Совмещать другие режимы ИП (УСН, ЕСХН, ПСН) с самозанятостью нельзя. Как индивидуальному предпринимателю перейти на самозанятость: пошаговая инструкция. Кто может применять режим НПД. Как ИП зарегистрироваться в качестве самозанятого через приложение «Мой налог» и в личном кабинете на сайте налоговой. Порядок перехода ИП на самозанятость регламентируется ст.15 ФЗ № 422 и разъяснениями ФНС от 26.12.2018 № СД-4-3/25577@. Определен следующий алгоритм действий. Pampadu — Блог — Пошаговая инструкция по переходу на самозанятость на Пампаду. Пошаговая инструкция по регистрации самозанятости.
Переход ИП в самозанятые и обратно. Плюсы, минусы и порядок перехода
Сняться с других налоговых режимов. На ОСН этот порядок не распространяется. Если бизнесмен работал на упрощенке, нужно оплатить налог и сдать декларацию за период, когда ИП еще не был самозанятым. Что касается ИП, применяющих патент: для перехода на НПД придется подождать, когда окончится срок патента. Когда ИП стал самозанятым, нужно ли закрывать ИП? Нет, не нужно. Ведь описанный выше порядок как раз позволяет работать на новом льготном режиме, оставаясь индивидуальным предпринимателем.
Зарабатывают не больше 2,4 млн руб. Работают без сотрудников в штате. Работают в регионе, где действует режим самозанятости. Раньше режим НПД работал в 23 регионах — список есть в законе от 15. Но с 1 июля 2020 года остальным регионам разрешили вводить самозанятость. Посмотреть, появился ли режим НПД в вашем регионе, можно на сайтах региональных парламентов или в специальном разделе «Консультанта». Ограничивается только сумма дохода, полученного в статусе самозанятого. Кому нельзя стать самозанятым Налог на профессиональный доход можно платить с любых видов деятельности, кроме: Работы по договорам поручения, комиссии или агентских договоров. Продажи товаров с обязательной маркировкой или акцизами. Продажи недвижимости и транспортных средств.
Работы по договору простого товарищества. Курьерской доставки без онлайн-кассы. Добычи и продажи полезных ископаемых. Перепродажи товаров сфера ритейла. Если вы занимаетесь любым из этих видов деятельности, использовать режим самозанятости, к сожалению, нельзя. Также не могут быть самозанятыми адвокаты, нотариусы, арбитражные управляющие, нотариусы и медиаторы. Евгений оформился как самозанятый и занимается юридическими услугами. Чтобы больше зарабатывать, он решил предлагать клиентам банковские услуги по агентскому договору. В мае Евгений привёл в банк трёх клиентов, банк перечислил ему 10 тыс. Евгений внёс продажу в приложении «Мой налог» и отправил чек в банк.
Ведение раздельного учёта доходов и расходов. Поэтому если предприниматель вдобавок ведёт иную деятельность в рамках самозанятости, ему нужно разделить учёт доходов и затрат. Также следует учитывать, что предприниматель на НПД не вправе: иметь наёмных сотрудников; продавать подакцизную или подлежащую маркировке продукцию. Как ИП перейти на самозанятость?
Прежде чем принимать решение о переходе, следует заранее взвесить все плюсы и минусы самозанятости. При расчёте НПД доходом признаётся вся сумма, полученная от реализации продукции, без вычета затрат на производство и прочих расходов. Ввиду этого, переход с УСН на самозанятость может оказаться невыгодным, особенно если ИП работает преимущественно с юридическими лицами. Переход ИП на самозанятость включает в себя следующие действия: 1.
Его размер составляет 10 тысяч рублей. Налог исчисляется по методу нарастающего итога. Вычет предоставляется однократно, срок его использования не ограничен. Срок уплаты НПД — не позднее 25-го числа следующего месяца. Налог можно перечислить несколькими способами: через мобильное приложение «Мой налог»; через банк или оператора электронной площадки в данном случае ИФНС вышлет им уведомление ; через ИФНС, поручив списать налог с банковского счета и перечислить его в бюджет через приложение «Мой налог».
Страховые взносы на НПД Одно из достоинств применения НПД индивидуальным предпринимателем — это отсутствие обязанности по уплате фиксированных страховых взносов. Индивидуальные предприниматели, которые утратили право на применение НПД, должны повторно уплатить страховые взносы. Датой начала расчетного периода по их перечислению будет являться дата утраты права на применение НПД.
Кто такие самозанятые граждане
- Кто может перейти на спецрежим
- Ликвидировать ИП и стать самозанятым
- Сколько самозанятых стало к 2023 году
- Если ИП решил стать самозанятым, будет ли он платить взносы?
- Зачем ИП переходить в статус самозанятого
ИП и самозанятость: как совмещать и в чем преимущества?
Индивидуальному предпринимателю после регистрации в качестве самозанятого нужно подать в налоговую уведомление об отказе от другого специального налогового режима. Pampadu — Блог — Пошаговая инструкция по переходу на самозанятость на Пампаду. Рассказываем, что такое налог на профессиональный доход Разбираем, чем ИП будет отличаться от самозанятого физлица при переходе на НПД Даем пошаговую инструкцию перехода на НПД для ИП Деловая среда. Чтобы перейти с патента на НПД, ИП должен сначала сняться с учета на ПСН, а затем оформлять самозанятость. Новости и аналитика Новости Как индивидуальному предпринимателю стать самозанятым. Индивидуальному предпринимателю после регистрации в качестве самозанятого нужно подать в налоговую уведомление об отказе от другого специального налогового режима.
Как ликвидировать ИП и стать самозанятым
НПД — налог на профессиональный доход, или спецрежим. В народе его называют налогом для самозанятых. Специальный налоговый режим подходит для физлиц со статусом индивидуального предпринимателя и без него. Возможен и обратный вариант: частник может изменить налоговый режим, став самозанятым.
Бояться блокировки карты банком из-за частых поступлений на нее не следует: Центральный банк России специально рекомендовал финансовым организациям проверять статус владельца, чтобы не блокировать карты самозанятых. Но для дополнительного спокойствия для доходов от самозанятости можно завести отдельную карту. Допускаются также расчеты наличными. Прием платежей для самозанятых Чтобы принимать платежи, самозанятым не нужна касса. После получения денег от клиента самозанятый должен войти в приложение «Мой налог» или личный кабинет на сайте ФНС и указать, за что получил деньги и от какой категории клиентов физлицо, ИП, юрлицо , а затем отправить чек клиенту. Чек формируется автоматически. При безналичной оплате передать чек необходимо до девятого числа, следующего после осуществления расчетов месяца.
При этом, как правило, компании и ИП прописывают в договоре с самозанятыми предоставление чека не позднее следующего после оплаты дня. Отправить заказчику и клиенту чек можно любым удобным способом: на электронную почту, через мессенджеры, дать клиенту считать QR-код или распечатать и вручить в бумажном виде. Самозанятый не обязан выдавать бумажный вариант документа. Для компании важно получить чек от самозанятого. Так бухгалтерия убедится, что самозанятый точно заплатит налог за начисление денег. Если при проверке выяснится, что исполнитель не сформировал чек, за это получат штраф и самозанятый, и компания. Самозанятый самостоятельно не рассчитывает сумму налога, это автоматически делает налоговая. Уведомление от ФНС должно прийти до 12-го числа месяца, следующего за расчетным, а заплатить налог нужно до 25-го числа текущего месяца. Если сумма налога менее 100 рублей, уведомление не придет, а сумма добавится к налогу за следующий период. При этом в приложении «Мой налог» можно настроить автоплатеж.
Как отказаться от самозанятости Отказаться от статуса самозанятого можно теми же способами, что и встать на учет. В приложении «Мой налог» для этого необходимо зайти в раздел «Прочее», затем — в раздел «Профиль» и нажать кнопку «Сняться с учета НПД». После этого необходимо выбрать причину отказа от самозанятости и подтвердить свое решение. Уведомление о снятии с учета должно прийти не позднее следующего дня. Датой снятия с учета будет считаться дата подачи заявки в налоговый орган. Позднее можно снова зарегистрироваться в статусе самозанятого, никаких ограничений на это нет, если нет недоимок и штрафов по налогу. Если доход самозанятого превысит 2,4 млн рублей, он лишится статуса автоматически и будет переведен на уплату НДФЛ. Облагаться НДФЛ при этом будут лишь доходы, полученные сверх лимита. Самозанятый индивидуальный предприниматель в этом случае будет переведен на общую систему налогообложения. Частые вопросы Можно ли стать самозанятым, если я уже ИП?
Индивидуальные предприниматели по закону также могут быть самозанятыми, то есть платить налог на профессиональный доход. Отказаться от льготных режимов необходимо в течение месяца с даты регистрации в качестве самозанятого, иначе самозанятость будет аннулирована. При этом в статусе самозанятого ИП, как и физические лица, имеют лимит на доход в 2,4 млн рублей в год и не могут нанимать сотрудников. Нужно ли сообщать заказчику, если потерял статус самозанятого?
Как только сумма доходов достигнет указанной отметки, ИП прекращает деятельность в качестве самозанятого.
В этом случае предпринимателю в течение 20 дней нужно подать уведомление о переходе на иной специальный режим налогообложения. Если этого не сделать, ИП автоматически будет переведён на общую систему налогообложения, что повлечёт за собой большие расходы. Ведение раздельного учёта доходов и расходов. Поэтому если предприниматель вдобавок ведёт иную деятельность в рамках самозанятости, ему нужно разделить учёт доходов и затрат. Также следует учитывать, что предприниматель на НПД не вправе: иметь наёмных сотрудников; продавать подакцизную или подлежащую маркировке продукцию.
Как ИП перейти на самозанятость? Прежде чем принимать решение о переходе, следует заранее взвесить все плюсы и минусы самозанятости.
ИП-самозанятый не сдает налоговые декларации, не оплачивает страховые взносы за себя, не платит НДС. Чтобы присоединиться к пенсионному страхованию, нужно в приложении «Мой налог» оформить добровольную подписку на ПФР. Это позволит накапливать пенсионные баллы. Страховка на случай болезни и декрета также оформляется добровольно в местном отделении ФСС. Переход на ИП с изменением системы налогообложения Чтобы сменить режим налогообложения, самозанятый сначала должен сняться с учета в приложении «Мой налог». Если этого не сделать, то после регистрации ИП налог на профессиональную деятельность сохранится даже если вы подавали заявление на УСН. Чем это грозит? Поясним на примере: Самозанятый Петров П.
Спрос на товар постоянно рос, поэтому Петров задумался о создании собственного бренда дизайнерской товарной марки. Для регистрации нужен статус ИП. Кроме этого, одежда относится к маркированным товарам, а значит, производитель должен зарегистрироваться в системе «Честный знак». Если Петров просто начнет продавать пошитые им вещи, то потеряет право на НПД. Алгоритм действий при регистрации ИП без сохранения статуса самозанятого Первым делом нужно сняться с учета в приложении «Мой налог».
Я ИП и хочу применять НПД
Перед тем, как решать, можно ли с ИП перейти на самозанятость, стоит учесть, что самозанятым разрешено работать только в некоторых регионах, а для ИП таких ограничений нет. Отметим, что переход ИП на самозанятость происходит быстро, но есть и такая особенность. Перед тем, как закрыть ИП и стать самозанятым, индивидуальный предприниматель должен зарегистрироваться в качестве плательщика для НДП. Узнайте, как правильно перейти ИП на НПД и написать отказ от УСН.
Как ИП стать самозанятым: подробная инструкция на 2019 год.
Такая категория налогоплательщиков сможет не платить НДС и взносы на обязательное пенсионное страхование. Самозанятым также не обязательно устанавливать онлайн-кассу для платежей через интернет и сдавать отчетность. Однако в статусе самозанятых вы не сможете нанимать сотрудников, а ваш доход не должен будет превышать 200 000 рублей в месяц или 2,4 миллиона в год. Определитесь с регионом ведения коммерческой деятельности С января 2019 года режим самозанятости действует в качестве эксперимента четырех регионах: в Москве, Подмосковье, Калужской области и Татарстане. Даже если вы зарегистрированы в другом месте, но осуществляете коммерческую деятельность в одном из вышеперечисленных регионов, вы можете перейти на этот режим.
Для этого вам потребуется зарегистрироваться в качестве налогоплательщика профессионального дохода без привязки к регистрации, но с указанием места ведения коммерческой деятельности. Скачайте приложение «Мой налог». Через него вы будете получать все необходимые уведомления, производить расчеты и отсылать чеки.
И ему опять придётся платить НДФЛ и взносы с того момента, как произойдет отмена режима. В чём выгода перехода на самозанятость для предпринимателя Если есть ИП, то можно открыть самозанятость, но выгодно ли это? Смысл в оформлении НПД есть, когда предприниматель: всю работу делает один; занимается разрешенными для плательщиков НПД видами деятельности; реализует продукцию собственного изготовления; получает оплату от физлиц, но не видит смысла тратить средства на обслуживание и покупку онлайн-кассы; не хочет отчислять за себя обязательные страховые взносы; не получает постоянного дохода; не имеет возможности заниматься отчётностью. Перевод на новый налоговый режим происходит в течение суток.
Подтверждением этого будет служить сформированная в приложении справка КНД 11122035. Остальные налоги и взносы отменят, если предприниматель своевременно оформит отказ от иных спецрежимов. Как перейти с ИП на самозанятость с сохранением статуса Пошаговая инструкция перехода с ИП на самозанятость с сохранением статуса включает следующие пункты: Увольнение всех сотрудников. Согласно закону, плательщик НПД обязан вести свою деятельность самостоятельно, ему запрещено нанимать персонал на основании трудового договора. Регистрацию статуса одним из доступных способов. Оформление отказа от имеющегося налогового режима. Если не соблюсти условия по срокам подачи заявления, новый статус будет аннулирован в одностороннем порядке с возвратом на прежнюю систему налогов.
Заявление на переоформление не требуется только от пользователей ОСНО. Снятие с учёта контрольно-кассовой техники. Все чеки можно выбивать через приложение, а для отказа от кассового аппарата в налоговую по месту регистрации нужно подать заявление по форме КНД 1110062. Сдачу декларации и закрытие обязательств по налогам. Нужно успеть до 25 числа следующего месяца посчитать налоги и взносы за отработанные в текущем году дни и перечислить полученную сумму в ФНС. Декларацию не нужно подавать только ИП, которые работали на патенте.
Кто имеет право работать на НПД и почему это выгодно Применение режима самозанятости доступно как для действующих ИП, так и для физ. Данный режим прижился в секторе малого бизнеса: многие направления деятельности предпринимателей подходят под условия льготного налогообложения. В целях сэкономить на налогах, многие бизнесмены интересуются, как закрыть ИП и открыть самозанятость?
Чтобы закрыть ИП и стать самозанятым, необходимо соответствие условиям: Гражданин должен работать в одиночку, самостоятельно исполняя работу, предоставляя услуги или реализовать продукцию, сделанную своими руками. Например, режимом активно пользуются фотографы, копирайтеры, дизайнеры, репетиторы. Вид деятельности должен соответствовать режиму НПД. В частности, самозанятым запрещено перепродавать товары, добывать и продавать полезные ископаемые, реализовать подакцизную продукцию. Самозанятый не может стать работодателем, но имеет право сотрудничать с подрядчиками по договору ГПХ. Максимальный доход от бизнеса не должен превысить 2,4 млн. Почему выгодно работать на специальном режиме налогообложения НПД: Ставка налогообложения самая низкая из всех режимов: при работе с физ. При этом, налог платится только, когда есть поступления на счет. Если самозанятый захочет взять перерыв, во время простоя налог начисляться не будет.
Самозанятые экономят на страховых отчислениях - они не обязаны платить взносы в ПФР и ФСС, но при желании могут зарегистрироваться в фондах добровольно. Для граждан на НПД не обязательна онлайн-касса.
Взаимодействие с налоговой происходит в приложении «Мой налог». Достаточно вносить туда записи обо всех сделках, отправлять чеки клиентам и ежемесячно платить налог, рассчитанный автоматически. Это избавляет самозанятых ИП от необходимости нанимать бухгалтера или оплачивать сервис онлайн-бухгалтерии. Стать самозанятым ИП выгодно: расходы на содержание бизнеса сокращаются, меньше времени уходит на формальности, ниже риск штрафов, например, за не вовремя сданную отчетность или оплаченные взносы. Сэкономить удается по 50—100 тысяч рублей в год. Риски и неудобства для самозанятого ИП У перехода на самозанятость есть минусы.
Они связаны с ограничениями — самозанятый ИП не может нанять сотрудников, а если заработает больше 2,4 млн рублей, то слетит с режима. К тому же заниматься чем-то дополнительно нельзя, если это не соответствует определенным видам деятельности. Но в целом, если бизнес вписывается в указанные параметры, то выгоднее быть самозанятым ИП, а не ИП на упрощенке или патенте. Не оформлять самозанятость может быть выгодно, если вы работаете по УСН с объектом «доходы минус расходы», потому что самозанятому придется платить налог от суммы всей выручки — вычесть затраты на производство он не может. Подать в налоговую уведомление об отказе от текущего налогового режима. На это дается месяц. Важно не опоздать, иначе статус самозанятого аннулируется. Отчитаться по своему прежнему налоговому режиму с начала года до даты регистрации как самозанятый — подать декларацию за неполный год.
Стоит оплатить имеющиеся задолженности, начисленные налоги и страховые взносы на этот день. Для тех, кто еще не зарегистрировал ИП.
Как стать самозанятым и какие изменения в законе произойдут в 2023 году
Переход ИП на самозанятость включает в себя следующие действия. Какие плюсы у самозанятости Какие ИП могут стать самозанятыми Кому нельзя стать самозанятым Как ИП перейти на самозанятость При самозанятости нужно отказаться от других налоговых режимов Как информировать налоговую о переходе на самозанятость Как. Что выбрать, ИП или самозанятость? Может ли индивидуальный предприниматель платить налог на профессиональный доход? Условия перехода на самозанятость для ИП. Теперь расскажем, как индивидуальный предприниматель может перейти на НПД и дадим пошаговую инструкцию. Пошаговая инструкция по переходу на спецрежим для самозанятых — фрилансеров и ИП.
Как ИП работать на НПД
Индивидуальному предпринимателю выгодно оформить самозанятость в следующих случаях. Но если после перехода с ИП на УСН в ИП на НПД вы решите закрыть ИП, то уведомление о прекращении применения УСН подавать в ФНС не нужно. Если ИП переходит на НПД с начала квартала, НДС подлежит вычету в налоговом периоде, предшествующем переходу на НПД.
Справочно:
- Риски регистрации ИП в качестве самозанятого
- Стать самозанятым и сохранить ИП: меньше налогов и отчётности
- Как ИП перейти на самозанятость
- Как из ИП перейти в самозанятые в 2024 году
- Как оформить самозанятость через Госуслуги в 2023 году: пошаговая инструкция
- Налог на профессиональный доход
Можно ли перейти с ИП на самозанятость
Чем ИП на НПД отличается от УСН Условия перехода на НПД Какие налоги платит ИП на НПД Страховые взносы на НПД. Особенности работы ИП на НПД: зарегистрировать самозанятость, снять с учета кассу, сдать декларацию, отказаться от другого налогового режима. Может ли ИП перейти на самозанятость и наоборот. Оформить самозанятость через Госуслуги — один из самых простых способов перейти в специальный режим налогообложения и платить налоги на профессиональную деятельность.