Оформить самозанятость через Госуслуги — один из самых простых способов перейти в специальный режим налогообложения и платить налоги на профессиональную деятельность. «» выяснила, как можно быстро зарегистрировать самозанятость через смартфон, а также какие налоги и в какое время должен платить самозанятый. ФНС России зарегистрировала 10 миллионов самозанятых. Без существенного изменения налогового законодательства не удастся решить задачу взимания налогов в обход самозанятых. Вполне вероятно, что в 2023 году тенденция сохранится, и законодательство для самозанятых будет изменяться и дополняться.
Налог на профессиональный доход
ФНС с момента введения режима НПД ведет постоянную работу по выявлению нарушений в части подмены трудовых отношений, сообщил изданию представитель службы. Плюсы и минусы самозанятости, что выбрать: самозанятость или ИП. Как оформить самозанятость, работать с личным кабинетом и сняться с учета. Актуальные статьи и новости по теме когда налоговая может заинтересоваться доходами самозанятого и за что его могут оштрафовать в Журнале ФИНУСЛУГИ.
Самозанятые
Он заработает с 1 января 2025 года и будет включать в себя общедоступную информацию, размещенную на сайте ведомства. Так Вы не пропустите важную и полезную информацию о программах "1С", работе с ними, сервисах и услугах. Почтовая рассылка без спама и назойливости, не обо всех новостях, а только уведомления о важных событиях и мероприятиях. Выберите удобный вариант:.
При этом он пояснил, что у самозанятых существует предел доходов в 2,4 млн руб. Поэтому статус самозанятого люди часто получают для того, чтобы узаконить подработку.
Однако юрист напоминает: нужно помнить — подмена трудового договора самозанятостью остается незаконной, и если этот факт будет выявлен, проблемы могут быть и у нанимателя, и у работника. Обычно работодатели в таких ситуациях отличаются умом и сообразительностью и делают всё, чтобы замаскировать штатного сотрудника под фрилансера, а регулярную зарплату — под случайные гонорары. Те, у кого много заказчиков, остаются в более выгодном положении по сравнению с сотрудниками, которые в одно и то же время получают одну и ту же сумму от одного и того же заказчика. Тем, кто продолжает выполнять разные заказы, проще. Однако здесь тоже могут возникнуть нюансы. Допустим, если вы работаете журналистом в найме, а в качестве самозанятого печете торты на заказ, это нормально. Как фрилансер вы кондитер, и всё хорошо. А вот если вы начнете вперемешку регистрировать чеки за приготовление тортов, за написание статей и еще и за сдачу жилья в аренду, налоговая точно вами заинтересуется. Это не запрещено, но будьте готовы объяснять всю специфику вашей жизни. Самый серьезный риск — это ответственность в соответствии со статьей 198 УК РФ: уклонение от уплаты налогов. Кроме того, возможен штраф.
Он позволяет вывести занятость из тени. Законопроект о пролонгации меры поддержки рассчитывают рассмотреть в весеннюю сессию, рассказал глава комитета ГД по труду и соцполитике Ярослав Нилов. Он также предложил направлять средства от налогов самозанятых в их пенсионные накопления. Вывести из тени Минэк поддерживает продление действия специального режима для самозанятых граждан после 2028 года, сообщили в пресс-службе ведомства. Однако сегодня говорить о форме и нюансах продления режима, в том числе и налоговых льгот преждевременно, отметили в ведомстве. Такой формат деятельности соответствует запросам тех, кто ведет свое небольшое дело — сектор активно растет, их число уже превысило 7 млн, добавили там. Сегодня для работающих на себя действует специальный режим — налог на профессиональный доход НПД. Его ввели в 2019 году в качестве эксперимента на 10 лет. Там добавили: для самозанятых создали необременительные налоговые условия и удобную инфраструктуру, чтобы всё больше людей в стране хотели легализовать свою деятельность. По данным ФНС, ежедневно число работающих на себя растет на 7,5 тыс.
Как будут проверять самозанятых с 1 марта 2024 года
Как формируется налог самозанятых В течение месяца самозанятые водители выполняют заказы и получают за это доход. Сервис передаёт информацию об этих доходах в Федеральную налоговую службу ФНС , которая рассчитывает налог с полной суммы каждой поездки согласно закону. Водитель в своём аккаунте в приложении «Мой налог» видит чеки на все оказанные услуги. Как можно оплачивать налог ФНС суммирует доход за месяц, вычисляет сумму налога и посылает водителю квитанцию — всё в том же приложении «Мой налог». Самозанятому водителю остаётся оплатить налог любым удобным способом: В приложении или веб-кабинете «Мой налог» с помощью банковской карты. В разделе «Банковские карты» можно настроить автоплатёж. С ним сумма налога будет ежемесячно списываться автоматически. Главное, чтобы на карте было достаточно средств. В приложении банка или на сайте платёжного сервиса — по платёжным реквизитам из «Моего налога» или сканировать QR-код квитанции.
Через Госуслуги — при входе на главную страницу вы увидите уведомление о начисленном налоге. Лично — в банке, банкомате или платёжном терминале с помощью квитанции.
Вместо того чтобы держать штат сотрудников, обеспечивать их всем необходимым для работы и платить за них страховые взносы, компании их увольняют, но при этом продолжают пользоваться услугами этих людей в качестве самозанятых. Бывшие сотрудники, наверное, этому не очень рады, но зачастую у них нет выбора. Но сегодня такую схему уже мало кто использует. Закон прямо запрещает работодателям оформлять отношения с самозанятыми, которые были у них в штате в течение последних двух лет. Поэтому сейчас обычно используют фирмы-прокладки. Это используется для того, чтобы обойти этот запрет. Таким балуются скорее небольшие компании, иногда — средний бизнес, более крупные компании к такой деятельности прибегают гораздо реже. При этом споров между налоговыми органами и налогоплательщиками о том, не являются ли гражданско-правовые отношения по факту трудовыми отношениями, становится все больше.
Здесь налоговые органы пристально смотрят на суть отношений, на то, какие функции выполняют физические лица, на то, насколько регулярно они взаимодействуют, насколько регулярно выплачивается зарплата, насколько имеют место другие признаки трудовых отношений».
Заполнять и подавать декларации не надо. Всю информацию налоговая получает из личного кабинета. Если самозанятый работает через посредника, который берет комиссию, налог придется платить со стоимости товара или услуги до вычета этой комиссии. Годовой доход самозанятого не может превышать 2,4 млн рублей. Если эта сумма больше, придется открыть ИП или выбрать другую форму организации бизнеса. Самозанятым запрещено нанимать сотрудников по трудовому договору, перепродавать чужие и продавать подакцизные товары, добывать и продавать полезные ископаемые, сдавать в аренду коммерческую недвижимость.
Список всех ограничений для применяющих специальный налоговый режим, — в части 2 статьи 4 закона о налоге на профессиональный доход. Обязанности самозанятых коротко: 1. Оформлять чеки по каждому платежу и отправлять их покупателям. Чек нужно выписывать сразу при получении денег наличными, на карту или электронный кошелек. Если услуга оплачена по реквизитам счета, чек надо отправить покупателю до 9-го числа следующего месяца. Платить налоги до 28-го числа каждого месяца. Перечислять взносы на пенсионное страхование самозанятые не обязаны , но могут это делать.
Как заполнять чеки самозанятым Чтобы выдать чек физическому лицу, в приложении «Мой налог» надо сделать следующее: Нажать кнопку «Новая продажа» и заполнить два поля: наименование товара услуги и его ее стоимость; Выбрать функцию «Выдать чек» и получить ссылку на чек; Переслать ссылку покупателю. Скрин выписки чека В чеке стоит указывать конкретную услугу или результат выполненной работы. Общие формулировки могут вызвать у ФНС подозрения , что у вас и вашего заказчика трудовые отношения. Тогда того, кому выписан чек, ждет налоговая проверка.
Вместо того чтобы держать штат сотрудников, обеспечивать их всем необходимым для работы и платить за них страховые взносы, компании их увольняют, но при этом продолжают пользоваться услугами этих людей в качестве самозанятых. Бывшие сотрудники, наверное, этому не очень рады, но зачастую у них нет выбора. Но сегодня такую схему уже мало кто использует. Закон прямо запрещает работодателям оформлять отношения с самозанятыми, которые были у них в штате в течение последних двух лет. Поэтому сейчас обычно используют фирмы-прокладки. Это используется для того, чтобы обойти этот запрет. Таким балуются скорее небольшие компании, иногда — средний бизнес, более крупные компании к такой деятельности прибегают гораздо реже. При этом споров между налоговыми органами и налогоплательщиками о том, не являются ли гражданско-правовые отношения по факту трудовыми отношениями, становится все больше. Здесь налоговые органы пристально смотрят на суть отношений, на то, какие функции выполняют физические лица, на то, насколько регулярно они взаимодействуют, насколько регулярно выплачивается зарплата, насколько имеют место другие признаки трудовых отношений».
Вывести из тени
- Проверки самозанятых с 1 марта 2024 года
- Подпишитесь на нашу рассылку.
- Курсы валюты:
- Основные мероприятия федерального проекта
Штрафы для самозанятых: за что могут наказать
Инспекции стали в несколько раз чаще направлять работодателям уведомления с требованием разъяснить характер сотрудничества с гражданами - пользователями режима налога на профессиональный доход НПД. Налоговики рассылают в компании в целом стандартные уведомления. Кроме статистических данных, например, о численности самозанятых ФНС интересуется, каким образом организация выходит на работников, предлагающих такие услуги. Например, 6 февраля московская налоговая инспекция на основе результатов камеральных проверок направила компании, оказывающей образовательные услуги, два требования о предоставлении документов и пояснений.
Почему важно соблюдать правила налогового режима Кредитные возможности. Некоторые банки могут предлагать специальные кредитные программы для самозанятых. В некоторых регионах для самозанятых действуют льготные программы займов. Можно быстро получить справку о доходах, которая пригодится для заявления на кредит. Для этого в приложении «Мой налог» зайдите в раздел «Прочее» — «Справки», выберите нужный год и нажмите «Получить». Помощь в спорных ситуациях.
Статус самозанятого позволит вам законно отстаивать права в суде. Заключенный договор, акты выполненных работ, официальные чеки подтверждают, что самозанятый выполнял заказы и оплатил налог на доход с них. Рост для бизнеса. С самозанятостью можно заключать договоры с компаниями. Для многих из них самозанятый — выгодный подрядчик, потому что самостоятельно платит налоги.
Поэтому статус самозанятого люди часто получают для того, чтобы узаконить подработку. Если же бизнес выходит за пределы лимита, то человек открывает юрлицо с более жестким режимом налогообложения.
Более половины из них ранее никак не декларировали свои доходы - это новые лица. Специальный налоговый режим « Налог на профессиональный доход » введен с 2019 года.
Сейчас он применяется на территории всей страны. Его могут использовать граждане Российской Федерации, других государств — членов Евразийского экономического союза и Украины. Ежедневно к проекту присоединяются более 8,5 тысяч человек. За время эксперимента самозанятые зарегистрировали 3,6 трлн рублей доходов, сформировали более 1,9 млрд чеков и уплатили налоги на 141 млрд рублей. Сумма среднего чека на сегодня составляет 1 904 руб. Популярные направления деятельности самозанятых: услуги такси и красоты, перевозка грузов, сдача в аренду квартир, ремонтные и маркетинговые услуги, продажа продукции собственного производства, а также репетиторство.
Налоговые режимы для водителей такси: самозанятость или патент
Подмена трудовых отношений договорами с самозанятыми, индивидуальными предпринимателями ИП всегда привлекала внимание контрольных органов, говорит Forbes партнер Kept Галина Акчурина. Крупные компании крайне редко сталкиваются с такими претензиями со стороны налоговых органов», — уточняет партнер «Пепеляев Групп» Ксения Литвинова. Налоговые органы сразу же информируют бизнес о выявленных признаках оптимизации, отмечает пресс-служба ФНС. Сначала организации, попавшей под подозрение, приходит запрос из налоговой с требованием пояснить подозрительные выплаты конкретным самозанятым с перечислением имен, предоставить договоры, акты выполненных работ и услуг, чеки, задания и т. Forbes ознакомился с копией такого запроса из налоговой. В нем перечислены признаки подмены трудовых отношений: продолжительное сотрудничество; выплаты от одной организации — единственный или основной доход самозанятого; регулярные переводы например, дважды в месяц наподобие зарплаты; услуги самозанятого совпадают с основным профилем организации, в то время как численность штатных сотрудников невелика; самозанятые выполняют работы на объекте заказчика и лишены предпринимательской самостоятельности; исполнители зарегистрировались самозанятыми в день или близко к дате заключения договора с организацией. Уже на первом этапе многие уличенные предприятия признают нарушения и добровольно доплачивают налоги, отказываясь от незаконных схем, отмечает ФНС. Если же организация не согласна с претензиями, налоговая запрашивает пояснения, анализирует документы, проводит камеральные и выездные налоговые проверки.
Например, подозрительно, если самозанятый подписывает накладные или первичные документы. В мониторинге проверят фамилию самозанятого — не упоминается ли она в договорах ГПХ. Поэтому самозанятые должны работать только с документами по своей деятельности: договор и акты о выполненных работах. Кроме этого, проверяют кассовые аппараты и реквизиты чеков. Как избежать проверки В приказе не прописаны санкции, так как правила сотрудничества с самозанятыми уже закреплены в законе. В журнале Неба есть статья , как правильно выстраивать трудовые отношения с самозанятыми и ИП, чтобы избежать штрафов и доначислений. Получается, что под мониторинг попадут многие работодатели, которые активно сотрудничают с самозанятыми. Главное, оформлять сотрудничество так, чтобы не было признаков замены трудовых отношений: Выполнение конкретной задачи.
Представитель Wildberries сообщил, что в компании готовы рассмотреть и обсудить предложение о передаче маркетплейсам функции налоговых агентов. Они самостоятельно декларируют доход и перечисляют платежи в бюджет. Сумма налога формируется автоматически в личном кабинете исходя из того, какую выручку указали участники режима. Как правило, она также рассчитывается системой, поскольку самозанятый привязывает к ней счет в банке, формальных отчетов и деклараций подавать не нужно. При этом пока сам законопроект не готов, поэтому с ФНПР эта тема еще не обсуждалась, признал он. При реализации предложения сделать площадки налоговыми агентами может возникнуть вопрос, как технически это обеспечить, например, если самозанятый работает на нескольких платформах и если у него есть сторонний заработок, отмечает один из участников обсуждения концепции регулирования платформенной занятости — вице-президент ЦСР Екатерина Папченкова. Важно, чтобы в законопроекте было прописано, что платформа платит налог только с доходов, получаемых непосредственно через ее инфраструктуру, указывает директор Института социальной политики НИУ ВШЭ Лилия Овчарова. Это сходится с тем, как сейчас работодатель уплачивает подоходный налог за сотрудника, добавляет она. Экономика У идеи есть как сущностные, так и юридические нюансы, считает руководитель налогового направления ЦСР Левон Айрапетян. В частности, возникает вопрос, как быть с доходами самозанятых, которые они получают наличными, оказав услуги через платформы например, таксисты. Кроме того, обязанность налогового агента станет дополнительной административной нагрузкой на платформы. Но это предложение точно будет способствовать повышению прозрачности сектора частных услуг, добавляет эксперт. Реализация предложения потребует поправок в налоговое законодательство, считает Айрапетян.
Для этого не нужна касса, достаточно приложения СберБанк Онлайн. Если деньги переводит фирма, не забудьте указать её ИНН. До 12-го числа каждого месяца налоговая считает налог за прошлый месяц. Его нужно заплатить до 28-го числа того же месяца. Никаких банковских данных заполнять не нужно, всё происходит автоматически. Самозанятому также не нужно заполнять кучу налоговых и бухгалтерских отчётов. Если налог за месяц меньше 100 рублей, то эту сумму просто добавят к налогу следующего месяца. Если за месяц вы не получили дохода то есть не выставили ни одного чека , то платить ничего не нужно. Сколько надо будет заплатить налога, зависит от того, кто у вас клиенты. И эти цифры будут такими же до конца 2028 года. Ещё будет возможность получить налоговый вычет 10 000 рублей. Бонус дадут каждому, кто зарегистрировался как самозанятый. Его можно использовать, только чтобы уменьшить сумму налога на профессиональный доход. Но лишь один раз.
ФНС отметила увеличение числа самозанятых россиян в 1,7 раза - до 6,56 млн
Подмена трудовых отношений самозанятостью: признаки от налоговой и практика судов. У самозанятости много плюсов, но иногда минусы перевешивают и выгоднее выбирать ИП на других налоговых режимах. Существуют определенные «маркеры», по которым ФНС «отлавливает» нарушителей, решивших оформить сотрудников как самозанятых, чтобы уйти от налогообложения.
Как оформить самозанятость через Госуслуги?
Самозанятость — это удобный и простой способ узаконить свою предпринимательскую деятельность и упростить уплату налогов. Федеральная налоговая служба (ФНС) зафиксировала уменьшение числа компаний, подозреваемых в незаконном привлечении самозанятых вместо наемных сотрудников. Подробно рассказываем о нюансах самозанятости как самого простого способа легализовать своё дело и официально платить налоги. ФНС — Федеральная налоговая служба. Онлайн — деятельность, служба, доступная через интернет.
Как самозанятым платить налоги (и почему это выгодно!)
Налоговый вычет для самозанятых – это сумма в 10 000 руб., которая уменьшает налог (ч. 1 ст. 12 Закона № 422-ФЗ). С июля 2020 года использовать налоговый режим самозанятости можно на всей территории России. ФНС с момента введения режима НПД ведет постоянную работу по выявлению нарушений в части подмены трудовых отношений, сообщил изданию представитель службы. Налоговый вычет для самозанятых – это сумма в 10 000 руб., которая уменьшает налог (ч. 1 ст. 12 Закона № 422-ФЗ).
Самозанятым хотят увеличить лимит до 3,4 млн рублей
Наши данные указывают на значительный потенциал этого сегмента как в крупных городах, так и в регионах. Развитию способствуют упрощённая процедура оформления и дополнительная поддержка от государства, а разнообразие сфер деятельности и способов оплаты позволяет самозанятым привлекать и удерживать больше клиентов, — считает начальник отдела электронной коммерции ЮMoney. Ранее 78. При этом более половины из них ранее никак не декларировали свои доходы. По данным ФНС, ежедневно самозанятыми становятся более 8 500 человек. За всё время эксперимента самозанятые зарегистрировали 3,6 трлн рублей доходов, сформировали более 1,9 млрд чеков и выплатили налоги на 141 млрд рублей.
Как сообщали «Новости малого бизнеса», к июню, по подсчетам Минэкономразвития, среди самозанятых числилось 77 тысяч несовершеннолетних. Статьи по теме:.
Для этого нажмите кнопку «Новая продажа» на главной странице приложения. Далее выберите дату получения оплаты, название услуги и её стоимость. Если заказчик юридическое лицо или ИП, то введите ИНН организации — её наименование добавится автоматически. Затем нажмите «Выдать чек».
Чек можно передать в бумажном и электронном форматах. В первом случае чек доставляется лично или через курьера. При дистанционном документообмене чек нужно отправить любым способом: на почту, через СМС или сообщение. Вместо чека допустимо выслать заказчику QR-код, который формируется одновременно с чеком в приложении.
Подробнее: Новый реестр начнут заполнять с 1 января 2025 года. Ответственным за наполнение базы информацией назначен Роструд. Правила ведения будут утверждены Правительством РФ. Последнее указывает на наличие единого регламента для всех подведомственных комиссий. Такой подход установлен ч. Подробнее о сведениях, передаваемых в комиссии Нововведения практически никак не скажутся на деятельности юридических лиц и ИП, у которых в порядке бизнес-процессы относительно трудовых отношений с персоналом.
Например, компания работает в «белую» и те же премиальные, положенные по договору, выплачивает официально, с уплатой НДФЛ и страховых взносов. Важно понимать, что список критериев могут изменить, если прежний покажет малую эффективность или станет очевидно, что уже передаваемой информации недостаточно для объективных выводов.
Как оформить самозанятость через Госуслуги?
При этом он пояснил, что у самозанятых существует предел доходов в 2,4 млн руб., который является сравнительно небольшим. Плюсы и минусы самозанятости, что выбрать: самозанятость или ИП. Как оформить самозанятость, работать с личным кабинетом и сняться с учета. Действие налогового режима для самозанятых, скорее всего, будет продлеваться, считает член совета директоров аудиторско-консалтинговой сети FinExpertiza Агван Микаелян.