Мы рассмотрели, кто такие самозанятые, какие плюсы и минусы есть у данного режима налогообложения, а также что дает такая регистрация гражданину. Объяснены плюсы и минусы самозанятости.
Что дает статус самозанятого? Плюсы и минусы регистрации как самозанятого
Плюсы и минусы самозанятости для самих самозанятых. По словам руководителя практики трудового права компании «Центральный округ» (Воронеж) Ирины Володиной, преимущества для спецов, которые работают на себя, следующие. Самозанятый: плюсы и минусы. Кто такие самозанятые граждане, кому и когда выгодно получить статус самозанятого. Какие налоги платят самозанятые граждане в 2023 году.
Налог для самозанятых, сдающих квартиры. Плюсы, минусы, чего ожидать дальше.
Главное — вовремя отчитываться о получении денег через приложение «Мой налог». Однако для удобства лучше принимать оплату на карту в одном банке. Через банковское приложение можно также выдавать чеки, формировать счета и рассчитывать налог. Такая опция есть у Тинькофф. Например, самозанятый-фотограф может сделать фото, подготовить макет фотокниги и отнести ее в типографию. Типография в данном случае — подрядчик, с которым самозанятый может работать.
Какие есть ограничения для самозанятых Для самозанятых есть ограничения на вид деятельности, годовой доход и наем сотрудников. Когда нельзя применять НПД — ч. Речь о готовых товарах. К примеру, самозанятый не может закупать печенье у кондитера и продавать его от своего имени. Но он может закупить готовые коржи, украсить их кремом и глазурью и продать.
К подакцизным товарам относится, например, алкогольная и табачная продукция. К маркируемым — одежда, обувь, духи, молочная продукция и другие товары. Например, варить сыр и продавать его — не получится. Посредник — тот, кто работает с ИП и компаниями по договору поручения, комиссии или агентскому договору.
Так банк страхует себя от недобросовестных плательщиков.
Сложнее всего взять ипотеку. Опасения банков заключается в том, что самозанятый может в любой момент лишиться своего дохода и перестанет платить по кредиту. Но самозанятый также может подтвердить свой доход. Для этого нужно зайти в приложение «Мой налог» или приложение одного из банков-партнеров, таким партнером является ВТБ. В личном кабинете самозанятого от ВТБ можно сформировать справку о подтверждении дохода.
Система автоматически сформирует документ, который можно скачать и распечатать. Но сейчас ситуация меняется и самозанятые могут получить кредит на условиях, аналогичных и для работающих в найме. В ВТБ возможно подать заявку на оформление кредитного продукта и без подтверждения дохода. Такая справка о доходах показывает ежемесячный доход и налоговую задолженность — её можно предоставить по требованию банка Банки охотнее одобряют потребительские и автокредиты. Чаще всего для них не нужно подтверждать доход.
Точные условия нужно уточнять в конкретном отделении. Если закрыть самозанятость, условия кредита не изменятся. Например, вы взяли кредит на машину как самозанятый и используете её для своего бизнеса. Если вы решите закрыть самозанятость и бизнес, условия займа не изменятся. Вы продолжите платить по тем же процентами просто как физическое лицо.
Сейчас доступные разные виды кредитования для самозанятых в ВТБ — Кредит наличными, Ипотека, Автокредитование или кредитная «Карта возможностей».
Налог будет начислен автоматически и отразится в личном кабинете самозанятого после 12-го числа месяца, следующего за оплатой услуги. ИП на НПД может вести только те виды деятельности, которые разрешены для самозанятых. Кроме того, на предпринимателя на НПД накладываются те же ограничения, что и на самозанятого, о которых мы писали выше.
Потеря статуса самозанятого и почему об этом нужно сообщить заказчикам Остаться без статуса самозанятого можно по трём причинам: 1. Вы начали заниматься запрещённой для статуса самозанятого деятельностью — допустим, стали агентом предприятия. Просто передумали быть самозанятым по любой причине. Для организации неожиданная потеря самозанятости исполнителем — неприятная ситуация.
Если заказчик не получит чек после оплаты заказа, то обязанности по уплате НДФЛ и остальных взносов лягут на плечи компании.
Работники Центра занятости проверяют данный факт на сайте налоговой. Самозанятый пенсионер плюсы и минусы в 2022 году Ни для кого не является секретом, что в нашей стране прожить на одну пенсию для большинства людей старшего возраста очень тяжело.
Многие пенсионеры ищут возможность иметь дополнительный доход, кто-то сдает в аренду жилье, кто-то присматривает за детьми или оказывают иные услуги в частном порядке. В случае получения дохода помимо пенсии у пенсионеров так же, как у всех граждан РФ, есть обязанность по оплате подоходного налога. Если на карту или счет пенсионера идут постоянные платежи, то это может вызвать подозрения у фискальных органов.
Регистрируясь официально, пенсионер легализует свою деятельность и получает ряд преимуществ. Самозанятый пенсионер не должен платить взносы в СФР в обязательном порядке. У пенсионеров, применяющих НПД, пенсия и все надбавки к ней сохраняются.
Индексация пенсии и региональные надбавки до прожиточного минимума тоже сохраняются. Самозанятый пенсионер сохранят все материальные льготы и компенсации субсидии, оплата проезда и лекарственных средств. Исключение — льготы, зависящие от общей суммы дохода гражданина.
Регистрируясь в качестве самозанятого, пенсионеру не надо подавать в налоговую никаких сложных отчетов. Все необходимые действия совершаются с помощью приложения «Мой налог» на компьютере или телефоне. Можно даже подключить специальную опцию и чеки за поступающие деньги будут формироваться автоматически.
Разумеется, самозанятость для пенсионеров кроме плюсов имеет и минусы. Ограничение возможного дохода. Самозанятый пенсионер не может иметь доход выше 2,4 млн в год.
Превышение лимита облагается НДФЛ в обычном порядке. То есть, налог придется платить частями. Данный налоговый режим предполагает оказание услуг только своими силами.
Официально нанимать работников запрещено. Но, можно иметь помощников, заключив с ними договор ГПХ. Несмотря на то, что режим самозанятости не предполагает ведения сложной бухгалтерии, формировать чеки по поступившим платежам все равно придется.
Если пенсионер решает платить пенсионные взносы добровольно, то в глазах государства он будет считаться работающим гражданином. Как установлено федеральным законодательством, работающие пенсионеры получают страховую пенсию и фиксированную выплату к ней без учета плановых индексаций. Вместе с тем, оплата пенсионных взносов увеличивает страховую часть пенсии.
Особенности сдачи квартиры самозанятыми Граждане, которые занимаются арендным бизнесом сдают в аренду помещения , обязаны декларировать полученные доходы и платить с них налог. Заплатить НДФЛ по ставкам, установленным ст. Размер налога зависит от суммы, указанной в декларации.
Если не подать декларацию и не заплатить налог, собственника могут привлечь к ответственности штрафу по ст. В настоящее время собственники имеют возможность использовать для подобного вида деятельности режим самозанятости налоговый режим НПД. Доходы от сдачи в аренду апартаментов не подходят под режим НПД, поскольку данный вид жилья не попадает под определение «жилого помещения» по ст.
Рассмотрим плюсы и минусы сдачи квартиры гражданином как самозанятым. Если жилье не сдается и доход отсутствует, налог платить не нужно. Не надо платить различные страховые взносы.
Нет необходимости сдавать налоговую декларацию. Уплата налога растянута во времени и производится ежемесячно через приложение «Мой налог». Вместе с тем, нельзя не отметить и основные минусы работы на данном налоговом режиме.
Спецрежим НПД применяют до тех пор, пока совокупный размер дохода с начала соответствующего года , не превысит 2,4 млн руб. Превышение лимита облагается обычным НДФЛ и потерей статуса самозанятого. Налоговую базу по НПД нельзя уменьшить на сумму произведенных расходов.
Также нельзя использовать режим НПД для сдачи в аренду нежилой недвижимости. Речь идет о помещениях, не предназначенных для постоянного проживания людей, коммерческой недвижимости в том числе магазины, кафе, офисы, гаражи, склады, площадки под парковки или хранение продукции и так далее. Самозанятый бухгалтер - плюсы и минусы Приняв решение работать на себя, бухгалтер может зарегистрироваться в качестве самозанятого гражданина.
Можно не платить страховые взносы. Максимально упрощена процедура регистрации и ведение налогового учета. Самозанятому не нужно подавать отчетность в ИФНС, не нужна онлайн-касса, чеки формируются с помощью приложения «Мой налог».
Но есть и определенные минусы: Самозанятый бухгалтер не сможет оказывать услуги своему работодателю, а также бывшему работодателю, если с момента расторжения трудового договора прошло меньше 2 лет. Ограничен возможный годовой доход. Все, что специалист заработает сверх 2,4 млн руб.
Отсутствие обязанности платить пенсионные взносы ведет к назначению пенсии в минимальном размере. Самозанятые не могут нанимать работников по трудовым договорам хотя помощники по договорам ГПХ законом не запрещены. Самозанятый водитель «Яндекс.
Такси» - плюсы и минусы В настоящее время среди водителей стало популярным регистрироваться в качестве самозанятого физлица. Более того, статус самозанятого позволяет водителям стать прямым партнером компании «Яндекс.
Все о минусах и подводных камнях самозанятости
Налог для самозанятых, сдающих квартиры. Плюсы, минусы, чего ожидать дальше 2 апреля 2019 команда Яндекс Недвижимости Кто такие самозанятые и при чём тут эксперимент В России многие не работают «официально», но деньги получают, а значит, должны платить налоги со своих доходов. К таким «фрилансерам» относятся сантехники, риелторы, репетиторы и другие специалисты, которые берут за свои услуги плату напрямую. Они называются «самозанятые». Стать самозанятым может даже индивидуальный предприниматель, если у него нет сотрудников. Самозанятыми могут стать те, кто оказывает услуги или работает по договорам или без и в год получает не больше 2,4 млн рублей. Никуда ходить и заполнять какие-то документы не нужно — всё можно сделать в приложении в смартфоне. Эксперимент проводится в четырёх регионах — Москве, Московской области, Татарстане и Калужской области — и продлится год.
Платить налоги по новой схеме смогут не все, в законе есть исключения: так, самозанятыми стать не получится у тех, кто занимается добычей или продажей полезных ископаемых, продаёт подакцизные товары или работает по договору поручения. А вот собственник квартиры, который её сдаёт, — это прямая целевая аудитория нового закона. Получить статус самозанятых могут те, кто сдаёт жилую недвижимость. Почему к арендодателям это относится По закону налогом облагаются практически все доходы. То есть те, кто сдаёт квартиру, тоже должны его платить. На такую «серую зону» и был рассчитан эксперимент: государство явно работает в направлении «обеления» рынка аренды и будет искать людей, которые не платят налоги с дохода, получаемого от сдачи жилья. С одной стороны, им будут грозить штрафы, с другой — квартиросъёмщики, которые могут в любой момент начать шантажировать угрозами «сообщить куда следует», если собственник не согласится на их условия.
Поэтому, видимо, со временем налоги платить всё-таки придётся большинству — так будет проще и безопаснее. Можно зарегистрировать ИП. Тогда размер налоговых отчислений будет зависеть от выбранного режима: упрощённой системы налогообложения УСН или оформления патента. При этом требуется подавать налоговую декларацию и отчётность. Как работает новая схема С новым режимом всё стало проще, а налог — меньше. И всё можно будет делать через приложение «Мой налог». Зарегистрироваться в приложении просто: оно само распознает все данные паспорта, автоматически найдёт в базе ваш ИНН и зарегистрирует в качестве самозанятого.
У приложения, конечно, есть недочёты: оно пока может подвисать и некорректно что-то отображать но, надеемся, это временно. Зато всё — от регистрации до рассылки чеков и оплаты налога — можно делать со смартфона.
В действующем законодательстве под самозанятым понимается физлицо в том числе имеющее статус ИП , которое занимается определенной законом предпринимательской деятельностью и применяет специальный налоговый режим — налог на профессиональный доход НПД. Самозанятыми могут быть не только россияне, но и граждане стран-членов ЕАЭС, достигшие 14 лет. Простота получения статуса самозанятого и отсутствие последующего налогового и бухгалтерского администрирования делают этот режим привлекательным для людей, рискнувших пуститься в свободное плавание. Оформить статус можно, зарегистрировавшись через мобильное приложение «Мой налог», личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС России, портал Gosuslugi.
Тем, кто является ИП, необходимо отказаться от других режимов налогообложения кроме ОСН — в этом случае никаких заявлений писать не нужно. В эту сумму входит взнос в ФОМС. Отчисления в ПФР самозанятые могут делать самостоятельно или попросить об этом заказчика. У самозанятых нет обязанности представлять отчетность и применять контрольно-кассовую технику. Налоговики сами считают сумму налога, подлежащего уплате, и направляют уведомление. Кроме того, самозанятые могут параллельно работать по трудовому договору.
А если в течение полугода с момента первого нарушения налогоплательщик еще раз нарушит сроки или порядок передачи данных о произведенном расчете, то сумма штрафа будет равна полученному с нарушениями доходу. И минусы, о которых мы уже говорили и которые являются оборотной медалью плюса в виде отсутствия пенсионных и социальных отчислений. Самозанятые приравниваются к неработающим гражданам, поэтому период "самозанятости" не идет в счет трудовой пенсии. Также самозанятый не имеет права на получение больничных выплат.
Самозанятый гражданин — плюсы и минусы в будущем Анализируя плюсы и минусы самозанятости, следует помнить, что налоговый режим для самозанятых — эксперимент. Об этом прямо указывается в ст. Соответственно, правила исчисления налога, перечень доходов, облагаемых этим налогом, источников их получения и другие вопросы функционирования данного режима налогообложения могут быть в любое время изменены. А положение налогоплательщиков может как улучшиться, так и ухудшиться.
Что же касается любых других норм закона, то их корректировка возможна в ходе проведения эксперимента. Так, например, Минфин подробно поясниил порядок уплаты налога при применении НПД. Если у вас нет доступа к системе КонсультантПлюс, получите пробный онлайн-доступ бесплатно. Неопределенность с перспективами законодательного регулирования данного режима следует отнести к минусам для самозанятых.
Для одних налогоплательщиков в первую очередь действующих ИП он позволит снизить налоговую нагрузку, для других — легализоваться и тем самым избежать более серьезных налоговых санкций. С июля 2022 года появился еще один новый налоговый режим - АУСН.
Значит, придётся нанимать дополнительных сотрудников, чего нельзя делать при системе налога на профессиональный доход.
Так происходит, например, при выходе на электронные торговые площадки, с которым помогает центр: объём потенциальных закупок ограничен возможностями самозанятых, в то время как ИП могут их серьёзно увеличить. Но при этом, если ты предприниматель, ты можешь получить до 5 млн рублей. Соответственно, возможности у тебя автоматически становятся шире, — указал Валерий Береснев.
Главная цель любого бизнеса — получение большей прибыли, этому способствует его расширение и, соответственно, переход на другие системы налогообложения. У ИП или юрлица возможностей для ведения деятельности и получения государственной поддержки больше, чем у самозанятого. Как стать самозанятым Чтобы стать самозанятым, нужно зарегистрироваться в таком качестве.
Сделать это можно тремя способами: через приложение «Мой налог», через личный кабинет на сайте ФНС и через банк. Через приложение: нужно скачать на телефон приложение «Мой налог» например, через RuStore , App Store , Google Play или на сайте ФНС и зарегистрироваться в нём — это можно сделать по паспорту, через «Госуслуги» или через личный кабинет физлица на сайте ФНС. Далее потребуется ввести регион, где вы планируете работать, загрузить фото паспорта и фото лица, указать номер телефона, выбрать виды деятельности.
Сообщение о регистрации обычно приходит в течение нескольких минут.
Как стать самозанятым
Однако стоит учитывать плюсы и минусы перехода на самозанятость, поскольку от них зависит выгодность применения НПД. Изучив отзывы людей о плюсах, минусах и подводных камнях самозанятости, мы выделили некоторые из них. Важный момент: как самозанятый вы платите налоги только со своего дохода, но при этом не получаете пенсионные баллы, а также не учитывается стаж.
Кто такие самозанятые граждане и какие налоги они платят
Плюсы и минусы самозанятости. Простота получения статуса самозанятого и отсутствие последующего налогового и бухгалтерского администрирования делают этот режим привлекательным для людей, рискнувших пуститься в свободное плавание. Мы попросили нескольких экспертов и официальных самозанятых рассказать о плюсах и минусах нового налогового режима, который сейчас активно тестируется в 23 регионах страны. Самозанятость — удобный и простой налоговый режим, который дарит водителю множество льгот. Работа в качестве самозанятого: плюсы и минусы при нынешних реалиях.
Как стать самозанятым и какие изменения в законе произойдут в 2023 году
В оформлении статуса есть как преимущества, так и недостатки. Из минусов — отсутствие права на получение страхового пособия выплат по больничному листу в случае болезни и временной потери трудоспособности, отсутствие ограничений по режиму труда, страховых возмещений в случае травмы на работе, а также права на имущественные и социальные налоговые вычеты. Также важно знать, что в данном случае не формируется страховой пенсионный стаж, и в будущем самозанятые могут рассчитывать только на социальную пенсию.
Популярные вопросы за 2022 год Кто вправе стать «самозанятым» и применять налог на профессиональный доход? Применять специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход» могут физические лица граждане России и других государств ЕАЭС , а также индивидуальные предприниматели, не имеющие наемных работников по трудовому договору.
Они могут осуществлять реализацию собственных товаров работ, услуг, имущественных прав , местом ведения деятельности является территория любого из субъектов Российской Федерации, а также федеральная территория «Сириус». Как мне зарегистрироваться в качестве самозанятого налогоплательщика налога на профессиональный доход через мобильное приложение «Мой налог»? Самый быстрый процесс регистрации, если у Вас уже есть личный кабинет налогоплательщика — физического лица: тогда Вам понадобится только ИНН и пароль от ЛК физлица. После установки мобильного приложения «Мой налог» на свой телефон или планшет достаточно войти в мобильное приложение «Мой налог» и выбрать режим регистрации «Через ЛК физического лица», подтвердить свой номер мобильного телефона и выбрать регион осуществления деятельности. В случае отсутствия у Вас личного кабинета налогоплательщика — физического лица можно использовать Ваш логин и пароль от Портала государственных услуг Российской Федерации.
Если Вы не пользуетесь личным кабинетом физического лица, то можно зарегистрироваться с использованием паспорта: мобильное приложение «Мой налог» попросит отсканировать Ваш паспорт гражданина Российской Федерации и сделать собственную фотографию селфи. Процесс регистрации очень прост и сопровождается подробными разъяснениями и подсказками на каждом этапе. Каким образом выдавать платежные документы чек? Как рассчитываться с клиентом? Это делается через добавление новой продажи.
ИП на патенте обязаны выплачивать в 2023 году 45 842 рублей страховых взносов в год. При этом по закону можно уменьшить стоимость патента на размер страховых взносов. Например, если вернуться к расчётам с Москвой, где стоимость патента на год составляет 36 000 рублей, то водитель в сумме заплатит только стоимость страховки — 45 842 рублей. В Москве такая доплата составит примерно 3 000 рублей.
От медкнижки до кассового аппарата: пять важных вопросов про самозанятых Могут ли водители рассчитывать на налоговый вычет Самозанятость. Самозанятый может один раз воспользоваться специальным вычетом в размере 10 000 рублей. Налоговые вычеты для ИП на патенте не предусмотрены. Можно ли совмещать выбранный налоговый режим с другими Самозанятость.
Нет, самозанятость несовместима с другими налоговыми режимами. Да, патентую систему налогообложения можно совмещать с упрощённой системой налогообложения УСН и общей системой налогообложения ОСН. Но при условии, что они будут относиться к разным видам деятельности. Например, если водитель помимо такси занимается бизнесом, где применяет УСН, параллельно с этим он может оформить патент на перевозки.
Потеря статуса самозанятого и почему об этом нужно сообщить заказчикам Остаться без статуса самозанятого можно по трём причинам: 1. Вы начали заниматься запрещённой для статуса самозанятого деятельностью — допустим, стали агентом предприятия. Просто передумали быть самозанятым по любой причине. Для организации неожиданная потеря самозанятости исполнителем — неприятная ситуация.
Если заказчик не получит чек после оплаты заказа, то обязанности по уплате НДФЛ и остальных взносов лягут на плечи компании. Поэтому Татьяна Нечаева, старший юрист hh. В течение короткого времени на телефон, номер которого привязан к приложению, придёт сообщение с уведомлением о снятии с учёта плательщиков НПД. Поделитесь им с друзьями в соцсетях!