Законом определен ряд признаков, чем отличается ИП от самозанятого, как это показано в таблице. Законом определен ряд признаков, чем отличается ИП от самозанятого, как это показано в таблице. Чем отличается самозанятость от ИП. ИП должны платить страховые взносы и подавать декларации, но они могут нанимать сотрудников и работать с большими оборотами.
Что выбрать: ИП или самозанятость
| Как ИП начать сотрудничать с самозанятыми - | Дело в том, что самозанятые, в отличие от ИП, не имеют права уменьшить налог на сумму взносов. |
| ИП или самозанятый? В какой форме лучше работать на себя? | Банки.ру | Законом определен ряд признаков, чем отличается ИП от самозанятого, как это показано в таблице. |
| Что выгоднее, УСН-доходы или самозанятость (с изм. от 26.04.22) | Чем индивидуальное предпринимательство отличается от самозанятости. |
ИП или самозанятый — даем развернутый ответ
Чем отличается ИП от самозанятого, особенности их деятельности, и какой статус лучше оформить — в материале “Ъ”. Чем индивидуальное предпринимательство отличается от самозанятости. Узнайте, в чем отличие самозанятого от ИП в блоге Альфа-Банка. Что выгоднее выбрать и в каком случае. Преимущества и недостатки.
Плюсы самозанятости по сравнению с ИП
- Кто такие самозанятые граждане
- ИП или самозанятость: что выгоднее и лучше
- Всё и сразу: в чём разница между ИП и самозанятостью и можно ли совмещать?
- Самозанятые
- Самозанятый или ИП, что выгоднее в 2024 году
- Отличия самозанятых и ИП
ИП или самозанятость – плюсы, минусы, подводные камни
Самозанятость — это особый налоговый режим для людей, работающих на себя. Его ввели в качестве эксперимента в 2019 году. Срок действия — до 2029 года. Официальное название — налог на профессиональный доход НПД. В первый год действия пилотного проекта самозанятыми могли стать жители трех регионов России — Московской и Калужской областей, а также Татарстана. После регистрации в качестве самозанятой в личном кабинете приложения «Мой налог» появилась единоразовая скидка 10 тысяч рублей. Хорошая опция для тех, кто много зарабатывает.
Иначе «невозвратные» налоги были бы больше.
Если вы не хотите потерять этот заказ, становитесь Самозанятым за 15 минут. К примеру, мне постоянно поступают предложения сделать превью для видео. Но все эти люди не являются ни Самозанятыми ни ИП. В результате теряют меня в качестве заказчика на сумму более 60. Не путайте с лицевым счетом физического лица.
После пандемии люди чаще стали пользоваться онлайн оплатой по карте. В особенности по кредитной карте. А рассрочки и долями стали выгодным инструментом любых покупок. Если хотите зарабатывать больше, предоставьте своим клиентам разнообразные способы оплаты ваших товаров или услуг. Личной я свою компанию регистрировал через Тинькофф, без похода в банк или налоговую, без очередей, всего за 3 дня и готово. Порядка 45.
Размер фиксированных взносов предпринимателей за себя на 2023 год — 45 842 р. Но прежде в налоговом кодексе для 2023 года было указано две суммы — 36 723 р. А сейчас — единая сумма 45 842 р. Пример расчета налогов и сборов с оборота 3. Итого: 252.
Планируете ли вы нанимать сотрудников? ИП или ООО могут нанимать работников в штат, а также привлекать подрядчиков. Самозанятые же производят товары или оказывают услуги самостоятельно. Чем вы планируете заниматься? Если вы сами оказываете услуги или единолично что-то изготавливаете, можно стать самозанятым. Важно помнить, что самозанятые не занимаются перепродажей. Поэтому, например, открытие интернет-магазина, который покупает товары у оптовиков, исключает применение НПД. Кроме того, самозанятым нельзя: продавать подакцизные товары табак, алкоголь и пр. ИП могут занимать перепродажей, но им нельзя производить и продавать алкоголь, оружие, лекарства, заниматься охранной и некоторыми другими видами деятельности. ООО может заниматься любыми видами деятельности, но на некоторые из них нужно будет получить лицензию. Получается, что выбрать ООО будет оптимальным вариантом для предпринимателя с неясными, но амбициозными планами. Какими будут доходы? Самозанятый не может зарабатывать более 2,4 млн рублей в год 200 тыс. Регистрация бизнеса Любой начинающий предприниматель по закону должен уведомить налоговую о своей деятельности. Самозанятые Регистрация происходит онлайн, собирать документы и платить госпошлину не нужно. Чтобы встать на учёт в ФНС в качестве самозанятого, вам нужно установить приложение «Мой налог». Оно бесплатно для iOS и Android , также есть веб-версия на сайте налоговой. Зарегистрироваться в приложении можно по скану паспорта, либо по ИНН и паролю от личного кабинета налогоплательщика если он у вас есть. Когда ФНС поставит вас на учёт, вы получите уведомление. ИП Тут процедура чуть более сложная, но документов потребуется минимум.
В случае самозанятых роль кассы выполняет приложение. Больше клиентов. Многим ИП и ООО выгодно работать с исполнителями-самозанятыми, так как это уменьшает налоговую нагрузку. Минусы Однако у этого режима есть и целый ряд минусов. Ограничения по доходу. Доход самозанятого не должен превышать 2,4 миллиона рублей в год. Тем, кто планирует зарабатывать больше, этот налоговый режим не подойдет. Нельзя нанимать работников. Самозанятый не может нанимать сотрудников по трудовому договору, все работы нужно выполнять самостоятельно либо заключать договор подряда. Нет социальных гарантий. Если самозанятый заболеет или захочет уйти в отпуск, он не получит никаких выплат, которые обычно гарантированы сотруднику, работающему по трудовому договору. Ежемесячная оплата налога. Если ИП могут платить налоги раз в квартал или вообще раз в год, главное — успеть до конца установленного срока, то самозанятые платят их каждый месяц. Нет трудового стажа. Самозанятые не платят обязательные страховые взносы в Пенсионный фонд, поэтому такая работа не учитывается в трудовом стаже. Самозанятым не нужно заполнять налоговые декларации и отчетные документы - это тоже одно из преимуществ нового налогового режима. Это выгодно для бизнеса с большими расходами, например на материалы для производства, а вот расходы самозанятых нигде не учитываются. Временный режим. Самозанятость — это эксперимент. На данный момент этот налоговый режим действует до 31 декабря 2028 года. Подводные камни Как у любого налогового режима, у НПД есть свои подводные камни. Иногда они дают о себе знать еще до регистрации, а иногда — после. В некоторых случаях бывает сложно определить, кому можно стать самозанятым, а кому — нет, так как в законе указаны не конкретные профессии, а только ограничения. Возьмем, к примеру, врачей: в законе нет прямого запрета на оказание медицинских услуг, и теоретически врач может работать как самозанятый. Но для оказания медицинских услуг необходима лицензия, а выдать ее могут только индивидуальному предпринимателю или организации. Поэтому врачу сначала придется зарегистрироваться как ИП, а потом выбрать из всех существующих налоговых режимов НПД. Вывод: важно учитывать не только положения закона о налоге на профессиональный доход, но и существующие правовые нормы по нужному виду деятельности. Что выплачивают при увольнении сотрудникам То же касается и продукции, которую запрещено производить и продавать самозанятым. Список маркируемых товаров каждый год дополняется, поэтому нужно следить за изменениями, чтобы случайно не нарушить закон. Так, например, в 2019 году под маркировку попала обувь, а в 2021 — некоторые виды молочной продукции. Еще один подводный камень кроется в оформлении документов при работе с организациями. Некоторые работодатели предлагают штатным сотрудникам расторгнуть трудовой договор и оформить самозанятость, чтобы сэкономить на страховых взносах. Это незаконно. Самозанятые не могут сотрудничать с бывшим работодателем в течение двух лет после увольнения. Кроме того, договор гражданско-правового характера ГПХ между заказчиком и самозанятым не должен быть похожим на трудовой, иначе у налоговой будут вопросы. Неоднозначное отношение банков к самозанятым тоже является проблемой. Плательщики НПД работают легально, но их доход считается нестабильным. Из-за этого некоторые банки отказывают самозанятым в кредите и ипотеке или предлагают менее выгодные условия, чем работающим по трудовому договору. Самозанятому отказано и в получении налогового вычета за лечение, покупку недвижимости и образование — как свое, так и детей.
Самозанятый или ИП: что выбрать фрилансеру
Индивидуальный предприниматель, если он перейдёт на режим самозанятости, получит возможность работать без использования контрольно-кассового аппарата и без предоставления бухгалтерской и налоговой отчётности. А это тоже экономия и средств, и времени. Самозанятым можно стать только в том случае, если все виды деятельности индивидуального предпринимателя и объёмы доходов подпадают под этот режим. То есть если индивидуальный предприниматель: Не перепродаёт товары, в том числе подакцизные.
Не добывает и не перерабатывает полезные ископаемые. Также у индивидуального предпринимателя не должно быть налоговых задолженностей прошлых периодов. Какие варианты перехода на режим самозанятости существуют Вариант 1.
Можно сняться с учёта в налоговых органах как индивидуальный предприниматель, закрыть ИП и после этого зарегистрироваться в качестве самозанятого.
Отсутствие отчетности. Никаких деклараций и расчетов сдавать не нужно. Единственное требование — своевременно отражать доходы в приложении «Мой налог» и один раз в месяц уплачивать НПД. Нет страховых взносов. Применение НПД полностью освобождает коммерсанта от обязанности платить страховые взносы за самого себя, хотя это не совсем так. Сам налог на профдоход уже содержит в себе взнос на обязательное медицинское страхование. Поэтому самозанятый гражданин имеет полное право на получение бесплатной медицинской помощи на всей территории нашей страны. А вот взносы на пенсионное и социальное страхование платить не нужно. За это не оштрафуют, никакой ответственности не предусмотрено.
Но гражданин имеет право добровольно уплачивать такие взносы в 2024 году. Налоговый вычет. Самозанятый гражданин может получить налоговый вычет в сумме 10 000 рублей. Но только один раз за весь период деятельности. Вычет не дают «живыми» деньгами, а уменьшают сумму налоговых платежей путем снижения ставки на 1-2 процента. У плательщиков НПД есть возможность получить вычеты при лечении, покупке квартиры.
В таком случае на него будут распространяться все требования, установленные для самозанятых, в том числе ограничения по доходам. А как быть с отчётностью? У плательщиков НПД вообще нет отчётности. Налог рассчитывается на основе выданных чеков. Онлайн-касса для этого не нужна. ИП нужно следить за изменениями в законодательстве и новостями, даже если они находятся на НПД.
Налоговый вычет. Самозанятый гражданин может получить налоговый вычет в сумме 10 000 рублей. Но только один раз за весь период деятельности. Вычет не дают «живыми» деньгами, а уменьшают сумму налоговых платежей путем снижения ставки на 1-2 процента. У плательщиков НПД есть возможность получить вычеты при лечении, покупке квартиры. Это возможно, если они получают доходы, облагаемые НДФЛ. Совмещение бизнеса и работы. Режим НПД не запрещает работать и вести бизнес одновременно. Например, гражданин работает в компании по трудовому договору, а в свободное время выпекает торты и пирожные на продажу. В таком случае, компания-работодатель будет выплачивать зарплату, предварительно удержав с нее НДФЛ и взносы. А с доходов от продажи тортов и пирожных гражданин будет платит НПД самостоятельно. И никаких претензий от ФНС не будет. Несколько видов бизнеса одновременно. Самозанятость позволяет вести сразу несколько видов деятельности одновременно. Естественно, что речь идет только о разрешенном бизнесе.
ИП, ООО, самозанятый — кем стать?
| ИП и самозанятые: в чем отличия и что выбрать | У ИП и самозанятых есть ограничения по видам деятельности, но у предпринимателей их меньше. |
| Как оформить отношения с работодателем: трудовой договор, ИП или самозанятость? / Хабр | В чем отличие самозанятого от самозанятого-ИП. ИП может стать самозанятым — перейти с другого налогового режима на НПД. |
| Чем отличаются ИП и самозанятые граждане | 7 отличий самозанятых граждан от ИП — в чем разница между предпринимателем и самозанятым? |
ИП и самозанятые: в чем отличия и что выбрать
Хоть и на ИП на НПД распространяются те же выгоды и ограничения самозанятости, но у него есть несколько ключевых отличий от самозанятого физлица. Чем отличаются самозанятые от ИП: таблица отличий. Хоть и на ИП на НПД распространяются те же выгоды и ограничения самозанятости, но у него есть несколько ключевых отличий от самозанятого физлица. Дело в том, что самозанятые, в отличие от ИП, не имеют права уменьшить налог на сумму взносов. Чем отличается самозанятость от ИП. ИП должны платить страховые взносы и подавать декларации, но они могут нанимать сотрудников и работать с большими оборотами.
Самозанятые или ИП: в чем разница и что лучше для оформления интернет-магазина
Разбираем на примере, в чем разница ИП или самозанятого. Хоть и на ИП на НПД распространяются те же выгоды и ограничения самозанятости, но у него есть несколько ключевых отличий от самозанятого физлица. Кто такие самозанятые Можно ли совмещать работу и самозанятость Как зарегистрировать самозанятость Как ИП стать самозанятым Какие налоги платят самозанятые Все вопросы 16. Самозанятый водитель со статусом ИП может получить разрешение на деятельность такси на свой автомобиль. Для этого нужно понять, чем отличается самозанятый гражданин от ИП и какой статус более выгоден для легализации деятельности – самозанятый или ИП? Важная особенность ИП заключается в том, что индивидуальный предприниматель, в отличие от самозанятого, может быть и работодателем — не только выполнять заказ, но и нанимать сотрудников по трудовому договору.
Что выбрать: ИП или самозанятость?
В этом случае также будет целесообразно стать самозанятым. Самозанятые могут оказывать услуги как физическим, так и юридическим лицам. Юридические лица не платят налоги и страховые взносы за самозанятого подрядчика. Пока закон о новом налоговом режиме на профессиональный доход действует не на всей территории России.
В 2019 году в тестовом режиме НПД был введен только в 4 регионах. В январе этого года к эксперименту подключили еще 19 регионов, а с 1 июля программа начнет действовать по всей стране. Это интересно: Как придумать название компании Чем отличается самозанятый от ИП Есть желание работать легально и не бояться, что счета арестуют?
Нужно оформить деятельность официально и платить налоги с доходов. Если раньше начинающие предприниматели чаще всего регистрировались как ИП, то с введением НПД, у них появился выбор. Давайте разберемся, что лучше в 2020 году — быть самозанятым или ИП с иным налоговым режимом?
Чем отличается ИП от самозанятого: Самозанятые, в отличие от ИП, не платят фиксированные взносы на пенсионное и медицинское страхование. С них взимают только процент от дохода. В этом огромный плюс НПД.
Еще один плюс в пользу самозанятости — не нужно сдавать отчетность. Все сделки регистрируются в мобильном приложении «Мой налог», сумма налога рассчитывается автоматически. Самозанятым не начисляются пенсионные баллы и не идет стаж.
Этот вопрос можно решить добровольной уплатой взносов в ПФР. Ограничение по выручке. У индивидуальных предпринимателей другие ограничения.
Если доходы больше, налогоплательщик утрачивает право на применение упрощенной системы налогообложения. Ограничение на регистрацию режима. На режим самозанятости не смогут перейти перекупы, посредники и те, у кого есть сотрудники в штате.
У ИП тоже есть ряд ограничений. Для перехода на новый специальный налоговый режим самозанятые не потребуется справка о дееспособности и отсутствии судимостей. При регистрации ИП для некоторых видов деятельности придется предоставить такие документы.
Ознакомьтесь с таблицей, чтобы понять, что выгоднее — быть самозанятым или ИП: Читайте также: Как добавить компанию в Google Мой Бизнес Как пройти регистрацию и получать доход официально Зарегистрироваться в качестве самозанятого или индивидуального предпринимателя несложно. Главное — изучить все юридические тонкости и определить четкий алгоритм действий. Для вашего удобства мы подготовили пошаговые инструкции.
Читайте также: Как зарегистрировать название и логотип Инструкция для самозанятых Для регистрации самозанятых без статуса ИП не нужно идти в налоговую. Все делается с помощью приложения «Мой налог». Зарегистрироваться можно как со смартфона, так и с компьютера.
Регистрация самозанятого в веб-версии «Мой налог» Шаг 1. Перейдите на сайт ФНС. Шаг 2.
Пройдите быструю регистрацию.
Самозанятый отличается тем, что он отчетность никакую не сдает. Единственное, что требуется от него — сформировать своевременно чек в приложении или личном кабинете на сайте. Все расчеты сделает налоговая служба в автоматическом режиме. Она же пришлите квитанцию для оплаты налога. Справку о доходах самозанятый при необходимости может сформировать в приложении или личном кабинете.
Она может понадобиться, например, при обращении за кредитом. Отличие 6. Онлайн-кассы В правилах формирования чеков разница между самозанятым и ИП также есть. Самозанятый должен формировать чеки в приложении, личном кабинете. Отдельно приобретать онлайн-кассу ему не требуется. Если деньги поступили безналичным путем, то чек самозанятый может сформировать не сразу, а не позднее 9-го числа следующего месяца.
Но он все равно это должен сделать. ИП должны применять онлайн-кассы. Они приобретаются самостоятельно в среднем за 12-30 тыс. Дополнительно предпринимателю потребуется заключить договор с оператором фискальных данных и платить за его услуги около 3000 р. До середины 2023 года ИП без наемных сотрудников на спецрежимах например, УСН при оказании услуг могут не использовать онлайн-кассы. Но они все равно должны учитывать полученные доходы.
Ограничения по видам деятельности Канал "Заработай на банках" Сравнивая ИП и самозанятость, разбираясь, в чем они различаются, и выбирая оптимальный вариант легального ведения деятельности надо учитывать и действующие ограничения по допустимым видам деятельности. Предприниматель может заниматься практически любым бизнесом. Согласно законодательству он не может производить военную, авиационную технику, заниматься банковской деятельностью, страхованием и некоторыми другими видами бизнеса.
Кроме россиян, статус самозанятого могут получить граждане Киргизии, Армении, Беларуси и Казахстана. Налоги у самозанятых действительно самые низкие, а платить их можно через мобильное приложение « Мой налог ». То есть не нужно осваивать сложную бухгалтерию, заполнять документы и куда-либо их подавать — сегодня это самая простая форма уплаты налогов в России. Получить статус самозанятого очень просто. Для этого нужно скачать приложение «Мой налог» App Store , Google Play , зарегистрироваться в нём, и оно само создаст заявление. Вас поставят на учёт в тот же день, когда вы подали заявку, если же есть основания для отказа — он поступит в течение недели. Также этот статус можно получить на сайте госуслуг или веб-версии «Мой налог» на сайте ФНС. В статье 4 закона 422-ФЗ сформулировано, кто может стать самозанятым — этот статус создан для тех, кто оказывает услуги сам или собственноручно производит товары для продажи. В ней же указано, кому нельзя получить такой статус: Тем, кто реализует подакцизные товары, такие как алкоголь, табак или лекарства, а также товары, требующие специальной маркировки , — даже если всё это изготовили вы сами. Также ограничение наложено на перепродажу. Ещё одно ограничение по использованию этого статуса — его не могут оформить индивидуальные предприниматели, если у них есть нанятые по трудовому договору работники. Ещё он недоступен некоторым посредникам. Курьеры тоже не могут быть самозанятыми. Исключение — курьер, который работает с выданным ему кассовым аппаратом, зарегистрированным на продавца товара. Если вы применяете иные специальные налоговые режимы, например, упрощённую систему налогообложения или платите сельскохозяйственный налог, то перед тем, как стать самозанятым, вам потребуется от такого режима отказаться. Важное ограничение статус самозанятого накладывает на доход — он не должен превышать 2 400 000 рублей в год. Этот лимит зафиксирован до конца эксперимента и не будет уменьшаться но государство может его увеличить, что актуально во время инфляции. Также вы можете зарегистрировать ИП, чтобы далее до конца года платить по упрощённой системе. Часть этих налогов автоматически уходит в Фонд социального страхования. Очень часто заказчик прибавляет сумму налога к оговорённой оплате, но некоторые оформляют стоимость работ без учёта этого процента — тогда его придётся выплатить из того гонорара, который вы планировали получить «на руки». Важно отметить, что в пенсионный фонд отчислений с выплачиваемых самозанятым налогов не делается. Но вы можете оформить эти выплаты сами, подав соответствующее заявление в приложении «Мой налог». Таким образом, к минимальной пенсии, гарантированной государством, вам будет добавлена накопительная часть. Ежегодный взнос можно оплатить как разово, так и любыми удобными вам частями — главное, чтобы годовая выплата соответствовала установленной для вас сумме. После появления нового статуса некоторые студии нашли ему удобное применение — при найме нового сотрудника с ним заключается не трудовой договор, а договор ГПХ с самозанятым. Это помогает компаниям уйти от высоких налогов и других обязательств, которые накладывает Трудовой кодекс. Для вас же это невыгодно: вы не можете взять больничный, вас могут уволить одним днём, а об отпуске придётся договариваться «на словах». Ведь при договоре ГПХ вы никак не защищены гарантиями Трудового кодекса. Если начальство предлагает вам уволиться, чтобы переоформиться заново самозанятым, вы можете обратиться в трудовую инспекцию. Если с момента увольнения прошло менее двух лет, и вы, будучи самозанятым, возобновили с той же компанией отношения по договору ГПХ, то в суде ваш договор может быть признан трудовым. Важно, чтобы он был заключён с тем же юридическим лицом или ИП , у которого вы числились в штате. Отказаться от статуса самозанятого тоже очень просто. Это может понадобиться, например, чтобы встать на биржу труда — начать получать пособие и помощь в поиске работы. Пока у вас есть статус самозанятого, то государство по-прежнему считает вас работающим вы же «самозаняты» , даже если на самом деле фактически никакой работы не выполняете. А вот работать на основном месте по трудовому договору, получая оклад, и делать заказы для клиентов как самозанятый — государство не запрещает. Если встать на биржу труда, не закрыв статус самозанятого, это может привести к очень неприятным последствиям. Вам придётся вернуть всё пособие, которое вы получили, а в случае отказа оно будет взыскиваться через суд.
Перейти на него могут и ИП, однако для них потребуется соблюсти определенные условия. Важнейшим преимуществом НПД является сниженная налоговая ставка. Если на этот режим переходит индивидуальный предприниматель или физическое лицо, то с доходов будет отчисляться налог соответственно льготной ставке, которая зависит от того кому оказывает услуги самозанятый, то есть напрямую зависит от его потенциальных контрагентов. Этот налоговый режим разработан и введен специально для фрилансеров, которым теперь государство предоставляет возможность официально работать, при этом отчисляя налоги с доходов в казну. Для получения возможности пользоваться особой льготной ставкой требуется соответствовать определенным условиям: годовой доход до 2,4 млн рублей; в штате отсутствуют сотрудники; деятельность ведется в одном из регионов, где действует такой режим с 1 июля 2020 года эксперимент распространен на всю страну, однако регионы наделены правом самостоятельно решать, будут ли они вводить такой налоговый режим для самозанятых. Отличие ИП от самозанятых Теперь, когда понятно, какие условия требуется соблюсти для перехода на НПД, разберем основные отличия этих видов деятельности. Способов регистрации самозанятого много: Бесплатное мобильное приложение « Мой налог » Кабинет налогоплательщика «Налога на профессиональный доход» на сайте ФНС России С помощью учетной записи Единого портала государственных и муниципальных услуг. При этом регистрация через личный кабинет и портал госуслуг не требует документов. Виды деятельности. В законе прописан запрет на переход на НПД для предпринимателей, занимающихся перепродажей товаров, продажей или изготовлением подакцизной продукции, продажей и добычей ископаемых. Для самозанятых деятельность допускается только в субъектах, где введен новый режим. Индивидуальные предприниматели не ограничены в этом плане. Лимит на доход за год. Для самозанятых установлен лимит на годовой доход — не более 2,4 млн рублей. Для ИП таких ограничений нет. ИП может нанимать сотрудников для работы по трудовому договору, самозанятый — нет. Самозанятый гражданин может привлекать людей подрядчиков и поручать им выполнение работ, услуг по обычному гражданско-правовому договору: с подрядчиками или исполнителями. К примеру, самозанятый строитель и занимается ремонтами. Он отлично справляется с отделочными работами, но не имеет квалификации для электромонтажных работ. Тогда он находит электрика, заключает с ним договор оказания услуг и перепоручает ему ряд работ по договору оказания услуг или договору гражданско-правового характера. Стоит заметить, что человек работающий по такому договору на самозанятого не может быть сам самозанятым, так как в данном случае он работает в чужих интересах.
Чем отличаются ИП и самозанятые граждане
Индивидуальные предприниматели не могут производить и распространять алкогольную продукцию вино и крепкие напитки , реализовать оружие и его компоненты. Самые ограниченные возможности предусмотрены для самозанятых: они имеют право реализовать свою продукцию и предоставлять некоторые услуги, но не смогут заниматься перепродажей товаров. Чем индивидуальное предпринимательство отличается от самозанятости Индивидуальный предприниматель — физическое, а не юридическое лицо. Ограничения по видам деятельности минимальные, есть возможность нанимать персонал и претендовать на лояльное налогообложение.
Самозанятость — это налоговый режим на профессиональную деятельность , в этом статусе могут пребывать физические лица и индивидуальные предприниматели. Рассмотрим различия каждой формы детальнее. Сравнение самозанятости и ИП: siab.
Если ИП выбирает единый сельскохозяйственный налог, то он может заниматься производством и последующим сбытом сельскохозяйственной продукции безакцизной. Суммарно для индивидуальных предпринимателей доступно 5 налоговых режимов: можно выбрать тот, который соответствует масштабам бизнеса и специфике деятельности. Системы налогообложения для ИП Регистрация Процедура регистрации проходит быстро, можно подать заявление офлайн или онлайн: обращение в налоговую инспекцию по месту жительства или регистрации дополнительно доступны многофункциональные центры и нотариусы.
Можно пройти регистрацию на официальном сайте Федеральной налоговой службы России; выбор кода ОКВЭД согласно особенностям бизнеса, который будет открыт; оплата государственной пошлины для электронных документов не нужна , выбор налогового режима. Из документов понадобятся заявление по форме Р21001, квитанция об оплате госпошлины, копия паспорта и ИНН. Для онлайн-регистрации — электронная цифровая подпись.
Процедура завершается в срок до 3 дней, статус недоступен для военнослужащих, сотрудников государственных и муниципальных служб, а также прокуратуры. Регистрация индивидуального предпринимателя: портал service. Например, ИП на патенте имеют ограничение по доходу до 60 миллионов рублей, на налоге на профессиональный доход — до 2,4 миллионов.
Вид деятельности — не из числа запрещенных для самозанятых. То есть нельзя продавать чужие товары, работать с полезными ископаемыми, по агентским договорам и т. Если сумма денежных поступлений превысит обозначенную, то нужно переходить на иной налоговый режим. Кроме того, ИП на НПД не может оказывать услуги своему действующему работодателю если таковой есть по трудовому договору, а также в течение двух лет после увольнения. Обратно перейти на любую систему налогообложения тоже можно — из-за превышения лимита дохода или по желанию. Раздельное ведение ИП и самозанятости Такой вариант тоже возможен: у физлица может быть одновременно и ИП на спецрежиме, и самозанятость. Более того, у человека параллельно может быть работа по договору, собственное ИП и дополнительно самозанятость. Важно лишь одно: нельзя, чтобы деятельность самозанятого пересекалась с ИП. И с компанией-работодателем, если у вас есть ещё и трудовой договор.
Если у физлица параллельно оформлены ИП и самозанятость, важно раздельно вести учёт. Доходы из этих двух источников не должны смешиваться. Каждое поступление нужно правильно документировать — что поступило по деятельности от ИП, а что — от самозанятости. Это необходимо для правильного начисления налогов. Для тех, кто с Эвотором Ваша касса сама рассчитает авансовые платежи за вас и подскажет, сколько и когда нужно заплатить в налоговую. С этим вам поможет сервис «Книга учёта доходов и расходов». Удобнее всего пользоваться расчетным счетом для доходов от ИП, а личным счетом и наличкой — для самозанятости. Это позволит безболезненно разграничить денежные потоки, чтобы не путаться самим и не путать налоговую. Зарегистрируйтесь в приложении «Мой налог» или на сайте и встаньте на учёт в качестве плательщика налога на профессиональную деятельность.
Как это сделать, мы подробно писали в статье про самозанятость. Как только придет подтверждение о регистрации от налоговой, вы считаетесь ИП на НПД и платите налоги как самозанятый. Уведомите ФНС. После постановки на учет необходимо в течение месяца обязательно уведомить налоговую о том, что вы отказываетесь от текущего режима налогообложения. Если не сделать это, то постановка на учет по НПД аннулируется. Это можно сделать в личном кабинете ИП на сайте ФНС или через Госуслуги, если у вас есть квалифицированная электронная подпись. Если ее нет, то необходимо либо лично прийти в налоговую и передать сотрудникам заполненную форму, либо отправить её заказным письмом с описью по почте. Подайте налоговую декларацию. После уведомления налоговой ИП обязан составить и подать декларацию за текущий год с 1 января до даты постановки на учет по НПД и оплатить начисленный налог плюс страховые взносы за фактически отработанные дни.
Декларацию также необходимо передать в налоговую. Сделать это нужно до 25 числа следующего за уведомлением и переходом на самозанятость месяца. Важно выполнить все перечисленные шаги.
Не добывает и не перерабатывает полезные ископаемые. Также у индивидуального предпринимателя не должно быть налоговых задолженностей прошлых периодов. Какие варианты перехода на режим самозанятости существуют Вариант 1. Можно сняться с учёта в налоговых органах как индивидуальный предприниматель, закрыть ИП и после этого зарегистрироваться в качестве самозанятого. В этом случае при изменении обстоятельств например, при повышении дохода , чтобы вновь получить статус индивидуального предпринимателя, придётся проходить процедуру регистрации ИП полностью.
Вариант 2. Можно стать самозанятым, не закрывая ИП, и использовать режим уплаты налога на профессиональный доход, оставаясь индивидуальным предпринимателем — ч. Для этого достаточно зарегистрироваться в качестве плательщика налога на профессиональный доход через приложение «Мой налог» или через сайт Федеральной налоговой службы.
Физические лица сами чеки не просят, но нормально реагируют, когда я говорю, что сейчас сформирую и пришлю чек». Вероника Чурсина, копирайтер, самозанятая Какие налоги платят. Никаких отчетов в налоговую самозанятым сдавать не нужно. Пенсионные взносы платить тоже не нужно.
Это одновременно и минус — пенсия потом будет ниже, если самозанятый решит не платить взносы в фонд на добровольной основе. Елена Воробьева, руководитель департамента бухгалтерского и юридического обслуживания в компании MCOB, советует самозанятым добровольно переводить страховые взносы в ПФР, чтобы заработать стаж и пенсионные баллы. Самозанятый Иванов работал с юридическими лицами и заработал в год миллион рублей. Самозанятый Иванов работал с физическими лицами и заработал в год миллион рублей. Переход на НПД выгоден прежде всего тем, у кого доход небольшой, оплата пенсионных и медицинских взносов существенна по отношению к доходу. Для репетиторов, нянь, сиделок и домашних клинеров до конца 2019 года действуют налоговые каникулы: можно зарегистрироваться в налоговой, но ничего не платить. Тогда Иванов начнет платить обычную сумму налога.
Сейчас вся моя отчетность — чеки, которые я формирую прямо в личном кабинете на сайте ФНС, не нужно открывать и оплачивать обслуживание расчетного счета, нет необходимости подавать декларацию. Хорошо и то, что нет обязательных отчислений взносов в налоговую, как у ИП». Вероника Чурсина, копирайтер, самозанятая Патент Патентная система налогообложения позволяет ИП платить только один налог и не заполнять налоговые декларации. Патент — разрешение заниматься выбранным видом деятельности, чаще всего его покупают на год, и больше никаких налогов платить не нужно. Список видов деятельности, которые подходят под патент, есть в статье 346. Туда входят небольшие розничные магазины и кафе, парикмахерские и салоны красоты, ремонтные мастерские и ателье, прачечные, автомойки, шиномонтаж, ремонт жилья, курсы и репетиторы, остекление балконов, ветеринарные пункты, клининг, ритуальные услуги. В каждом регионе могут быть свои услуги, которые попадают под патент.
Можно зайти на сайт налоговой в раздел «Особенности регионального законодательства» и посмотреть закон вашего региона — так вы точно узнаете, подходит ли вам этот режим. На патенте можно нанимать до 15 человек: это идеальный вариант для микробизнеса с небольшим количеством сотрудников. Бизнесу, где нужно больше 15 сотрудников, а также тем предпринимателям, которые не попали в список, утвержденный региональным законодательством по месту регистрации. Бывает и так, что патент покупать невыгодно, на других системах налогообложения ИП платит государству меньше. В этом случае можно выбрать другой режим. Покупка патента — право, а не обязательство. Частные специалисты, которые работают в одиночку, тоже вправе оформить патент, если их деятельность попадает в список.
Но им выгоднее оформить самозанятость. Сколько зарабатывают. Годовой доход не может превышать 60 миллионов рублей. В большинстве случаев придется открыть расчетный счет в банке. Онлайн-касса нужна не всем патентщикам, в некоторых случаях налоговое законодательство разрешает работать без нее. Онлайн-касса на патенте обязательна для парикмахерских, ремонтных мастерских, автомастерских, грузоперевозок, ветеринарных услуг, прокатов, кафе. На сайте налоговой можно пройти тест и узнать, нужна ли вам онлайн-касса.
От физических лиц можно брать любые суммы. Может работать с физическими и юридическими лицами, налоговый кодекс не предполагает никаких ограничений. Чаще всего ИП на патенте обслуживают физлиц.
В чём преимущество оформления в штат компании?
- 7. Так кем мне стать — самозанятым или ИП?
- Чем отличаются самозанятые от ИП?
- Чем отличается ИП от самозанятого?
- Чем самозанятость отличается от ИП
- 12 главных вопросов (и понятных ответов!) о самозанятых и ИП
- ИП или самозанятость – плюсы, минусы, подводные камни
Сравнение УСН и НПД
- Чем отличается самозанятый от ИП
- Самозанятые: плюсы и минусы в 2024 году, отличия от ИП
- Самозанятый и ИП в чем разница?
- Как стать самозанятым и сохранить ИП
- Чем отличается самозанятый от ИП? Что выбрать | Блог Развивай.рф
Стать самозанятым и сохранить ИП: меньше налогов и отчётности
Работы по договору простого товарищества. Курьерской доставки без онлайн-кассы. Добычи и продажи полезных ископаемых. Перепродажи товаров сфера ритейла. Если вы занимаетесь любым из этих видов деятельности, использовать режим самозанятости, к сожалению, нельзя. Также не могут быть самозанятыми адвокаты, нотариусы, арбитражные управляющие, нотариусы и медиаторы. Евгений оформился как самозанятый и занимается юридическими услугами. Чтобы больше зарабатывать, он решил предлагать клиентам банковские услуги по агентскому договору. В мае Евгений привёл в банк трёх клиентов, банк перечислил ему 10 тыс.
Евгений внёс продажу в приложении «Мой налог» и отправил чек в банк. А через неделю получил уведомление от налоговой, что статуса самозанятого у него больше нет. Это из-за того, что самозанятым запрещено представлять чужие интересы в бизнесе. Как ИП перейти на самозанятость Стать самозанятым можно за один день без посещения налоговой. Для этого достаточно зарегистрироваться в приложении «Мой налог», который разработан ФНС. Есть три способа регистрации: через личный кабинет налогоплательщика, госуслуги или по паспорту. Вот как регистрироваться в приложении «Мой налог» через личный кабинет или госуслуги: 1. Ввести логин и пароль.
Выбрать регион ведения бизнеса. Это не обязательно ваш субъект: можете выбрать, к примеру, регион регистрации основного контрагента. Придумать пин-код из 4 цифр.
Таким образом, выдача чека в интересах как самого самозанятого, так и ИП.
Также с 01. Какие первичные документы применяет самозанятый в ходе своей деятельности? Какие налоговые последствия будут у заказчика, если самозанятый гражданин не выдал чек? Ответы на эти вопросы есть в «КонсультантПлюс».
Смотрите по пробному доступу бесплатно. Чего следует избегать в работе с самозанятыми Подмена трудовых отношений самозанятостью: признаки от налоговой и практика судов Подробнее Несмотря на очевидные преимущества для ИП в работе с самозанятыми, следует учесть и некоторые моменты, чтобы не получить претензии от контролирующих органов. Например, не следует увольнять собственных штатных сотрудников, чтобы затем заключить с ними договор как с самозанятым. Такая экономия на налогах может обернуться неприятностями для ИП.
Следует знать, что если самозанятый работник был уволен менее двух лет назад, никаких налоговых льгот по зарплате заказчик не имеет. Не следует надеяться, что ФНС РФ не узнает об этом — все сведения о работниках легко «вычисляются» по базе налоговой службы. Могут быть проблемы и со стороны Трудовой инспекции.
Заниматься магазином придется самостоятельно, поскольку плательщики НПД не могут нанимать сотрудников. Как только самозанятый заключает трудовой договор со специалистом, статус автоматически аннулируется.
В таком случае нужно будет оформить ИП, если его еще нет, и выбрать другую налоговую систему, отталкиваясь от целей и специфики бизнеса — общую или упрощенную. Годовая прибыль от деятельности не должна превышать планку в 2,4 миллиона. Это тоже повод для перехода на другой режим и организационную форму, которые позволят продолжить развитие и масштабировать бизнес. Кроме того, есть одна загвоздка. Помимо чужих товаров, самозанятые не могут продавать подакцизную продукцию и изделия, которые подлежат маркировке.
Предполагается, что к 2024 году маркировка в РФ станет обязательной для всех товарных групп без исключения. Следовательно, если ничего не изменится, вероятнее всего самозанятым запретят продавать и товары собственного производства. Хотя, возможно, в закон внесут поправки. Оптимальная площадка для ведения небольшого магазина своих изделий ручной работы или услуг на спецрежиме — социальные сети. Кто такой самозанятый гражданин Прежде чем выбрать, что лучше для интернет-магазина — ИП или самозанятость — ответьте на несколько важных вопросов.
Чем именно собираетесь заниматься? Если вы лично оказываете клиентам какие-либо услуги или продаете собственноручно изготовленные изделия, статус самозанятого — то, что необходимо в данном случае.
Внедрённый как эксперимент, налог на профессиональный доход НПД стал настоящим хитом. Индивидуальное предпринимательство урегулировано рядом нормативных актов, прежде всего — ФЗ от 08.
Отличия между правовыми формами — в налогообложении, видах деятельности, возможности найма работников и других сферах. Стать предпринимателем легко, а самозанятым — очень легко. НПД поэтапно внедрялся в различных регионах, а свобода регистрации ИП была везде и сразу. Наконец, свои особенности есть в прекращении деятельности ИП или самозанятости, в возможности перехода к новой организационно-правовой форме.
Одна из категорий плательщиков НПД — индивидуальные предприниматели. Чем могут заниматься НПД внедрялся как форма налогообложения для репетиторов, строителей-индивидуалов, маникюрщиц, парикмахеров и всех остальных, кто обеспечивает себя работой сам. Стать самозанятым может практически любой мастер, работающий на себя. Индивидуальный предприниматель вправе замахнуться и на более сложные с точки зрения регламента сферы.
Это торговля опт и розница , производство, обслуживание к примеру, ведение чужого бухучёта. Быть может, ИП захочет заниматься разработкой ПО, завести интернет-магазин, осуществлять грузоперевозки, водить такси. У самозанятых тоже есть выбор видов деятельности , но они при желании меняются за несколько минут. Ограничения деятельности Самозанятый или ИП не должны пересекать законодательных рубежей, в противном случае, могут быть инициированы налоговые проверки, а незаконно полученный доход — частично или полностью изъят.
И тут, как ни странно, больше ясности для плательщиков НПД. Ограничения для самозанятых прописаны в ст. На НПД нельзя перейти: При наличии трудовых отношений с сотрудниками, а также при работе на иных лиц по договору комиссии, поручении, агентской деятельности. При профессиональной продаже имущества или прав на него, а также товаров, требующих маркировки или акцизов.
При работе в сфере недропользования. При профессиональной доставке товаров с приёмом-передачей платежей в чужих интересах исключение — работа через контрольно-кассовую технику, зарегистрированную за продавцом.