Декларацию по форме 3-НДФЛ подают до 20 апреля следующего за отчетным года. Кроме того, при реализации налогоплательщиком права на получение налоговых вычетов (социальные, имущественные, инвестиционные) представляется декларация по форме 3-НДФЛ.
Что такое декларация 3-НДФЛ
Это те п. Если последняя дата подачи приходится на выходные праздничные дни, то она переносится на следующий рабочий день. Для ИП, прекратившего свою деятельность до завершения года, действует особый порядок отчетности п. На граждан, подающих декларацию 3-НДФЛ исключительно с целью получения налоговых вычетов стандартных, социальных, инвестиционных, имущественных при покупке жилья , срок ее предоставления не распространяется.
Отсчёт начинается с титульного листа — ему присваивается номер «001». Если за собственника квартиры декларацию подаёт доверенное лицо, это нужно отметить в нижней части титульного лица. На этой странице декларации указываются: ИНН; фамилия и инициалы налогоплательщика; код бюджетной классификации КБК — арендодатели указывают код 18210102030011000110; код по ОКТМО — определяет муниципальное образование, в котором уплачивается налог, узнать нужный ОКТМО можно на официальном сайте ФНС; сумма налога — рассчитывается самостоятельно на основании полученного дохода за отчётный период и действующей налоговой ставки. Остальные поля на странице арендаторам заполнять не нужно. Внизу раздела налогоплательщик ставит свою подпись, подтверждая достоверность и полноту указанных сведений и дату заполнения декларации. Раздел состоит из двух частей. В верхней части страницы снова указывается ИНН, фамилия и инициалы налогоплательщика, а также номер страницы. Далее в первой части раздела прописываются сведения о доходах. Там, где нужно, вписывается сумма дохода от сдачи квартиры в аренду, а во всех оставшихся ячейках проставляются нули. Во второй части раздела в строке 070 прописывается сумма налога, который подлежит уплате в бюджет, а во всех остальных строках ставится «0». В конце страницы так же, как и на предыдущих, ставится подпись налогоплательщика и указывается дата заполнения 3-НДФЛ со сдачи квартиры. Собственникам, получающим доход от сдачи квартиры в аренду, необходимо указать следующие данные: код вида дохода — «08»; наименование источника выплаты дохода — прописывается, что сдаётся в аренду квартира, и указывается её точный адрес; общая сумма дохода; удержанная сумма налога. После того, как все необходимые разделы декларации заполнены, нужно убедиться, что всё сделано правильно и проверить данные на отсутствие ошибок. Важно помнить, что заполнение декларации 3-НДФЛ при сдаче в аренду квартиры требует внимательности и аккуратности. Если налоговый инспектор обнаружит ошибки, помарки или неточности, декларацию не примут, и придётся заполнять её заново. Если возникают трудности или вопросы, можно обратиться за консультацией к специалисту — налоговому консультанту или представителю налоговой инспекции. Это поможет избежать ошибок и быть уверенным, что все документы заполнены правильно и в соответствии с требованиями налогового законодательства. Готовую заполненную декларацию можно сдать в налоговую инспекцию лично или через электронную систему, если такая возможность предусмотрена в регионе. Нельзя просто написать цифры и ничем их не подтвердить, поэтому в качестве приложения к 3-НДФЛ рекомендуем собрать следующий пакет документов. Копия договора аренды — так собственник подтвердит наличие арендных отношений, дату их начала и период, когда получал от жильца плату за проживание. При этом не имеет значения, зарегистрирован договор в Росреестре или нет, главное, чтобы был сам договор, правильно заполненный и подписанный сторонами сделки. Документы, подтверждающие получение дохода — это могут быть расписки арендатора копии или выписка с банковского счёта. Если собственник принимает арендную плату наличными, необходимо каждый раз составлять расписку о получении денег. Если используется безналичный перевод, то арендатор должен указывать назначение платежа — арендная плата. Материал по теме Буква закона: имеет ли договор аренды квартиры юридическую силу Образец заполнения 3-НДФЛ при сдаче квартиры в аренду Если собственник впервые подаёт декларацию о доходах от сдачи квартиры в аренду, то заполнить документ правильно будет сложно.
Отчетный год. В разделе прописывается год, за который подается декларация. Код налоговой службы — персональный номер инспекции, куда подается документ. Найти его можно в любом справочнике или позвонить по телефону в ФНС для получения сведений. Сведения о плательщике. Указываются все личные данные. Сведения о документе, удостоверяющего личность. Прописываются данные паспорта. Выбирается статус налогоплательщика. Прописывается адрес регистрации и места жительства за пределами РФ. Указывается номер телефона. Прописывается количество страниц, на которых подается декларация, включая копии. Если документ направляет представитель, но в конце титульного листа прописываются его данные и ставится подпись.
В графе «Налоговый период» укажите, за какой год отчитываетесь. Номер вашей инспекции. Это налоговая по месту жительства. Уточнить номер можно на сайте налоговой службы. В графе «Код категории налогоплательщика» 760 — это код для физических лиц. В графе «Сведения о документе» все данные заполняйте, как в паспорте код 21. Если заполняете от руки, пишите заглавными печатными буквами. Если данных нет, ставьте прочерки. В графе «Документ» укажите реквизиты доверенности, если подавать декларацию будете не вы. Код бюджетной классификации. Если вы не ИП, не нотариус и не иностранец, указывайте 18210102030011000110. Подать декларацию в налоговую. Декларация подается в налоговую по месту постоянной прописки человека. Если подавать лично, нужно два экземпляра: на втором налоговая поставит отметку с датой приема и вернет вам. Если по почте, дата подачи декларации — это дата отправки письма. Декларацию можно подать и в электронном виде через личный кабинет налогоплательщика. Ее нужно подписать усиленной неквалифицированной электронной подписью. Подпись можно скачать и установить в личном кабинете или подключить уже имеющуюся.
Что такое 3-НДФЛ?
- Какой срок подачи 3-НДФЛ?
- Скачать бесплатно бланк 2024 года
- Камеральная проверка 3-НДФЛ
- Справка 3-НДФЛ в 2023 году — что это такое
- Как заполнить декларацию 3-НДФЛ
- I. Общие положения \ КонсультантПлюс
Заполнение декларации 3-НДФЛ за 2023 год
Каждый документ будет проверен налоговым специалистом. Мы укажем на некачественные документы и расскажем, как исправить ошибки и подготовить недостающие документы. Налоговый эксперт всегда будет с вами на связи: в режиме онлайн ответит на вопросы и окажет консультационную поддержку. Получите от нас два файла с заполненной декларацией. Это делается для того, чтобы вы могли выбрать — переправить в налоговую инспекцию электронную версию или бумажную. По вашей заявке и с помощью электронной подписи мы можем самостоятельно отправить вашу декларацию в налоговый орган. Персональное сопровождение: личный налоговый эксперт будет с вами на связи в течение всего процесса — от первого телефонного разговора и до получения вами налоговых вычетов на счет в банке. Как производится расчет суммы налога Чтобы провести расчет предварительной суммы, нужно доходы каждой категории умножить на соответствующую ставку, а затем сложить полученные произведения.
То есть размер налога зависит не только от суммы, но и от вида дохода. Во время заполнения декларации в специальных программах или на сайте ФНС эти расчеты осуществляются автоматически. Ответственность и штрафы за непредставление и просрочку сроков сдачи декларации 3-НДФЛ Если декларация о доходах для уплаты налога предоставлена в ФНС после 30 апреля, то есть с нарушением положенного срока, налоговая инспекция может наложить штраф по статье 119 НК РФ. Минимальная сумма штрафа составляет 1 000 руб. Пример: В 2018 году Сидоров С. Сидоров С. Сумма штрафа Сидорова С.
Форму можно оформить в электронном виде на сайте налоговой, затем распечатать и сдать в инспекцию или МФЦ. Основные изменения, которые были внесены в форму в 2023: введение поля для указания суммы, которая была отдана за физкультурные и оздоровительные услуги в 5 приложении стр. Графа необходима лицам, которые планируют получить вычет за спорт; появление поля для указания размера налога, который был возвращен зачтен по причине использования вычета в упрощенном порядке. Этот момент касается имущественного вычета, вычета, который предоставляется из-за помещения средств на ИИС; корректировке подверглось заявление о возврате налога. В последней версии формы зачесть излишне оплаченный налог невозможно. Но есть возможность заполнить заявление.
В разделе прописывается сумма к возврату, реквизиты счета. Состав формы, по сути, остался прежним. Доходы от коммерческой деятельности, авансовые платежи, профессиональные вычеты прописываются в 3 приложении. С него рекомендуется начать оформление отчета. Затем заполняется раздел II. В нем указывается расчет размера налога к оплате и возврату.
Раздел I заполняется с учетом данных, которые указывались в разделе II. С 2023 года переплату положительное сальдо ЕНС можно лишь вернуть. Как 3-НДФЛ заполнить самостоятельно, пример заполнения В большинстве случаев физлицам проще и быстрее заполнить форму в личном кабинете ЛК на сайте инспекции. Пример: гражданин в 2023 продал объект недвижимости или начал сдавать в аренду комнату. Порядок действий: Необходимо войти в ЛК налогоплательщика.
К тому же заполнять 3-НДФЛ не придется. Либо вы получили вознаграждение по гражданско-правовому договору или иной облагаемый доход, с которого НДФЛ не был удержан.
Тогда действуйте так. Авторизуйтесь в Личном кабинете и выберите кнопку «Заявить доход». Далее на мониторе появится окошко, в котором надо выбрать, какой именно доход вы хотите заявить. Наиболее часто встречающиеся ситуации — это как раз сдача жилья в аренду и продажа имущества. Рассмотрим последний вариант подробнее на примере продажи квартиры. Но прежде вспомним, когда с дохода от продажи объектов жилой недвижимости нужно платить налог. Необходимость уплаты налога зависит, прежде всего, от срока владения квартирой.
Так, если с момента оформления права собственности на нее и до реализации прошло более 5 лет, то платить НДФЛ не придется. Трех лет владения недвижимым имуществом достаточно для продажи без налога единственного жилья. А если платить налог не нужно, то и представлять 3-НДФЛ тоже п. Также особые условия установлены для семей с детьми, которые продают жилье с целью улучшения жилищных условий. Кроме того, сумму доходов, полученных от продажи квартиры нередко можно уменьшить на расходы, связанные с ее приобретением. Или можно воспользоваться фиксированным имущественным вычетом в 1 млн руб. Подробнее об определении суммы НДФЛ к уплате читайте в статье « Как физлицу платить налог при продаже недвижимости ».
Как заполнить онлайн 3-НДФЛ при продаже квартиры: подробная инструкция Допустим, гражданин в начале 2020 года купил квартиру за 6,5 млн.
Оформите усиленную неквалифицированную электронную подпись, если ещё не сделали этого. Кликните по своей фамилии, имени и отчеству, чтобы перейти на страницу профиля. Выберите «Получить ЭП».
Решите, где будете хранить ключ электронной подписи: на своём компьютере или в защищённой системе ФНС России. Придумайте пароль и отправьте заявку. Если у вас есть квалифицированная электронная подпись, просто зарегистрируйте её на сайте. Этого будет более чем достаточно, чтобы заполнить декларацию.
Введите личные данные. Укажите инспекцию, куда отправляете документы. Обычно система предлагает правильный вариант, но перепроверить лишним не будет. Отметьте год, за который подаёте декларацию обычно это предыдущий.
Исключения возможны, если вы оформляете налоговый вычет. Впишите, первая ли это ваша декларация в этом году или вы подаёте документ с исправлениями.
3-ндфл простыми словами
Для этого, как отметил Егоров, налоговикам нужен доступ к данным. Все вычеты планируем перевести на этот принцип к 2024 году», — добавил глава ФНС. По данным ФНС, россияне подают около 14 млн деклараций в год.
Хотела лично в офис ехать, хорошо заранее позвонила — оказывается, можно все онлайн оплатить, а декларацию специалисты потом на почту скинут.
Мне так гораздо удобнее, а с учетом доступной цены вообще отлично. Абрамова Анастасия Оказывается, подготовка справки всего 20 минут занимает А меня пугали, что намучаюсь с ней! Первый раз сдавала!
В Юрпрофит и справку сделали, и полный пакет документов помогли собрать! В налоговой, кстати, сразу все приняли, вообще без вопросов.
Так, гражданину могут вернуть НДФЛ, если он совершил минимум одно из следующих действий: отчислял личные средства на цели благотворительности; открыл индивидуальный инвестиционный счет; уплатил пенсионные взносы на добровольной основе; воспользовался медицинской помощью за определенную плату; оплатил образовательные услуги за себя, своих детей, близких родственников ; оформил ипотечную ссуду, кредит; приобрел недвижимый объект — квартиры, дома, земля, дачи и пр.
Рекомендуем почитать: Как платить страховые и пенсионные взносы ИП с 2023 года? Сроки сдачи отчета в 2023 году Если гражданин или частный предприниматель отчитывается перед государством о собственных доходах отчетного года для уплаты НДФЛ, ему следует сформировать и подать 3-НДФЛ в срок до 30 тридцатого апреля того года, который непосредственно следует за годом получения этих доходов. Чтобы задекларировать налогооблагаемые доходы, полученные физическим лицом за минувший 2022 год, необходимо подготовить отчетность и сдать её в срок до 02.
Физическое лицо — плательщик НДФЛ — должно уплатить налог с задекларированных доходов в срок до 15. Иными словами, за 2022 год крайний срок уплаты подоходного налога физ лицом — 16 июля 2023 года. Если же данная форма заполняется гражданином для получения вычета по НДФЛ, её можно подать в любой момент на протяжении текущего года.
Конкретные сроки на этот случай не устанавливаются.
Подать декларацию также необходимо, если при выплате дохода налоговый агент не удержал НДФЛ и не сообщил в налоговый орган об этом. Если же налоговый агент выполнил эту обязанность, то налоговый орган направит налогоплательщику уведомление, на основании которого необходимо уплатить НДФЛ не позднее 1 декабря 2023 года. Уплатить НДФЛ, исчисленный в декларации, необходимо до 17 июля 2023 года. За нарушение сроков подачи декларации и уплаты НДФЛ налогоплательщика могут привлечь к ответственности в виде штрафа и пени.
Как заполнить декларацию 3 ндфл
ИП ставят в этом поле 720, обычные физлица — 760. Отдельные коды предусмотрены для нотариусов, адвокатов, арбитражных управляющих, глав крестьянско-фермерских хозяйств. Фамилию, имя, отчество укажите полностью, без сокращений, как в паспорте. Имена и фамилии иностранцев можно писать латинскими буквами. Персональные данные, например дату рождения и реквизиты паспорта, можно не указывать, если проставили ИНН налогоплательщика. Код статуса налогоплательщика. Для резидента — 1, для нерезидента — 2. Номер контактного телефона пишут полностью, с кодом страны. Пробелов не делают между знаками.
Номер телефона указывают так: 8, код страны, иной код, номер телефона. Например, 88442440222. Подтверждение сведений. Декларацию могут подписать сам человек или его представитель по доверенности. Если декларацию подписывает физлицо или ИП, в разделе титульного листа «Достоверность и полноту сведений, указанных в настоящей декларации, подтверждаю» ставят 1.
Стоимость услуги абсолютно адекватная. Шведова Виктория Обратилась в Юрпрофит по рекомендации. Хотела лично в офис ехать, хорошо заранее позвонила — оказывается, можно все онлайн оплатить, а декларацию специалисты потом на почту скинут. Мне так гораздо удобнее, а с учетом доступной цены вообще отлично.
Абрамова Анастасия Оказывается, подготовка справки всего 20 минут занимает А меня пугали, что намучаюсь с ней! Первый раз сдавала!
Пример: Иванов И. В этом случае Иванов И. Подать декларацию в налоговый орган можно следующими способами: лично; по почте ценным письмом с описью вложения; в электронном виде в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС; в электронном виде через личный кабинет на Госуслугах. Подробное описание каждого способа можно прочитать в статье Подача декларации 3-НДФЛ в налоговый орган. Как заполнить декларацию 3-НДФЛ? Заполнить 3-НДФЛ можно следующими способами: Самостоятельное заполнение декларации: Подготовить документы для налоговой службы паспорт, платежные поручения, чеки, квитанции, договоры и др. Убедиться, что каждый документ правильно оформлен, отвечает всем нормам российского законодательства. Внести необходимые данные и расчеты в бланк 3-НДФЛ.
Передать пакет документов в налоговую инспекцию, которая проведет проверку всех внесенных сведений. Для заполнения декларации можно воспользоваться специальными программами скачать программу можно на сайте ФНС , сервисами на сайте ФНС и Госуслугах или сделать это вручную, скачав и распечатав бланк с официального сайта ФНС. Порядок заполнения декларации: 1 указать сведения о налогоплательщике и код налогового органа на титульном листе; 2 заполнить подходящие приложения, указать вид деятельности, сумму дохода и сделать расчеты, указать другие сведения о налоговых вычетах и т. Доверить работу налоговому эксперту онлайн-сервиса Верни налог. Мы работаем дистанционно по всей России, вам нужно лишь зарегистрироваться в Личном кабинете на нашем сайте. В результате: Мы отправим вам список документов, которые необходимо подготовить для подтверждения вашего права на вычет. Каждый документ будет проверен налоговым специалистом.
Если декларация будет заполняться до момента получения сведений о доходах, то для ввода доходов гражданину необходимо нажать кнопку "Добавить источник дохода" и самостоятельно ввести сведения о полученном доходе. Отметим, что если декларация 3-НДФЛ подается с целью заявить налоговые вычеты, то срок ее подачи не ограничен.
Началась декларационная кампания по НДФЛ: ключевые моменты и правила предоставления информации
Налоговые вычеты по НДФЛ это с... Действующим законодательством РФ определяются конкретные основания для предоставления физ лицу налогового вычета. Так, гражданину могут вернуть НДФЛ, если он совершил минимум одно из следующих действий: отчислял личные средства на цели благотворительности; открыл индивидуальный инвестиционный счет; уплатил пенсионные взносы на добровольной основе; воспользовался медицинской помощью за определенную плату; оплатил образовательные услуги за себя, своих детей, близких родственников ; оформил ипотечную ссуду, кредит; приобрел недвижимый объект — квартиры, дома, земля, дачи и пр. Рекомендуем почитать: Как платить страховые и пенсионные взносы ИП с 2023 года? Сроки сдачи отчета в 2023 году Если гражданин или частный предприниматель отчитывается перед государством о собственных доходах отчетного года для уплаты НДФЛ, ему следует сформировать и подать 3-НДФЛ в срок до 30 тридцатого апреля того года, который непосредственно следует за годом получения этих доходов. Чтобы задекларировать налогооблагаемые доходы, полученные физическим лицом за минувший 2022 год, необходимо подготовить отчетность и сдать её в срок до 02. Физическое лицо — плательщик НДФЛ — должно уплатить налог с задекларированных доходов в срок до 15. Иными словами, за 2022 год крайний срок уплаты подоходного налога физ лицом — 16 июля 2023 года.
Если видео было полезным - поднимайте большие пальцы, комментируйте и подписывайтесь на канал! Сайт декларация3ндфл.
Обращаем внимание, что с 2022 года действуют нормы, согласно которым в случае продажи недвижимого имущества на сумму до 1 млн рублей, а иного имущества — до 250 000 рублей в год, налогоплательщику больше не нужно сдавать декларацию 3-НДФЛ. Сдать декларацию также должны индивидуальные предприниматели, нотариусы, занимающиеся частной практикой, адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты и другие лица. Подать декларацию также необходимо, если при выплате дохода налоговый агент не удержал НДФЛ и не сообщил в налоговый орган об этом. Если же налоговый агент выполнил эту обязанность, то налоговый орган направит налогоплательщику уведомление, на основании которого необходимо уплатить НДФЛ не позднее 1 декабря 2023 года.
На граждан, представляющих налоговую декларацию за 2023 год исключительно с целью получения налоговых вычетов по НДФЛ стандартных, социальных, инвестиционных, имущественных , установленный срок подачи декларации - 2 мая 2024 года - не распространяется. Такие декларации можно представить в любое время в течение календарного года за предшествующие три года.
Что такое декларация 3-НДФЛ
Декларация 3-НДФЛ – это специальный документ, который подается в налоговую службу для того, чтобы отчитаться о дополнительных доходах, как правило, за предыдущий год. Заполнение налоговой декларации 3-НДФЛ. Декларация 3-НДФЛ для ИП на УСН в общем случае не нужна, так как они освобождены от уплаты налога на доходы.
Декларация 3‑НДФЛ за 2023 год: как заполнить ИП
Инструкция по заполнению налоговой декларации по форме 3-НДФЛ в Личном кабинете налогоплательщика. Для этого человек, который хочет получить вычет, сам подает декларацию 3-НДФЛ в налоговую. Декларацию по налогу на доходы физических лиц, или 3-НДФЛ, необходимо подать в налоговую инспекцию ФНС России по месту жительства не позднее 30 апреля следующего года. Но в ряде случаев нужно самостоятельно отчитываться о доходах перед налоговой инспекцией. Как правильно подать декларацию 3-НДФЛ в 2024 году и образец заполнения — в материале РИА Новости.
Сроки сдачи декларации по форме 3-НДФЛ
- Как заплатить НДФЛ самостоятельно
- 3-НДФЛ 2022: налоговая декларация, заполнение и образец, сроки, как подать при продаже квартиры
- Как оплатить налог по декларации 3-НДФЛ: инструкция со скринами | РБК Инвестиции
- Декларация 3-НДФЛ: что это такое, кому и зачем подавать в 2024
- Декларация 3‑НДФЛ за 2023 год: как заполнить ИП
- Как заполнить декларацию 3 ндфл
Оформление декларации 3-НДФЛ на налоговый вычет
Перед заполнением декларации 3-НДФЛ на налоговый вычет (имущественный, социальный и стандартный), вам необходимо скачать программу для заполнения декларации. Декларация 3-НДФЛ — это документ, в котором отображаются все доходы гражданина за отчетный период. Разбираемся, как заполнить декларацию 3-НДФЛ за 2022 год.