Можно ли человеку работать и быть самозанятым одновременно у одного и того же работодателя? если самозанятый дополнительно не работает по трудовому договору и работодатель не делает за него пенсионные отчисления, ему не начисляется трудовой стаж и пенсия, не оплачивается больничный лист. Можно ли человеку работать и быть самозанятым одновременно у одного и того же работодателя? Отвечаем на главные вопросы о том, может ли работающий человек быть самозанятым, как совмещать эти статусы и какие есть ограничения.
Можно ли совмещать самозанятость и работу в найме
Закон запрещает не только использование НПД в отношении доходов по трудовому договору. Он запрещает и применение нового режима на доход от сотрудничества с недавним работодателем. Нужно это ограничение для предупреждения злоупотребления правом со стороны работодателей. Подпишитесь на нашу рассылку и получайте свежие подборки новостей и событий!
Закон этого не запрещает. Но при этом доход от работы по трудовому договору базой для начисления НПД не является. То есть, налог для самозанятых будет начисляться только на средства, полученные вне работы в компании. Закон запрещает не только использование НПД в отношении доходов по трудовому договору.
Он запрещает и применение нового режима на доход от сотрудничества с недавним работодателем.
Если вы находитесь за пределами РФ суммарно 183 календарных дня в течение последнего года, значит, стали налоговым нерезидентом. На статус самозанятого это никак не влияет. Налоговая ставка тоже не меняется. Можно быть самозанятым в нескольких регионах?
Зарегистрироваться в качестве самозанятого можно только в одном регионе, но работать вы вправе с заказчиками по всей России. При оформлении самозанятости выберите удобный для вас регион, можно указать тот, где находится ваш основной заказчик. Я работаю удаленно. Как выбрать регион? Вы можете выбрать регион, где находится ваш основной заказчик.
То есть получать такой статус можно совершенно спокойно. Можно ли одновременно быть ИП и самозанятым Не меньше вопросов возникло и у индивидуальных предпринимателей. Им очень понравилось такое новведение: отпадает необходимость разбираться со сложной отчётностью, в обязательном порядке оформлять онлайн-кассу, что для многих стало настоящим источником головной боли. Одним словом, формат самозанятых понравился бизнесменам намного больше других вариантов: нужно всего лишь зарегистрироваться в приложении и производить через него выплаты. Да и процентная ставка по НПД намного ниже того, что должны сейчас выплачивать предприниматели. Однако возникает ещё один закономерный вопрос: можно ли быть ИП и самозанятым? Если такой предприниматель не зарабатывает больше 2,4 миллионов рублей в год, если у него нет наёмных сотрудников, и он не собирается ими обзаводиться, то ничего не мешает. Правда, нужно учесть некоторые факторы: статус «самозанятого» всё же не является полноценной заменой ИП, подразумевается особый налоговый режим; поскольку речь идёт о своеобразном эксперименте, многие относятся к данному понятию откровенно недоверчиво; так как у самозанятого лица нет подробной документации по налогам, подобный переход может стать неудобным для компаний, которые сотрудничали с ИП.
Нужно понимать, что в бизнесе большинство ценит понятные, знакомые и давно отработанные схемы. А в отношении самозанятых многое ещё уточняется, практика нарабатывается. Поэтому ваши контрагенты могут оказаться не в восторге. Как ИП начать платить налоги как самозанятому Некоторые индивидуальные предприниматели боятся, что налоговая откажет им в праве на переход на новый налоговый режим. Поэтому если региональное отделение настаивает, можно показать его сотрудникам этот документ.
Можно ли трудоустроенному оформить самозанятость
| Является самозанятый, - трудоустроенным? - | Может ли самозанятый одновременно работать в другой компании? |
| Налог для самозанятых: сложные вопросы | Работать как самозанятый с текущим работодателем или с бывшим, если не прошло два года после увольнения. |
| Все, что нужно знать о самозанятости | Но они могут оказывать в качестве самозанятого другие услуги — работать парикмахером или печь торты на заказ. |
| Можно ли одновременно работать официально и быть самозанятым (НПД)? | Такое толкование вызывает сомнение — может ли самозанятый работать по трудовому договору? |
| От медкнижки до кассового аппарата: пять важных вопросов про самозанятых | Зарегистрироваться в качестве самозанятого можно только в одном регионе, но работать вы вправе с заказчиками по всей России. |
Кто может быть самозанятым
Налог рассчитывается автоматически, а бумажная отчётность вообще не нужна. Кроме того, можно работать без кассового аппарата. Тем не менее есть несколько особенностей, в которых нам помогли разобраться коллеги из «CберБизнес Live». Быть самозанятым может любой Самозанятость — это когда вы работаете на себя, платите специальный пониженный налог, который называют налогом на профессиональные доходы НПД. Такой статус придумали в 2019 году и сначала опробовали в Москве, Татарстане, Московской и Калужской областях. Но с 2020 года это стало доступно для всех жителей России. Чтобы стать самозанятым, нужно зарабатывать в год не больше 2,4 млн рублей. Но есть некоторые ограничения: нельзя нанимать сотрудников и заниматься некоторыми видами бизнеса. Например, продавать что-то с акцизом или перепродавать товары.
Но зато вполне можно работать где-то ещё по найму. Стать самозанятым очень просто: можно сделать это бесплатно через приложение СберБанк Онлайн. Не надо будет идти в налоговую или заполнять какие-то сложные формы. Те, кто уже работает как индивидуальный предприниматель, тоже могут перейти на НПД. Но они должны сообщить налоговой, что больше не хотят использовать старый налоговый режим, например упрощёнку.
Может ли стать самозанятым сотрудник компании, работающий по трудовому договору? Но и в этом случае он может стать самозанятым. При этом нужно учитывать ряд ограничений. В ряде регионов действует налог для самозанятых. Перейти на него могут как ФЛ, так и ИП.
Например, работать продавцом в магазине, а в свободное время шить на заказ и платить налог самозанятого можно. Но работать продавцом в магазине по трудовому договору и подрабатывать в этом же магазине по выходным в качестве самозанятого нельзя. Уволиться и перейти на самозанятость на той же работе не получится. Выплаты от бывшего работодателя не могут облагаться налогом в рамках льготного режима» добавили в Минтруде Напомним, самозанятый — это человек, который платит специальный налог на профессиональный доход. При этом не нужно дополнительно отчислять подоходный налог или налог на прибыль. Существует два вида ставок для самозанятых.
Для того чтобы работодатели не выводили сотрудников за штат с целью снизить налоги, закон определил: самозанятым не может быть человек, работающий по договору с работодателем, в штате которого трудился меньше 2 лет назад. Самозанятость и ИП: в чем разница и что лучше Индивидуальное предпринимательство — еще один облегченный налоговый режим, который стал уже привычным. Закон позволяет индивидуальному предпринимателю применять режим самозанятости. Разберемся, когда и зачем это нужно. Индивидуальному предпринимателю есть смысл перейти в статус самозанятого, если он работает без команды, а его клиенты — преимущественно физические лица. Снизить налоговую нагрузку для себя всегда приятно. Плюсы и минусы перехода в статус самозанятого При переходе на самозанятость предприниматель освобождает себя от таких действий: налоговой отчетности, использования онлайн-кассы или контрольно-кассового аппарата, необходимости открывать расчетный счет. Целых четыре плюса. Минусом можно считать, что ИП, ставшему самозанятым, не идут трудовой стаж и пенсионные баллы — впрочем, никто не мешает любому самозанятому по собственному желанию делать взносы в Пенсионный фонд. То есть ИП может стать самозанятым только тогда, когда все виды его деятельности и объем доходов подпадают под этот режим. Также у индивидуального предпринимателя на момент перехода в режим самозанятости не должно быть налоговых задолженностей прошлых периодов. У ИП есть два варианта перехода на самозанятость: Первый вариант. Предприниматель может сняться с налогового учета, закрыть ИП и зарегистрироваться как плательщик налога на профессиональный доход «с нуля». В этом случае, чтобы вновь получить статус индивидуального предпринимателя, ему придется заново проходить процедуру регистрации ИП. Второй вариант. Можно перейти на режим самозанятости и не закрывая ИП, говорит часть 1 статьи 2 ФЗ-422. Для этого нужно зарегистрироваться через приложение «Мой налог» или через сайт Федеральной налоговой службы в качестве самозанятого. После этого в течение месяца необходимо написать заявление в налоговую инспекцию об изменении режима налогообложения. Как зарегистрироваться в качестве самозанятого Регистрация нового плательщика налога на профессиональный доход занимает всего несколько минут — при условии, что у вас уже есть аккаунт на портале Госуслуг. Рассмотрим подробнее способ регистрации статуса самозанятого через сайт ФНС: Введите свой ИНН и пароль для доступа в личный кабинет физического лица. Если его нет, то введите пароль от портала госуслуг РФ. Введите свой номер телефона. Подтвердите согласие на обработку персональных данных. Получите на указанный номер телефона проверочный код и введите его. Регистрация завершена — вы стали самозанятым. Чуть сложнее процесс регистрации через мобильное приложение «Мой налог» , созданное специально для плательщиков налога на профессиональный доход. Скачайте приложение на мобильный гаджет. Выберите способ подтверждения личности — через личный кабинет налогоплательщика или по паспорту. Укажите номер телефона, получите и введите код подтверждения. Придумайте и введите ПИН-код для доступа в приложение. Все — можно начинать работать официально! Зарегистрироваться в качестве самозанятого можно и через банки , которые предоставляют такую услугу. Но смысла в этом немного: никакого профита регистрация через посредников не дает. Самозанятость и налоги Какой будет процентная ставка налога на профессиональный доход, зависит от того, с кем работает самозанятый. Никаких других налогов самозанятые не платят. Сумма идет на частичное покрытие налога. Бонус начисляется автоматически, никаких заявлений писать не нужно. Расскажем о том, как считать и оплачивать налог. Читайте также: Будут ли штрафовать за отсутствие маркировки рекламы в Рунете с 1 марта 2023 года Работа с личным кабинетом самозанятого Личный кабинет в приложении или на сайте ФНС — это альфа и омега самозанятости, уникальная площадка.
Можно ли работать официально и быть самозанятым одновременно
На данный момент он действует в качестве экспериментального проекта на территории четырех субъектов РФ. Планируется, что с 2020 года действие эксперимента будет расширено - еще на 19 субъектов РФ. Действие эксперимента с самозанятостью пока запланировано до 31 декабря 2028 года. Особенности работы самозанятого Особенности работы физлица в качестве самозанятого предусматривают следующие моменты: профессиональный доход - это доход человека от деятельности, по которой он не имеет работодателя и сам не является таковым; стать самозанятым может как простое физлицо, так и ИП. При этом имеются существенные ограничения по использованию данного режима налогообложения - отсутствие наемных сотрудников, а также размер дохода до 2,4 млн.
Одних только доначислений НДФЛ пришлось выплатить в размере 3 452 007 рублей. Проверьте риски: 5 признаков, что вашей компании грозит штраф за сотрудничество с самозанятыми Считайте количество совпадений с ситуацией в вашей компании: 1. Выплаты идут долго, регулярно и примерно одинаковые по размерам Если компания регулярно выплачивает фиксированную или несущественно меняющуюся сумму — это зарплата. Деньги самозанятым уходят дважды в месяц — как зарплата? Если платите самозанятому дважды в месяц, налоговая обязательно вами заинтересуется. С копирайтерами нет ни договора, ни актов? Кажется, у вас не самозанятый, а — сотрудник! Будет сложно доказать налоговой и трудовой, что вы заказывали задачу с конкретным результатом, а не требовала от исполнителя выполнить трудовую функцию. У заказанных услуг нет конкретного результата.
И еще один важный вопрос, можно ли госслужащему быть самозанятым и не бояться увольнения за это? Чтобы ответить на него, необходимо обратиться к положениям Федерального закона от 27. В соответствии с п. Но есть запрет на занятие предпринимательской деятельностью, установленный п. В соответствии с письмом Министерства РФ по налогам и сборам от 06. Сдача помещения в аренду не является предпринимательской деятельностью, кроме случаев, когда специально приобретается жилье для посуточной или долгосрочной сдачи в аренду, для размещения гостиницы. Таким образом, официально трудоустроенному государственному служащему можно работать и быть самозанятым одновременно, но зарегистрироваться он вправе для сдачи в аренду жилых помещений, не специально приобретенных для этого, а доставшихся ему по наследству, в дар или приобретенных не для коммерческих целей. Самозанятость и ИП Чтобы осуществлять деятельность как самозанятый, не обязательно регистрироваться в качестве ИП, достаточно встать на налоговый учет в качестве плательщика НПД. Если гражданин уже является индивидуальным предпринимателем, то он вправе перейти на особый налоговый режим — налог на профессиональный доход, что освобождает его от уплаты НДФЛ, страховых взносов, НДС.
Перейти на него могут как ФЛ, так и ИП. Однако нужно помнить о ряде ограничений. Налогооблагаемой базой является доход от деятельности без работодателя и наемных сотрудников. Также НПД начисляется на доход от предоставления своего имущества в использование. Человек, работающий в компании на основании трудового договора, может стать самозанятым.
Как самозанятому работать по трудовому договору
Трудоустроенный человек, оказывающий сторонние услуги, может получить статус самозанятого. Главные сомнения народа о том, может ли работающий человек быть самозанятым, правительство развеяло. Может ли самозанятый работать официально по трудовой книжке? Да, если гражданин уже является самозанятым и хочет устроиться на работу, это тоже не запрещено. Может ли самозанятый работать по трудовому договору или придется отказаться от стабильного заработка в ателье? Исчерпывающий список самозанятых профессий в 2024 вы не найдете, так как закон о самозанятых не предусматривает закрытого перечня разрешенных видов деятельности. Вот несколько примеров, когда налогоплательщикам (самозанятым) подойдет специальный налоговый режим.
Налог для самозанятых: сложные вопросы
Самозанятый не может оказывать услуги выполнять работы по гражданско-правовому договору и платить с вознаграждений по нему НПД, если договор заключен п. Такое условие было введено для того, чтобы работодатели не вынуждали своих работников оформлять самозанятость и затем заключать ГПД. Ведь формально работать с самозанятым организациям выгоднее: не нужно исполнять функции налогового агента по НДФЛ, с доходов самозанятого не нужно платить страховые взносы, отражать сведения о нем в отчетности так, как это нужно делать в отношении работников, не говоря уже о предоставлении отпусков, дополнительной оплате сверхурочной работы и иных гарантиях, установленных ТК РФ. Можно ли оформить самозанятость, если официально работаешь Можно ли стать самозанятым, имея официальную работу? Да, трудоустроенный гражданин в любой момент вправе начать вести деятельность как плательщик НПД.
Если самозанятый будет оказывать услуги выполнять работы для граждан или юрлиц, которые не являются и не являлись его работодателями в течение последних 2 лет, проблем не будет. К примеру, дизайнер, официально работающий по трудовому договору в рекламной компании, может зарегистрироваться как самозанятый и выполнять разовые заказы для издательств и любых других организаций Письмо Минфина от 18. А может начать сдавать квартиру и тоже платить с полученных доходов НПД. При этом важно соблюдать требования, установленные для плательщиков НПД: вести деятельность из тех видов, которые разрешены, не превышать лимит годового дохода и др.
Кстати, при регистрации в качестве самозанятого не надо нигде указывать сведения о трудоустройстве, в том числе о самом работодателе при его наличии. Можно ли быть самозанятым и начать работать официально Может ли самозанятый работать официально по трудовой книжке? Да, если гражданин уже является самозанятым и хочет устроиться на работу, это тоже не запрещено. Прием на работу таких лиц ничем не отличается от приема не самозанятых.
Удерживать и перечислять НДФЛ с выплат работников, одновременно являющихся самозанятыми, а также начислять взносы работодателю нужно в общем порядке.
В данном случае будут проводиться проверки контролирующих органов на предмет того, действительно ли самозанятый своими силами и инструментами изготавливает продаваемое изделие, а не оказывает заказчику-работодателю услуги по изготовлению данного товара. Как оформить нового сотрудника как самозанятого? Далее рассмотрим другую ситуацию: работодатель решил взять нового сотрудника в штат и в целях экономии принять его в качестве самозанятого. Как оформить сотрудника как самозанятого так, чтобы у проверяющих не возникало предположений об уклонении работодателя от уплаты НДФЛ и страховых взносов? Первым делом работодатель обязан проверить в кадровом учете следующий факт: числился ли у него самозанятый в качестве сотрудника в последние два года? Чтобы проверяющие не задавали вопрос: почему у работодателя сотрудники и самозанятые выполняют одну и ту же работу и нет ли здесь попыток уклонения от уплаты НДФЛ и страховых взносов, нужно иметь подстраховку. Ею будет выступать собственноручно подписанное самозанятым заявление на заключение с ним договора ГПД. Подобное заявление подтвердит добровольное желание человека заключить с фирмой ГПД в качестве самозанятого.
Но учитывайте, что если будут явные признаки трудовых отношений , даже такое заявление не поможет. Это позволит избежать...
Регистрация завершена — вы стали самозанятым. Чуть сложнее процесс регистрации через мобильное приложение «Мой налог» , созданное специально для плательщиков налога на профессиональный доход. Скачайте приложение на мобильный гаджет. Выберите способ подтверждения личности — через личный кабинет налогоплательщика или по паспорту. Укажите номер телефона, получите и введите код подтверждения.
Придумайте и введите ПИН-код для доступа в приложение. Все — можно начинать работать официально! Зарегистрироваться в качестве самозанятого можно и через банки , которые предоставляют такую услугу. Но смысла в этом немного: никакого профита регистрация через посредников не дает. Самозанятость и налоги Какой будет процентная ставка налога на профессиональный доход, зависит от того, с кем работает самозанятый. Никаких других налогов самозанятые не платят. Сумма идет на частичное покрытие налога.
Бонус начисляется автоматически, никаких заявлений писать не нужно. Расскажем о том, как считать и оплачивать налог. Читайте также: Будут ли штрафовать за отсутствие маркировки рекламы в Рунете с 1 марта 2023 года Работа с личным кабинетом самозанятого Личный кабинет в приложении или на сайте ФНС — это альфа и омега самозанятости, уникальная площадка. Она совмещает налоговую инспекцию, работающую круглосуточно и без выходных, кассовый аппарат для формирования чеков и обучающую платформу, где можно найти ответы на десятки вопросов о работе в статусе самозанятого. А еще здесь можно увидеть всю свою статистику — сколько заработал, какую сумму налога уплатил — и получить справки о постановке на учет в качестве самозанятого и о доходах. Как рассчитать и уплатить налог на профессиональный доход Хорошая новость: ничего считать не придется. При получении денег за выполненную работу самозанятый формирует чек.
В нем в свободной форме обозначается, за что получена оплата — «Текст для лендинга», «Экскурсия в Коломенское», «Пошив юбки» — и указывается полученная сумма. Для работы с физическими лицами этого достаточно — система не спрашивает, с кем именно работал самозанятый. На основании этих чеков система сама насчитывает налог, что отражается в разделе «выручка» в режиме реального времени в графе «Предварительный налог за …»: 10-12 числа месяца, следующего за отчетным, становится кликабельной кнопка «Оплатить», а в графе «Всего к оплате» самозанятый видит сумму начисленного налога. Уплатить налог необходимо не позднее 28 числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом например, за февраль оплата налога может быть произведена до 28 марта. Для оплаты можно использовать любую банковскую карту — все делается в онлайн-режиме, никаких сложностей, распечатки квитанций, походов в банк не требуется. До 2023 года датой уплаты налога было 25 число каждого последующего месяца. Перенос даты вызван внедрением Единого налогового счета или ЕНС.
Теперь ФНС разработала единую дату для уплаты всех видов налогов предпринимателей в государственный бюджет и один счёт. Это сделает процесс уплаты налогов проще и прозрачнее, и те деньги, которые будут поступать в одну дату на ЕНС, налоговая служба автоматически будет распределять между всеми имеющимися у гражданина задолженностями — от самых ранних до новых. Запутаться, забыть, недоплатить или переплатить налог невозможно — все сделано так, чтобы работать было максимально легко и удобно. Чеки — единственная форма отчетности самозанятого. Их можно скачивать, пересылать по электронной почте или в мессенджерах, распечатывать, или же считывать информацию с чеков, распознавая QR-код. Если самозанятый сформировал чек ошибочно, его можно аннулировать в один клик, и в этом случае налог с суммы, указанной в аннулированном чеке, не взимается. Если самозанятый работает с компаний или ИП постоянно, то есть возможность повторять платеж, изменяя вручную только сумму и дату, а ИНН и название вбивать уже не придется.
Справки о постановке на учет в качестве самозанятого и о доходе легко в пару кликов сформировать в разделе личного кабинета «Настройки» в подразделе «Справки». Нужно просто выбрать тип справки, указать год — и нажать на кнопку «сформировать»: Справка автоматически скачивается на гаджет в PDF-формате. Ее можно распечатывать, рассылать в электронном виде и вообще распоряжаться документом по собственному усмотрению. Аналитику по доходам и налоговым выплатам можно увидеть в разделе личного кабинета «Статистика»: Что делать, если вы передумали быть самозанятым Если вы физическое лицо — достаточно зайти в раздел «Настройки» личного кабинета и нажать на кнопку «Снять с учета». Процедура занимает 30 секунд. Если вы ИП, перешли на режим самозанятости с сохранением ИП, но хотите вернуться к налоговому режиму индивидуального предпринимателя, вам нужно: Сняться с учета в качестве самозанятого в личном кабинете.
В ведомстве отметили, что налог на профессиональный доход нельзя платить с тех доходов, которые самозанятый получает от своего работодателя или бывшего работодателя в течение двух лет после увольнения. Это значит, что работать по найму в организации, а в свободное время заниматься производством или оказанием услуг на заказ и платить с такого дохода налог как самозанятый не запрещено. Но подрабатывать в той же компании и платить налог самозанятого с дохода от работы по найму нельзя.
Например, работать продавцом в магазине, а в свободное время шить на заказ и платить налог самозанятого можно. Но работать продавцом в магазине по трудовому договору и подрабатывать в этом же магазине по выходным в качестве самозанятого нельзя. Уволиться и перейти на самозанятость на той же работе не получится.
Оформлять по ГПХ: как самозанятым вести бизнес с "сотрудниками" и не нарваться на штрафы
Может ли стать самозанятым сотрудник компании, работающий по трудовому договору? Может ли физлицо быть самозанятым и быть трудоустроенным по одному и тому же виду деятельности? Но работать продавцом в магазине по трудовому договору и подрабатывать в этом же магазине по выходным в качестве самозанятого нельзя. Для того чтобы работодатели не выводили сотрудников за штат с целью снизить налоги, закон определил: самозанятым не может быть человек, работающий по договору с работодателем, в штате которого трудился меньше 2 лет назад.
Можно ли совмещать самозанятость и работу в найме
Самозанятый — это человек, который работает сам на себя или продает товары собственного производства, не имея наемных работников с трудовыми договорами. Может ли самозанятый сотрудничать с Яндекс Про и работать на другую компанию, нужно ли иметь кассовый аппарат и что делать лицам без российского гражданства. Поэтому самозанятый может официально работать, как и любой другой человек.
Можно ли официально работать и быть самозанятым
| Свой бизнес или подработка: как москвичи становятся самозанятыми / Новости города / Сайт Москвы | Например, самозанятый россиянин живет в Турции и удаленно работает с российскими компаниями. |
| Специальный налоговый режим для самозанятых граждан: Налог на профессиональный доход | ФНС России | Самозанятые — люди, которые работают на себя. |
Прием платежей
Исчерпывающий список самозанятых профессий в 2024 вы не найдете, так как закон о самозанятых не предусматривает закрытого перечня разрешенных видов деятельности. Кто такие самозанятые Нужно ли самозанятому иметь статус ИП Как зарегистрировать самозанятость Как ИП стать самозанятым Какие налоги платят самозанятые Все вопросы 16. Самозанятый работает сам на себя и не может иметь наёмных работников. Самозанятость может быть монетизируемым хобби или полноценной работой/малым бизнесом — человек сам регулирует свою загрузку. Самозанятые — люди, которые работают на себя. Если в компании вместо сотрудников работают самозанятые, подозрения органов вызывают следующие обстоятельства.