финансовых операциях. Он используется для осуществления переводов и платежей между различными странами.
Код 35040 обозначает проведение операций, связанных с перемещением финансовых средств через границы. Он гарантирует прозрачность и безопасность валютных операций и контролирует их соблюдение международными стандартами.
Как и в случаях с паспортами сделки, учету подлежат не все договоры с нерезидентами. Но теперь важное значение приобретает направленность контракта на экспорт или импорт. Порядок учета экспортных и импортных сделок различается. Учет контрактов требуется, если цена импортного контракта оценивается в 3 миллиона рублей и более, а по экспортным договорам точкой отправления является 6 миллионов рублей. Для учета договора резидент должен представить в банк пакет документов.
Каждому контракту, который ставится на учет, присваивается уникальный номер. Процедура постановки на учет должна занимать у банка всего один рабочий день. Напомним, что для открытия паспорта сделки по старой Инструкции 138-И требовалось до трех рабочих дней. Банк не сможет отказать в постановке контракта на учет Новый порядок исключает отказ банка в постановке контракта на учет. Это отличает новую Инструкцию от действующей до 1 января. Так, по старому порядку, банк мог правомерно отказать в оформлении паспорта сделки, если данные, указанные в контракте, не соответствовали сведениям в заполненной форме паспорта сделки. Теперь банк в любом случае должен будет поставить контракт на учет.
Порядок взаимодействия с банком по сделкам до 200 тысяч рублей Ранее при сумме сделки, не превышающей одной тысячи долларов, резидент был вправе предоставлять в банк только справку о валютной операции. Предоставление иных документов в такой ситуации не требовалось. С 1 января 2018 года по договорам с суммой обязательств менее 200 тысяч рублей не потребуется представления документов, связанных с проведением валютных операций. В этом случае резидент должен предоставить только информацию о коде вида операции. Отмена справок о валютных операциях Наряду с паспортами сделок, отменяются также справки о валютных операциях. Ранее такая справка была одним из основных документов, оформляемых резидентом. В то же время требование о предоставлении документов-оснований по валютным операциях в новой Инструкции сохраняется.
Иные изменения Ранее резидент в ряде случаев должен был предоставлять в банк ведомость валютного контроля. Например, такое действие требовалось при переводе контракта на обслуживание в другой банк. Теперь банк самостоятельно запрашивает ведомость в электронном виде в Банке России. Инструкция также предусматривает сокращение ряда сроков осуществления действий банками. Так, уменьшен срок проверки документации по снятию контракта с учета ранее — закрытию паспорта сделки , а также срок, по истечении которого банк вправе самостоятельно снять полностью исполненный или полностью не исполненный контракт с учета ранее — закрыть паспорт сделки. Переходные положения Если паспорт сделки оформлен, но еще не закрыт в 2017 году, в 2018 году его автоматически признают закрытым. При этом договор, по которому оформлен паспорт сделки, поставят на учет в соответствии с новым порядком.
Номер паспорта сделки при этом станет уникальным номером контракта. Тем, кто представил документы на оформление паспорта сделки в 2017 году при этом паспорт сделки еще не был оформлен и тем, у кого по состоянию на 2017 год есть оформленные и незакрытые паспорта сделок, советуем проверить правильность переноса банками информации из паспортов сделок или информации, представленной для их оформления в реестр действующих контрактов. Валютный контроль: ужесточение требований Изменение требований по взаимодействию с банками по новой Инструкции 181-И — не единственные нововведения в сфере валютного контроля. С 14 мая 2018 года изменится и закон «О валютном регулировании и валютном контроле». Принятые Федеральным законом N 325-ФЗ от 14 ноября 2017 года [4] поправки направлены отнюдь не на либерализацию действующего законодательства. Как отмечается в пояснительной записке к законопроекту, его целью является устранение условий, способствующих нарушениям в сфере валютного регулирования. Эти изменения предполагают ужесточение требований к внешнеторговым контрактам, расширение оснований для отказа в проведении валютной операции со стороны банка и повышение установленных размеров ответственности за нарушение валютного законодательства.
Указание сроков во внешнеторговом контракте станет обязательным Предыдущая редакция закона «О валютном регулировании и валютном контроле» позволяла резиденту указать «ожидаемые сроки» в отношении сроков получения выручки или исполнения иных обязательств со стороны нерезидента. Согласно принятым поправкам, в договорах между резидентами и нерезидентами должны быть указаны сроки исполнения сторонами обязательств.
Так, если российская компания «Гамма» перечисляет деньги в рублях на свой счет в банке Узбекистана, то нужно проставлять КВО. Важно: эти правила действуют, только если отправитель — ИП или компания. Если деньги отправляет обычный человек, КВО не указывают. То есть если Артем Сидоров переводит деньги иностранной компании, код операции проставлять не нужно.