Как офорить имущественный вычет при продаже автомобиля, рассказали эксперты КонсультантПлюс.
На Госуслугах теперь можно безопасно оформить куплю-продажу автомобиля
Заверять договор купли-продажи автомобиля не обязательно, для оформления сделки достаточно простой письменной формы. Если автомобиль принадлежал вам менее трех лет и продан за сумму, превышающую 250 000 рублей, с его продажи нужно заплатить НДФЛ. Если вы не собственник автомобиля, то к договору прикладываете заверенную копию нотариальной доверенности, в которой прописано право продажи машины от имени владельца. Инструкция по заполнению декларации 3-НДФЛ при продаже автомобиля в 2023 году в личном кабинете налогоплательщика претерпела изменения в связи с новым интерф. Как продать автомобиль самостоятельно в 2024 году, читайте и подписывайтесь на. После этого направьте заявление в орган власти, который выписал штраф, и приложите копии документов о продаже автомобиля.
Сделки по продаже машин проведут через МВД. Мера избавит рынок от незарегистрированного транспорта
Рассказываем, как правильно и безопасно оформить продажу автомобиля с пробегом в 2022 году. После этого направьте заявление в орган власти, который выписал штраф, и приложите копии документов о продаже автомобиля. Национальный автомобильный союз предложил ГИБДД изменить правила продажи авто.
Договор купли-продажи
С этого момента начинается оформление заявки. Заявление будет зарегистрировано, а затем в личный кабинет Госуслуг придет уведомление с подтверждением назначенного времени приема в удобном отделении ГИБДД. К назначенному сроку все проверки будут завершены. Водителю потребуется явиться по записи в отделение ГИБДД и предоставить договор купли-продажи, в соответствии с которым право собственности на машину перешло другому гражданину. Что будет, если покупатель продолжит ездить на незарегистрированной машине? В соответствии с частью 1 статьи 12. За повторное нарушение на владельца транспортного средства будет наложен штраф в размере 5 тыс. Если водитель приедет в ГИБДД после истечения обязательного срока постановки на учет, то прежде чем подать документы, он должен заплатить другой штраф.
Читайте также Как законно получить красивые номера на машину Авто Mail.
Доверенность на продавца Если нет возможности продать автомобиль самому, можно поручить это другому человеку по генеральной доверенности. Её нужно заверить у нотариуса. В доверенности указывают, кто может распоряжаться автомобилем.
Источник Продавец заключает договор купли-продажи от имени владельца автомобиля. В этом случае нужно проверить, что данные владельца из доверенности совпадают с данными, которые указаны в документах на машину. Данные продавца сверяют с его паспортом. Договор купли-продажи подписывает продавец по доверенности.
Согласие второго супруга Если автомобиль покупали в браке, по закону машина принадлежит и мужу, и жене. Для продажи такого автомобиля нужно согласие второго супруга. Согласие оформляют у нотариуса. Без согласия второго супруга продажу машины могут признать незаконной через суд.
Источник Если машину приобрёл один из супругов до брака, согласие оформлять не нужно. В таком случае автомобиль считается личным имуществом того супруга, на которого его зарегистрировали. По ПТС можно понять, сколько раз продавали машину.
Но за подарки от членов семьи и близких родственников платить налог не нужно. Тогда вы можете вычесть из базы для расчета НДФЛ расходы дарителя.
Например, отец подарил вам машину. Если вы затем захотите ее продать, то из дохода от продажи можете вычесть расходы отца на покупку. Таким же образом вычет используют, продавая полученный в наследство автомобиль. Важно: К членам семьи и близким родственникам в данном случае относятся супруги, родители и дети в том числе усыновители и усыновленные , дедушки, бабушки, внуки и внучки, братья и сестры. Причем закон распространяется и на неполнородных братьев и сестер — тех, у кого только один общий родитель.
Как понять, какой вычет вам подходит Все расходы для налогового вычета нужно подтвердить документами. У вас должен быть договор купли-продажи, расписки, квитанции, платежки или другие документы, подтверждающие затраты. Документов нет — подтвердить расходы не получится. Вы вычитаете эту сумму из дохода от продажи автомобиля, а с остатка высчитываете и платите налог. Если же подтверждающие документы есть, то все зависит от цены, по которой вы купили машину.
В таблице ниже рассмотрим основные ситуации, которые могут возникнуть при продаже автомобиля. Если в одном налоговом периоде календарном отчетном годе налогоплательщик продал несколько автомобилей, то совокупный вычет при расчете базы для НДФЛ все равно составит лишь 250 000 руб. С 2022 года доход в размере не более 250 000 руб.
Это правило действует даже в том случае, если срок владения автомобилем составляет менее трех лет. Как продать автомобиль, полученный по наследству, и уплатить НДФЛ? Ответ на этот вопрос есть в «КонсультантПлюс».
Как заполнить 3-НДФЛ при продаже автомобиля в 2024 году Декларация 3-НДФЛ — это форма, используемая для декларирования дохода, полученного физлицами, и для расчета суммы налога, подлежащей перечислению в бюджет. Крайним днем представления формы 3-НДФЛ законодательно установлена дата 30 апреля года, следующего за отчетным. Однако, если этот день является выходным праздничным , то он переносится на первый рабочий день.
НДФЛ, подлежащий уплате по итогам заполнения налоговой декларации, должен быть перечислен в бюджет в срок, не позднее 15 июля года, следующего за годом, в котором этот доход был получен при доходе за 2023 г. Загрузка с сайта налоговой инспекции специальной программы для составления декларации 3-НДФЛ. Рассмотрим пошаговую инструкцию с примерами, которая поможет задекларировать доход, не прибегая к помощи специалистов.
Имущественный вычет при продаже автомобиля
Для этого необходимо перенести из договоров суммы продажи и покупки автомобиля, если документы на приобретение транспортного средства имеются в наличии. При продаже машины с пробегом оформляют пакет документов. Налог при продаже автомобиля. Разберёмся, всегда ли обязательно сдавать декларацию в ФНС после продажи автомобиля, какими способами можно снизить сумму налога до минимума, и в какие сроки его необходимо уплатить в 2023 году. Покупка, Покупка авто, Авто, Подержанные авто, Продажа авто, Инструкция, Длиннопост.
Продажа автомобиля организацией физическому лицу
Там доступны проверки на участие в ДТП, на нахождение в розыске, ограничениях и т. Важно: даже тщательная проверка автоистории не гарантирует стопроцентное качество автомобиля. Поэтому важно лично проверять техническое состояние авто. Проверяем техническое состояние Правильно оценить техническое состояние машины сложно, если вы не специалист и у вас нет специальных приборов. Например, для определения толщины лакокрасочного покрытия. Однако есть тесты, которые под силу выполнить каждому.
Порядок действий не имеет значения, но важно проверить все основные узлы и детали. Далее расскажем, что обязательно необходимо проверить при покупке автомобиля с пробегом. Осмотрите кузов автомобиля: лакокрасочное покрытие на всех деталях должно быть одного цвета и оттенка; Осмотрите пороги, двери, багажник на наличие ржавчины; Проверьте маркировку на стеклах. Если стекло меняли, маркировка на нем будет отличаться; Сравните пробег на одометре с тем, который указал продавец; Проверьте ширину зазоров и плотность прилегания дверей, капота, багажника и бамперов. Если они неравномерные или слишком большие, это сигнал о том, что деталь, возможно, меняли; Оцените визуально износ протекторов шин - он должен быть равномерным на всех колесах.
Если это не так, причиной может быть неправильный развал-схождение; Осмотрите двигатель и моторный отсек: под капотом не должно быть масляных и других потеков; Поищите вмятины, самодельные устройства, необычный крепеж агрегатов под капотом; Проверьте работу фар, стоп-сигналов, поворотников, ламп в салоне и багажнике; Проверьте работу кондиционера, печки и дворников; Проверьте работу электроники и приборов; Заведите машину и послушайте звук двигателя. Он должен быть ровным без посторонних шумов, стуков и подергиваний; Попросите поднять машину и осмотрите днище, детали подвески и выхлопную трубу на наличие течей, дыр, коррозии, повреждений. Попросите провести тест-драйв. Чего не должно быть при движении: неестественно больших кренов и заносов в поворотах; вибрации на большой скорости; рывков и пинков при переключении передач.
Забота о соответствии этого документа правилам ложится полностью на плечи продавца, как на действительного владельца автомобиля. Самое главное перед непосредственной продажей и заключением договора, убедиться, что места в паспорте транспортного средства достаточно для того, чтобы сделать еще одну запись, свидетельствующую о смене собственника авто. Если места не будет, а, следовательно, данную запись сделать будет невозможно, то ГИБДД откажет в перерегистрации автомобиля на новое лицо. Сделать новый паспорт на машину может лишь собственник, а собственником до перерегистрации является прежний владелец, даже если подписан договор продажи и объект непосредственно передан новому хозяину. Если ГИБДД откажет в регистрации покупателю, который приобрел имущество, то последний все равно будет вынужден обращаться к продавцу, чтобы тот сделал новый ПТС. Так что этих проблем никак не избежать. Поэтому о месте в паспорте ТС следует позаботиться заблаговременно. Если его нет — оформить новый. Если есть — то беспокоиться не о чем. Если продавец или покупатель — третьи лица Существуют и некоторые особенные случаи купли-продажи автомобиля. Это случаи, когда покупатель или продавец являются лишь третьими лицами в сделке. То есть, либо тот, либо другой а может быть и оба действуют от имени кого-то другого. В этом случае обязательно наличие такого документа как доверенность. И не просто доверенность, а нотариально заверенная. Если продавец автомобиля — не его владелец, то следует заранее позаботиться об оформлении доверенности, где настоящий владелец наделит человека правом совершать от его имени любые юридические сделки с транспортным средством, включая его продажу. Такой документ у нотариуса должен оформить лично владелец имущества. Если же в паспорте ТС стоит одно ФИО, а в паспорте продавца — другое, то, при отсутствии такой доверенности, сделка по продаже будет считаться недействительной. Покупателю, который впоследствии не будет собственником авто, также следует обзавестись доверенностью от будущего владельца, от имени которого он действует. В договор купли-продажи со стороны покупателя вписывается ФИО именно покупателя, а вот в паспорт ТС — ФИО непосредственно нового владельца автомашины, на которого она и будет оформлена.
Единственный минус поисковых онлайн-сервисов, это коммерческое использование. Придётся заплатить несколько сотен рублей. Но это многократно снизит риск покупки проблемной машины, что не идёт в сравнение с издержками на суды и травмирование нервной системы. Юридическая проверка автомобиля Покупайте юридически чистые автомобили. Без залогов и арестов. Проверяется история автомобиля за рубежом. Проверка по базам ФССП. Проверка по базам залогового имущества. Проверить автомобиль Составляйте 3 экземпляра договора Итак, вы подыскали себе машину с безупречным пакетом документов и отсутствием юридических ограничений. Пришло время заключать сделку. Для этого придётся составить договор купли-продажи или заполнить шаблонный бланк. В нём необходимо обязательно прописать следующее: Дата и место покупки автомобиля. Марка, модель, тип кузова и год выпуска. Пробег ТС на момент передачи авто покупателю. Техническое состояние авто рабочее или нерабочее. Идентификационные данные номера кузова, агрегатов и документов. Полная стоимость автомобиля цифрами и прописью. Персональные данные продавца и покупателя. Чтобы максимально исключить ошибки, а они нередко бывают например, продавец перенервничал и ошибся при заполнении ПТС , стороны могут воспользоваться услугами юриста, нотариуса или сотрудников ГИБДД. Ошибки в ПТС можно исправить. Для этого необходимо в поле «Особые отметки» вписать фразу «Запись недействительна»; поставить дату и подпись; после чего заполнить следующее основное поле в паспорте ТС. Внимательно заполняйте информацию в ДКП По идее договор купли-продажи составляют оба участника сделки. Однако на практике они часто пользуются шаблонами, или перепечатывают чужой исходник из интернета под свои персональные данные и идентификационные параметры переходящего автомобиля. В такие моменты нередко допускаются ошибки. А с ошибками МРЭО не регистрирует договор. Его заставят переписать и заново встать в очередь для постановки ТС на учёт. Подписать договор должен собственник Продаёт автомобиль владелец, именно он и должен поставить разборчивую подпись под своими реквизитами. Никаких третьих лиц в сделке быть не должно. Мы уже рассказывали, как нерадивый сын продал автомобиль матери без её ведома, и как затем пришлось добросовестному покупателю, с нашей помощью, возвращать свои деньги после ареста машины. Правда есть исключения. Если собственник не может самостоятельно совершить действия по продаже авто, он поручает этим заняться другому лицу.
Техпаспорт авто Покупателю достаточно иметь паспорт, и доверенность при необходимости. Нужно также приобрести полис ОСАГО, если внесение данных в старый полис не предусматривается договором. Правила оформления договора купли-продажи Документ должен быть оформлен в 3-х экземплярах. Копия договора предоставляется и покупателю машины, и продавцу. Законодательством не предусмотрены специальные требования по составлению договора, однако общие правила обмена документацией должны быть соблюдены. Бланк договора При заполнении бланка нужно учесть следующее: Исчисление срока передачи автомобиля начинается с момента заключения соглашения. Вся информация указывается максимально подробно. Указываются данные о документации на ТС: это нужно для упрощения процедуры снятия с учета. Цена за авто прописывается и цифрами, и буквами. Перечень других предметов, идущих в комплекте с машиной, также заносится в договор. Указываются права и обязанности обеих сторон. Пример договора Налоговый вычет Согласно действующему законодательству, уплата налога после совершения сделки не нужна, если физическое лицо являлось собственником автомобиля 3 и более года. Налог также не взимается с тех, кто продал авто за более низкую цену, чем та, которая была назначена при первой покупке. Читайте также Можно ли получить налоговый вычет за покупку авто В настоящее время существует закон, который предусматривает возврат подоходного налога НДФЛ, если гражданин совершает… Безопасные варианты расчета с покупателем Чтобы избежать проблем, касающихся финансовой стороны сделки, можно прибегнуть к помощи финучреждений. Существует несколько схем расчета: С открытием банковского счета «до востребования» с минимальной процентной ставкой. В установленное время нужно прийти с покупателем в банк, взяв с собой составленный договор и паспорта. Продавец должен получить у менеджера ордер кассового прихода для вноса денег в кассу. Он же отдает его кассиру, а средства подаются покупателем. После зачисления денег покупателю нужно отдать документы на авто и ключи.
Налог с продажи автомобиля
Эти документы будут размещены на сайте МВД после вступления постановления в законную силу. В нем также исключается упоминание счета-справки в качестве основания для госрегистрации обращенных в доход государства транспортных средств, теперь им станет договор купли-продажи. Защита от криминальных сделок Введение новых правил вызвано необходимостью противодействия преступлениям в сфере криминального автобизнеса. Разработка документа основывалась на практических и организационных мерах, принятых МВД на основе анализа оперативной обстановки и проводимых мероприятий в этой области. Наглядный пример — печально известная организация по продаже подержанного транспорта «АвтоКомпаниСевен», работники которой незаконно завладели более чем 800 автомобилями. С 2018-го в Беларуси совершено 207 мошенничеств, связанных с завладением автомобилями граждан и юридических лиц. По двум подозреваемые не установлены. С того же года обнаружено более 440 машин, похищенных в России, и 170 транспортных средств, разыскиваемых по линии Интерпола.
В большинстве случаев они эксплуатировались в Беларуси с поддельными регистрационными документами и или измененными идентификационными номерами. Отдельные из них были реализованы с использованием счета-справки. Одну из таких задержали в Барановичах. Приобретенная в Могилеве Audi A8 2015 года выпуска оказалась похищенной в российской Адыгее. В связи с поступившим из МВД страны-соседки запросом о возврате авто в судебном порядке обсуждается вопрос о праве собственности на машину, после чего будет принято решение о ее передаче инициатору розыска. С использованием счета-справки, выданной с нарушением порядка комиссионной торговли, машину собирались продать покупателю, не знавшему о ее криминальном происхождении. Также отдельные недобросовестные представители комиссионных магазинов не возвращают средства или выплачивают лишь часть суммы владельцам авто, доверенных им для реализации.
В одной из организаций столицы минчанину отказались вернуть машину или деньги за нее. Оказалось, технику передал на комиссию человек, юридически не наделенный правом отчуждения транспортного средства, имеющий личные долговые обязательства перед руководством торговой площадки, не был оформлен и договор комиссии.
Составляем акт приема-передачи транспортного средства Также рекомендовано составить между сторонами акт приема-передачи автомобиля, где дублируются данные продавца передающая сторона и покупателя принимающая сторона , идентификационные данные транспортного средства, и обязательно прописывается место населенный пункт и дата передачи. Важно также в акте указать и факт передачи документов на машину и ключей от нее покупателю. Обе стороны пописывают данный акт, в двух экземплярах, для продавца он является подтверждающим документом того, что он действительно передал имущество вместе с ключами и документами, а не просто взял деньги за машину. Это действие обезопасит продавца, в случае предъявления ему необоснованных претензий. Скачать акт приема-передачи автомобиля к договору купли-продажи. Конечно, можно обойтись и без акта передачи объекта продажи.
Но тогда следует вписать подобные пункты в сам договор купли-продажи, где отдельно будут идти строки типа «автомобиль сдал» и «автомобиль принял». Также целесообразно включить пункт о том, что новый владелец получил комплект ключей и документов. Мошенников и со стороны покупателей хватает, поэтому лучше обезопасить себя подобными пунктами в договоре, или отдельным актом. В идеале, можно пригласить и свидетелей передачи автомобиля, являющихся незаинтересованными в этой сделке лицами. Забота о соответствии этого документа правилам ложится полностью на плечи продавца, как на действительного владельца автомобиля. Самое главное перед непосредственной продажей и заключением договора, убедиться, что места в паспорте транспортного средства достаточно для того, чтобы сделать еще одну запись, свидетельствующую о смене собственника авто. Если места не будет, а, следовательно, данную запись сделать будет невозможно, то ГИБДД откажет в перерегистрации автомобиля на новое лицо. Сделать новый паспорт на машину может лишь собственник, а собственником до перерегистрации является прежний владелец, даже если подписан договор продажи и объект непосредственно передан новому хозяину.
Если ГИБДД откажет в регистрации покупателю, который приобрел имущество, то последний все равно будет вынужден обращаться к продавцу, чтобы тот сделал новый ПТС. Так что этих проблем никак не избежать. Поэтому о месте в паспорте ТС следует позаботиться заблаговременно. Если его нет — оформить новый. Если есть — то беспокоиться не о чем.
Важный момент по сумме сделки. Если собственник продал машину дешевле 250 000 рублей, ему не нужно отчитываться перед налоговой. При этом срок владения транспортным средством значения не имеет. Если же в договоре указана сумма больше 250 000, декларацию нужно подать, даже если первый владелец купил авто дороже или по этой же цене. Имущественный налоговый вычет допускается использовать при продаже нескольких транспортных средств, даже если все сделки проводились в течение одного года. Но в таком случае его лимит будет распространяться суммарно на все машины. Его предельная сумма для таких ситуаций стандартная — 250 000 рублей за один календарный год. Однако собственник может использовать по одному авто вычет, а по второму или последующим — вариант подтверждения расходов. Чаще всего налоговый вычет используют, когда не удается подтвердить понесенные расходы. Или в том случае, если это будет выгоднее. Обоими способами корректировки налоговой базы могут воспользоваться наследники, решившие продать авто до истечения минимального срока владения. Или лица, получившие имущество в дар от близких родственников. Если же подарок сделан другом или дальним родственником, уменьшить НДФЛ удастся только на сумму налога, который заплатили при получении машины. Каким будет налог для ИП и ООО Для предпринимателей будут действовать иные правила расчета ставки, нежели для физических лиц. Если ответ утвердительный, при расчете суммы имеет значение действующая система налогообложения. УСН «Доходы». На такой системе налогообложения доходом считается всё то, что предприниматель получил при продаже товаров, имущества или выполнении услуг. УСН «Доходы минус расходы». При этом налоговом режиме ИП может учитывать расходы при расчёте суммы дохода, поэтому владелец бизнеса имеет право принять во внимание расходы на приобретение транспортного средства. Но только в том случае, если покупка ранее не повлияла на уменьшение основного налога по системе «Доходы минус расходы». Также при выборе такой системы налогообложения можно использовать вычеты. Общая система налогообложения тоже предоставляет владельцу бизнеса преимущества.
Составьте акт приёма-передачи авто. Не занижайте стоимость автомобиля. Заполнить договор можно от руки шариковой ручкой или набрать документ на компьютере, после чего распечатать в нескольких экземплярах. Главное это сделать после осмотра автомобиля. Проверяйте документы на авто Собственник должен предоставить, по вашей просьбе, документы на машину. Всё-таки автомобиль — это транспортное средство, подлежащее регистрации. А значит комплектность сопутствующих документов должна быть безукоризненной. Паспорт желателен оригинальный, без каких-либо дополнительных записей на полях «Особые отметки». Полис ОСАГО может и отсутствовать, если владелец долго не эксплуатировал машину, например, был в 6-месячном плавании на корабле международных линий. А также проверьте идентичность параметров документов с информационными табличками и номерами на кузове машины. Пробейте автомобиль на ограничения Документы вы посмотрели. Всё в порядке. Теперь необходимо воспользоваться идентификационными данными VIN-кодом и регистрационными знаками для проверки автомобиля на ограничения. Для этого существуют различные коммерческие онлайн-сервисы. Благодаря им вы сможете узнать следующее: 1. Перечень площадок, где ранее продавался автомобиль. Количество ДТП и какие детали были повреждены. Размеры сумм на восстановительный ремонт. Точное количество бывших владельцев. Работала ли машина в такси. Объявлен ли розыск. Есть ли залог. Это лишь основной перечень информации, которая требуется покупателю до оформления купли-продажи. Полный отчёт содержит куда более объёмный материал о судьбе машины. Единственный минус поисковых онлайн-сервисов, это коммерческое использование. Придётся заплатить несколько сотен рублей. Но это многократно снизит риск покупки проблемной машины, что не идёт в сравнение с издержками на суды и травмирование нервной системы. Составляйте 3 экземпляра договора Итак, вы подыскали себе машину с безупречным пакетом документов и отсутствием юридических ограничений. Пришло время заключать сделку. Для этого придётся составить договор купли-продажи или заполнить шаблонный бланк. В нём необходимо обязательно прописать следующее: 1.
Как правильно самому оформить куплю-продажу авто: пошаговая инструкция для продавцов и покупателей
Поправки, в случае их принятия, осложнят процедуру снятия авто с учета тем, кто привык заключать договор купли-продажи в письменной форме "от руки" и, зачастую, занижая стоимость машины. Заверять договор купли-продажи автомобиля не обязательно, для оформления сделки достаточно простой письменной формы. Чтобы продать и снять автомобиль с учёта одним днём, договор купли-продажи должен быть оформлен через «Госуслуги» или у нотариуса. Перечень необходимых документов для оформления договора купли-продажи автомобиля. Договор купли-продажи (ДКП) в простой письменной форме — самый популярный формат заключения подобных сделок на вторичном авторынке — похоже, решено постепенно вытеснить из обихода. Пошаговая инструкция по продаже автомобиля самостоятельно для 2024.