Почему вопрос с получением статуса работающего или неработающего пенсионера так важен для самозанятых? Подготовили большую статью о том, кто может зарегистрироваться в качестве самозанятого и как это сделать, какие платить налоги, о плюсах и ограничениях.
При каких видах деятельности нужна самозанятость в 2023
Список видов деятельности и профессий разрешенных для самозанятых в 2024 году. Новые возможности самозанятых в 2024, Кто может работать как самозанятый и как оформиться. Статус самозанятого не предполагает ничего, кроме плюсов (если забыть о самом факте уплаты налога, конечно). граждане, предоставляющие услуги доставки (есть исключение: статус самозанятого можно получить, если при оплате доставляемой продукции используется касса, зарегистрированная на продавца). Снять статус самозанятого также можно автоматически, если зарегистрироваться в качестве ИП, выбрав другую систему налогообложения.
Кто такие самозанятые
Может ли нерезидент быть самозанятым в РФ, граждане каких стран могут получить статус налогоплательщика НПД, как иностранец может зарегистрироваться самозанятым, какие нужны документы. Если самозанятый утратил статус, придётся перезаключать договор как с физическим лицом или прекратить сотрудничество. Как зарегистрировать самозанятость на Госуслугах Как самозанятым получить пособие из СФР. – Основные условия для получения статуса самозанятого такие. Несмотря на недавние новости о том, что режим самозанятости хотят ограничить, до этого еще довольно далеко. Если у индивидуального предпринимателя нет штата работников, он тоже может получить статус самозанятого — и перейти со своей налоговой системы на НПД.
8 главных вопросов про самозанятость
Частичная мобилизация: обзор новостей. Как получить дополнительные бонусы и бесплатный доступ к сервисам для самозанятых? Для работы в такси самозанятому потребуется получить статус индивидуального предпринимателя с системой налогообложения НПД. Разбираемся в деталях: кто может перейти на спецрежим, от каких налогов освобождены самозанятые, как им встать на учет и получить вычет, какими привилегиями можно будет воспользоваться в 2024 году.
Самозанятые в 2024 году: как им стать, плюсы и минусы
Может ли иностранец быть самозанятым в России, как провести процедуру регистрации иностранного гражданина в ФНС в качестве плательщика НПД? Самозанятые граждане и ИП не ведут бухгалтерский учет доходов, полученных при применении спецрежима «Налог на профессиональный доход». Если на НПД перешёл ИП, в лимит не включаются доходы, полученные до перехода на самозанятость от предпринимательской деятельности на прошлом режиме. Самозанятым запрещено получать доходы от бывшего работодателя в течение двух лет. Почему вопрос с получением статуса работающего или неработающего пенсионера так важен для самозанятых? Узнайте о том, что такое самозанятость: плюсы и минусы, как получить статус самозанятого.
Кто такие самозанятые, как стать самозанятым, плюсы и минусы нового налогового режима (2024)
Что нужно Паспорт для регистрации в отделении банка офлайн. Приложение банка или его сайт для регистрации онлайн. Зарегистрироваться можно без ПК. При офлайн-регистрации не нужно делать селфи и сканировать паспорт. Как правило, вместе с регистрацией банк предлагает оформить пластиковую карту для получения дохода и уплаты налога. Как зарегистрироваться При офлайн-регистрации: Прийти в банк с паспортом и подать заявление, которое банк подпишет усиленной электронной подписью. Фотография не понадобится; При успешной регистрации с этого же дня вы станете плательщиком НПД. Для онлайн-регистрации: Зайти в мобильное приложение банка или на его сайт и найти сервис для регистрации самозанятых; В сервисе заполнить предложенную форму и подождать, когда банк пришлет уведомление об изменении статуса. Налоговая может проверять информацию до шести дней — отсчет стартует со следующего дня после подачи заявления. Обычно все происходит почти мгновенно. При явных ошибках и противоречиях отказ приходит в день обращения.
В таком случае налоговая присылает уведомление с объяснением причины. Оно поступает через личный кабинет самозанятого, приложение «Мой налог» или банк в зависимости от способа подачи заявления. При этом принимать оплаты и создавать чеки можно сразу. Как работать с личным кабинетом самозанятого Личный кабинет на сайте ФНС или в приложении совмещает налоговую инспекцию, кассовый аппарат для формирования чеков и обучающую платформу с ответами на множество вопросов о работе самозанятого. Также он позволяет увидеть всю статистику заработанную сумму, уплаченные налоги , а также получить справки о доходах и постановке на учет. Процесс выглядит так: 1. Получить деньги от заказчика наличными или безналом; 2.
Налогоплательщиками налога на профессиональный доход далее - налогоплательщики признаются физические лица, в том числе индивидуальные предприниматели, перешедшие на специальный налоговый режим в порядке, установленном настоящим Федеральным законом. Не вправе применять специальный налоговый режим: 1 лица, осуществляющие реализацию подакцизных товаров, за исключением сахаросодержащих напитков, указанных в подпункте 23 пункта 1 статьи 181 Налогового кодекса Российской Федерации, и товаров, подлежащих обязательной маркировке средствами идентификации в соответствии с законодательством Российской Федерации; в ред. Федерального закона от 21.
Самостоятельно ничего считать не нужно. Применение налогового вычета, контроль над ограничением по сумме дохода и другие особенности расчета полностью автоматизированы. Источник: ст. Уплата налога осуществляется не позднее 28-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом, по месту ведения налогоплательщиком деятельности. Квитанция на уплату налога автоматически формируется налоговым органом и направляется. Ограничения — самозанятыми не могут быть лица, у которых вид деятельности или условия его осуществления попадают в перечень исключений, указанных в статьях 4 и 6 Федерального закона от 27. Ограничений по сумме месячного дохода нет.
Скачайте список разрешенных видов деятельности для самозанятых в 2023 году Ограничения по видам деятельности для самозанятых в 2024 году Плательщик НПД вправе вести несколько видов деятельности, которые входят в список разрешенных — ограничения по количеству отсутствуют. Самозанятым разрешили участвовать и в госзакупках. Для этого нужно получить ЭЦП и оформить аккредитацию на подходящей электронной торговой площадке. Для ведения некоторых видов деятельности требуется лицензия. Для ее получения физлицу необходимо зарегистрироваться в качестве ИП , а уже потом выбрать в качестве спецрежима НПД п. К таким видам относятся услуги пассажирских и транспортных перевозок, медицинского массажа и пр. Запрещенные виды деятельности для самозанятых в 2024 году Закон четко устанавливает виды бизнеса, которые не позволяют получить статус плательщика НПД : Перепродажа готовых товаров, а также имущественных прав. Исключение — имущество, используемое для домашних и личных нужд. Торговля подакцизной и маркированной продукцией алкоголь, бензин, табачные изделия, лекарства, обувь и т. Посредническая деятельность, которая выполняется в рамках агентского договора, договора комиссии или поручения.
Все о видах деятельности и налогах для самозанятых в России в 2024 году
Работать по трудовому договору или быть самозанятым? Еще одно ограничение. Самозанятый не может платить налог на профессиональный доход с сумм, полученных по гражданско-правовым договорам на оказание услуг или выполнение работ: от своего нынешнего работодателя когда с одним и тем же физлицом заключен и трудовой договор, и договор ГПХ ; от бывшего работодателя, от которого самозанятый уволился менее 2 лет назад п. Это ограничение ввели для того, чтобы работодатели в целях налоговой экономии не принуждали работников формально увольняться, но фактически продолжать трудиться на компанию только уже в качестве самозанятых. То есть если человек уволится из организации от предпринимателя , зарегистрируется в качестве самозанятого и будет оказывать услуги выполнять работы для бывшего работодателя, в течение 2-х лет после увольнения работодатель все равно обязан будет удерживать из дохода этого гражданина НДФЛ и платить страховые взносы с его вознаграждения. Так что платить НПД с такого дохода бессмысленно.
Возможно ли совмещение режимов НПД нельзя совмещать с общим режимом налогообложения или спецрежимами.
Например, нельзя сотрудничать с самозанятыми, которые параллельно являются работниками вашей компании. Или трудились у вас менее 2 лет назад. На выполненные работы оказанные услуги самозанятый обязательно должен выставить чек в приложении «Мой налог» и направить документ вам как заказчику. Устали разбираться с нововведениями и контролировать наем персонала? Сервис знает , какие документы положены на самозанятых, а какие заводить нельзя. Априори по самозанятому не заполняется табель учета рабочего времени, нет таких начислений, как доплата до МРОТ, за сверхурочную работу или занятость в выходные и праздничные дни.
В СБИС настроена печатная форма акта выполненных работ оказанных услуг. Прямо из программы можно проверить статус самозанятого. Хотите навести порядок в работе с самозанятыми? Безопасные значения привели в таблице. Показатель за 12 месяцев.
Далее подробно рассмотрели возможные ситуации. Компания ИП планирует заключить договор с самозанятым Заключая новые договоры с самозанятыми, придерживайтесь следующих принципов. Формулировки из Трудового кодекса — под запретом. Например, проверьте, чтобы в договоре не было таких терминов, как «график работы», «социальные гарантии», «должность». Указывайте в договоре ГПХ не период оказания услуг выполнения работ , а конкретный срок — дату, к которой должны быть оказаны услуги выполнены работы. Лучше, чтобы эта дата не совпадала с датой выплаты зарплаты, которая установлена в вашей компании. Привлекайте самозанятых к прочим задачам. Самозанятые не должны дублировать вашу основную деятельность. Например, нанять бухгалтера для консультации по налоговым изменениям или для получения господдержки — это нормально. Проверяйте самозанятого перед заключением договора подряда оказания услуг, выполнения работ. Безопасно работать с теми самозанятыми, которые сотрудничают не только с одной вашей компанией ИП. Если ваша компания — единственный контрагент самозанятого, это подозрительно.
Заключать с ними договор ГПХ можно, нанимать как работников — нельзя. В законе четко сказано, что иметь работников самозанятому запрещено Федеральный закон от 27. Если помощников много и вам нужны именно работники на постоянной основе — становитесь ИП. Нельзя работать с бывшим работодателем Подмену трудовых отношений договорами с самозанятыми налоговики по-прежнему распознают легко и доначисляют много. Поэтому: -не работайте с бывшими работодателями; -не ввязывайтесь в схемы с фактическим исполнением трудовых обязанностей под видом договора ГПХ. Если при проверке окажется, что сотрудника компании заставили оформиться как самозанятого под угрозой увольнения, то заказчику грозит штраф по ст. Один из самых распространенных признаков вероятной схемы — регистрация СМЗ как обязательное условие в вакансии. Соглашаться на это стоит, только если вы четко понимаете, что схемой не пахнет и вы действительно будете внештатным исполнителем на проекте, а не по сути постоянным сотрудником.
Как оформить самозанятость в 2024 году
Просто обратитесь к менеджеру и скажите, что хотите стать самозанятым. В этом случае ничего самому делать не придётся, банк подготовит ваше заявление и направит его в ФНС. После регистрации плательщик НПД получает доступ в личный кабинет, где есть вся необходимая информация для работы. Получив оплату наличными или картой, надо отразить в личном кабинете сумму дохода, после чего клиенту будет направлен электронный чек. По итогу месяца сервис сам рассчитает, сколько налога надо заплатить. Срок уплаты — 25 число после отчётного месяца, для удобства можно указать в личном кабинете свою карту, тогда налог спишется автоматически. Если в каком-то месяце дохода не было, то налог начисляться не будет. Важно соблюдать установленное ограничение по годовому доходу — не более 2,4 млн рублей.
Если его превысить, регистрация самозанятого будет аннулирована. Выводы Зарегистрироваться самозанятыми могут не только россияне, но и иностранные граждане пока только стран-членов ЕЭАС и Украины. Перечень стран планируют расширить и разрешить этот статус гражданам СНГ, но пока сроки этих изменений не известны.
Как платить налоги самозанятым? Оно позволяет выдавать и чеки клиентам. По итогам месяца налог рассчитывается автоматически, о чем приходит уведомление с суммой НПД. Никаких других налогов и взносов самозанятые платить не должны, хотя они могут вносить по своей инициативе вносить взносы в Социальный фонд, чтобы не потерять баллы и трудовой стаж для будущей пенсии. А вот взносы в Фонд социального страхования имеют право делать лишь самозанятые со статусом ИП. Выплаченные налоги идут в бюджеты регионов и в Фонд обязательного медицинского страхования, так что право на бесплатное лечение самозанятые не теряют.
Какие плюсы и минусы самозанятости? Все происходит онлайн, буквально за десять минут, без каких-либо госпошлин. Посещать ИФНС не нужно. Отсутствие отчетности. Самозанятые не ведут бухгалтерию, не подают декларации и отчеты. Единственная их обязанность — выдавать чеки по проведенным продажам и отправлять их клиентам. Автоматический расчет налога в приложении. Никаких онлайн-касс и расходов на их покупку и аренду.
Самозанятым разрешили участвовать и в госзакупках. Для этого нужно получить ЭЦП и оформить аккредитацию на подходящей электронной торговой площадке.
Для ведения некоторых видов деятельности требуется лицензия. Для ее получения физлицу необходимо зарегистрироваться в качестве ИП , а уже потом выбрать в качестве спецрежима НПД п. К таким видам относятся услуги пассажирских и транспортных перевозок, медицинского массажа и пр. Запрещенные виды деятельности для самозанятых в 2024 году Закон четко устанавливает виды бизнеса, которые не позволяют получить статус плательщика НПД : Перепродажа готовых товаров, а также имущественных прав. Исключение — имущество, используемое для домашних и личных нужд. Торговля подакцизной и маркированной продукцией алкоголь, бензин, табачные изделия, лекарства, обувь и т. Посредническая деятельность, которая выполняется в рамках агентского договора, договора комиссии или поручения. Исключение — использование посредником ККТ, зарегистрированной контрагентом.
Советуем делать фотографии купленных товаров и прикреплять их к копиям чеков. Все это вместе будет хорошим подтверждением, что деньги потрачены по назначению. Чеки и фото надо предоставлять сразу после того, как нужный товар куплен. Строгой формы отчета нет. В каждом регионе свои условия: где-то достаточно отправить чеки на электронную почту, где-то потребуют прийти лично. Последствия от невыполнения условий социального контракта? Государство может расторгнуть социальный контракт и потребовать вернуть деньги. В течение года действия соцконтракта работники органов соцзащиты могут приехать с проверкой. Надо будет показать, что бизнес действительно работает, а все, что куплено, используют по назначению. Социальный контракт заключается на год. Поэтому надо быть готовым, что в течение этого периода может приехать комиссия с проверкой — в офис или домой, если бизнес ведется на дому. Перед проверкой обычно звонят и предупреждают. Все купленное должно использоваться только для работы. Работники соцзащиты смотрят, действительно ли человек оказывает заявленные услуги и на самом ли деле он купил те товары, которые заявил в смете и за которые отчитался. Кроме этого, в течение года каждый месяц придется отчитываться о ежемесячных доходах. Например, самозанятые должны зарегистрироваться в приложении «Мой налог» и каждый месяц отправлять в соцзащиту данные о своих доходах. Можно просто прислать скриншоты из приложения по электронной почте. Индивидуального предпринимателя попросят завести кассовую книгу. Нужно показать, сколько ИП пришло денег и сколько было израсходовано. Каждый месяц в соцзащиту придется либо идти лично с кассовой книгой, либо отправлять сканы по почте. Государство может расторгнуть контракт в одностороннем порядке, если в течение года после заключения соцконтракта малоимущий гражданин или его семья: Закрыл свое дело; Выехал в другую страну или регион на ПМЖ; Предоставил недостоверные сведения и документы о доходах или имуществе; Использовал деньги не по назначению; Сначала купил оборудование, а потом продал. Если после получения субсидии и запуска бизнеса доход человека не превысил прожиточный минимум. Сам гражданин также вправе расторгнуть договор в любой момент, при этом сумму субсидии придется вернуть. Деньги нужно перечислить в региональный и федеральный бюджет, так как деньги выделяют из обоих. Сколько раз можно заключать социальный контракт?
Как стать самозанятым и работать официально в любом регионе страны
| Как получить статус самозанятого? Инструкция | Аргументы и Факты | Узнайте о том, что такое самозанятость: плюсы и минусы, как получить статус самозанятого. |
| Как стать самозанятым | После регистрации статуса самозанятого физическое лицо должно получить подтверждение и специальный номер для уплаты налогов. |
| Как оформить универсальное пособие самозанятым в 2024 году | О преимуществах статуса самозанятого и нюансах его получения рассказали юристы. |
| Как оформить самозанятость через приложение «Мой налог» | Снять статус самозанятого также можно автоматически, если зарегистрироваться в качестве ИП, выбрав другую систему налогообложения. |
Как оформить универсальное пособие самозанятым в 2024 году
Самозанятый не может платить налог на профессиональный доход с сумм, полученных по гражданско-правовым договорам на оказание услуг или выполнение работ: от своего нынешнего работодателя когда с одним и тем же физлицом заключен и трудовой договор, и договор ГПХ ; от бывшего работодателя, от которого самозанятый уволился менее 2 лет назад п. Это ограничение ввели для того, чтобы работодатели в целях налоговой экономии не принуждали работников формально увольняться, но фактически продолжать трудиться на компанию только уже в качестве самозанятых. То есть если человек уволится из организации от предпринимателя , зарегистрируется в качестве самозанятого и будет оказывать услуги выполнять работы для бывшего работодателя, в течение 2-х лет после увольнения работодатель все равно обязан будет удерживать из дохода этого гражданина НДФЛ и платить страховые взносы с его вознаграждения. Так что платить НПД с такого дохода бессмысленно. Возможно ли совмещение режимов НПД нельзя совмещать с общим режимом налогообложения или спецрежимами.
Если же ИП применяет ПСН, то сначала ему нужно дождаться окончания срока действия патента, либо прекратить вести деятельность, в отношении который был получен патент, уведомив об этом ИФНС п. Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс.
Источник: ст. Уплата налога осуществляется не позднее 28-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом, по месту ведения налогоплательщиком деятельности. Квитанция на уплату налога автоматически формируется налоговым органом и направляется. Ограничения — самозанятыми не могут быть лица, у которых вид деятельности или условия его осуществления попадают в перечень исключений, указанных в статьях 4 и 6 Федерального закона от 27. Ограничений по сумме месячного дохода нет. Сумма дохода контролируется в приложении «Мой налог» или кредитной организации. После того, как доход превысит указанный лимит, налогоплательщик должен будет платить налоги, предусмотренные другими системами налогообложения; — нельзя совмещать с УСН для ИП.
Поэтому выплаты по контракту используются только по назначению. Получив 350 000 р. Кто может получить помощь на открытие развитие бизнеса 350000 р.? Для многодетных семей. Такой вариант тоже возможен, если соблюдать главное условие — быть малоимущим. Все равно будут учитывать совокупный доход семьи, суммируя все детские пособия и выплаты. Для самозанятых. Можно уже быть самозанятым, можно зарегистрироваться после получения субсидии, но должен быть низкий доход за три предыдущих месяца. Для ИП. Человек уже может быть ИП, а может встать на учет после получения субсидии, но его доход за три месяца должен быть меньше среднедушевого прожиточного минимума в регионе. Для безработных. Для тех, кто потерял работу после 1 марта 2022 года, правительство упростило доступ к заключению социального контракта. По новым правилам, в этом случае не учитывают заработок за последние три месяца при условии, что человек на день подачи заявления о заключении социального контракта был признан безработным. Допустим, семья из трех человек проживает в Ижевске. Зарплата мужа — 50000 р. Жена — домохозяйка, не работает. Есть ребенок-школьник. Величина прожиточного минимума в Удмуртии с 1 июня составит 12 388 р. Месячный доход семьи — 50 000 р. Эта сумма больше прожиточного минимума в регионе, поэтому семья не может воспользоваться социальным контрактом. Кто точно не получит 350000 р. Средний уровень дохода семьи свыше прожиточного минимума за последние 3 месяца; Если новый бизнес будет приносить меньше денег, чем существующая работа. Например, если человек получает зарплату 10 000 Р, а по социальному контракту открывает бизнес, который приносит 5000 р. В этом случае выделяется только 200000 р. Реквизиты карты МИР любого российского банка.
Госпомощь выделяют только ИП и самозанятым — статус можно получить до или после подписания соцконтракта. Чтобы обосновать расходы, кандидату на соцконтракт надо составить бизнес-план. На выделенные деньги можно арендовать помещение, купить оборудование или запустить рекламу. Для подтверждения целевого расходования денег надо предъявить соцзащите соответствующие документы: чеки, квитанции, платежные поручения. Деньги, выделенные по соцконтракту, не признаются доходом и не облагаются налогом. Кто может получить госпомощь Претендент на соцконтракт должен соответствовать критериям: российское гражданство; возраст от 18 до 60 лет — для женщин и до 65 — для мужчин; доход ниже прожиточного минимума. Если заявитель — семейный человек, учитывают доход всех членов семьи за 3 последних месяца. К доходам относят зарплату, пособие по безработице, выплаты на детей, стипендию, пенсию, алименты. В семье двое несовершеннолетних детей. Доход семьи ниже, поэтому она может претендовать на соцконтракт. С марта 2022 власти изменили процесс расчета прожиточного минимума. Если один из членов семьи потерял работу после 1 марта и встал на учет в центр занятости, его доходы не учитывают при расчете семейного бюджета. Это условие действует до 31 декабря 2022. Семья может получить соцконтракт. Кроме дохода, сотрудники соцзащиты изучают информацию с банковских счетов и реестра недвижимости. Например, доход семьи ниже прожиточного минимума, но муж владеет 2 квартирами — соц контракт супруги не получат. По мнению соцзащиты, семья может сдавать одну квартиру, чтобы повысить доход. Какие подать документы Перечень документов регионы утверждают сами. Например, в Московской области не нужны метрики на детей, в Калмыкии достаточно заполнить анкету, зато в Татарстане требуют полный пакет документов. Перечислим те, что требуют в большинстве случаев: заявление на получение помощи; копии паспорта всех членов семьи; свидетельство о рождении несовершеннолетних детей; документы, подтверждающие доход: справка 2-НДФЛ от работодателя, справка о размере пособия по безработице из центра занятости или справка о размере пенсии из ПФР; бизнес-план — на его основании соцзащита принимает решение о сумме соцконтракта; реквизиты банковской карты для перечисления денег. В зависимости от ситуации у вас могут запросить дополнительно свидетельство о браке или его расторжении, справку об инвалидности, решение суда о принудительном лечении одного из членов семьи. Документы можно отнести в районное отделение соцзащиты или в офис МФЦ. Можно подать онлайн-заявление на госуслугах, но оригиналы документов все равно придется нести лично. В среднем на рассмотрение заявки уходит до 14 дней.