То есть, говоря о том, можно ли открыть счет самозанятому физическому лицу, — да, но только текущий. Существует ли РКО для самозанятых. Расчётные счета для самозанятых в 2021 году — все ещё проблема, которую постепенно начинают решать. Для самозанятых нет фиксированных страховых взносов, даже если у вас есть статус ИП. Ролики, которые вы посмотрите, могут быть добавлены в историю просмотра на телевизоре, что скажется на рекомендациях. Чтобы этого избежать, выберите "Отмена" и войдите в аккаунт на компьютере.
Может ли самозанятый иметь терминал для оплаты картами
Налог на профессиональный доход — это специальный налоговый режим для самозанятых граждан, который можно применять с 2019 года. Расчетный счет для бизнеса. Нужно ли самозанятому открывать расчетный счет. Что будет с расчетным счетом ИП после перехода на НПД. То есть самозанятые, когда выйдут на пенсию, смогут получать минимальную пенсию, которую даёт государство.
Самозанятые: вопросы и ответы
Что такое самозанятость Закон не требует открывать расчетный счет для самозанятых. Они могут получать оплату от клиентов на обычный лицевой счет физлица, грубо говоря перевод на карту, или просто наличные деньги. Это может быть удобно для приема платежей онлайн с помощью интернет-эквайринга или расчетов с поставщиками.
Но мы рекомендуем все-таки это делать при оформлении статуса плательщика налога на профдоход. Дело в том, что налоговые органы имеют обыкновение пристально следить за налогоплательщиками. И не исключено, что все платежи и переводы на личную карту они сочтут доходами от самозанятости.
Да, доказать обратное скорее всего получится, но на этой уйдет уйма времени и нервов. И чтобы сделать свою жизнь проще и спокойнее, надежнее завести отдельный счет. Может ли самозанятый принимать платежи на свою карту Двоякая ситуация сложилась в вопросе применения собственных банковских карт. Никаких законодательных ограничений в применении частной карты для получения оплаты от заказчиков, покупателей нет. Пользоваться своей карточкой вправе и простой самозанятый гражданин, и ИП, перешедший на профессиональный налог.
Проблема обозначилась в действиях банковских организаций. Большинство банков в своей корпоративной политике обозначают запрет на проведение таких операций. Несмотря на то, что открытие банковского счета для самозанятых граждан необязательно, мнение представителей банковской системы заключается в том, что личные карты не должны быть использованы для ведения предпринимательской деятельности. На основании приведенных доводов банки нередко блокируют доходные операции, и самозанятый бизнесмен перестает получать деньги от клиентов. Как поступить в такой ситуации?
Уточните позицию вашего банка — той кредитной компании, в которой оформлена личная карта. Некоторые из них уже учли законодательные изменения и внесли самозанятых в исключения.
База знаний по налогу на профессиональный доход — на сайте налоговой Самозанятые, о которых мы говорим, — это те, кто зарегистрировались как плательщики налога на профессиональный доход. Самозанятыми могут быть физлица и ИП. Физлица регистрируются как самозанятые в приложении «Мой налог», предприниматели тоже регистрируются в приложении и переходят на специальный налоговый режим — налог на профессиональный доход, сокращенно НПД. Самозанятым не нужен расчетный счет в банке, чтобы принимать платежи клиентов. Оплату от физлиц и компаний они могут получать: на банковскую карту физлица; счет в банке; электронные кошельки; наличными.
Таким образом, режим НПД задумывался максимально доступным любому человеку. Руководствуясь соображениями простоты работы с налоговым режимом, законодатель решил и вопрос о том, нужно ли открывать отдельный счет самозанятому, — нет, это не обязательно. Но в современном мире чрезвычайно сложно обойтись без возможности принимать безналичные деньги, поэтому самозанятым разрешено получать выплаты на обычные банковские карты. Напомним, существуют два вида банковских счетов: расчетные, которые используют юридические лица и ИП для коммерческой деятельности, текущие — предназначенные для обычных граждан, те самые, которые обслуживаются с использованием банковских карт. Таким образом, по общему правилу, ответ на вопрос, имеет ли самозанятый расчетный счет, — нет, не имеет, причем его вправе не иметь как самозанятый физическое лицо, так и ИП. При этом важно понимать, что для граждан вовсе не предусмотрена возможность открыть РС. А вот индивидуальный предприниматель его открыть вправе, хоть и не обязан. Для ИП иметь РС нередко полезно, если он оказывает услуги не простым гражданам, а коммерческим организациям. Дело в том, что компании по бухгалтерии проще перевести деньги на РС — это не вызовет вопросов в налоговой. Возможность перевести деньги на карту у компаний также имеется, но это потенциально грозит проблемами с налоговиками, которым придется подтверждать, что деньги перечислены в качестве оплаты услуг по договору. По этой причине некоторые коммерческие заказчики отказываются от работы с самозанятыми без РС и предпочитают тех, у кого они есть.
Расчетный счет для самозанятых необязателен
| Может ли самозанятый открыть расчетный счет | То есть самозанятые, когда выйдут на пенсию, смогут получать минимальную пенсию, которую даёт государство. |
| Самозанятость в 2024 году: плюсы и минусы, виды деятельности, налоги | Должен ли самозанятый гражданин в 2024 году открывать специальный счет в банке для получения платежей от клиентов? Или достаточно одной банковской карты? |
| Самозанятость в 2024 году: плюсы и минусы, виды деятельности, налоги | Самозанятым отдельный расчетный счет не нужен. |
| Самозанятые: вопросы и ответы | Заключён ли у самозанятого договор с клиентом, выставляет ли он счета и подписывает ли акта выполненных работ — это для ФНС неважно. |
| Расчетный счет для самозанятых граждан | То есть самозанятые, когда выйдут на пенсию, смогут получать минимальную пенсию, которую даёт государство. |
Какие виды счетов бывают
- Может ли самозанятый открыть расчетный счет в банке
- Прием платежей
- Нужно ли самозанятому открывать расчетный счет? - YouTube
- Как стать самозанятым в 2024 году: пошаговая инструкция | Банки.ру
- Расчетный счет для самозанятых граждан: надо ли открывать
- Самозанятым блокируют счета в банках. Это правда?
Расчетный счет для самозанятых: нужно ли открывать
| Как самозанятым платить налоги в 2023 году: подробный разбор - Активный возраст | Нужен ли расчетный счет самозанятому, открывающему ИП на НПД, смотрите в ответе юриста. |
| Самозанятые: как жить, что делать и кому платить | Нужен ли самозанятому расчетный счет, чтобы принимать платежи клиентов. Как самозанятый может получать оплату от физлиц и компаний без расчетного счета. |
Прием платежей
Карту можно отвязать в любой момент. Для привязки банковской карты нужно зайти в раздел «Прочее» и нажать на кнопку «Платежи» Как вывести деньги из приложения Вывести деньги из приложения невозможно: там не хранятся деньги, чтобы их оттуда снимать. Никакого кошелька там нет и не предусмотрено. Приложение предназначено для взаимодействия самозанятого с налоговой и клиентами: учитывать доходы, рассчитывать и платить налог, формировать чеки. Можно только привязать карту для оплаты налога, но деньги с этой карты в «Мой налог» не попадут. Как закрыть самозанятость в приложении Снятие с учета возможно по двум причинам: Если вы отказываетесь применять этот налоговый режим. Тогда потребуется заявление.
Если вы попадаете в список тех, кто не вправе его применять. В этом случае налоговая снимает налогоплательщика с учета по собственной инициативе, без заявления, и уведомляет его об этом через приложение «Мой налог». Платить налоги придется уже на других режимах. У ИП, например, есть только 20 дней, чтобы выбрать другой спецрежим. Автоматически на упрощенку вы не переходите — можно внезапно оказаться на общей системе налогообложения и попасть на НДС. Прекратить регистрацию по собственной инициативе можно непосредственно в приложении «Мой налог» или в.
После снятия с учета начисленные налоги за весь период работы все равно придется уплатить. Если у вас нет дохода, то и налога не будет. Взносы за этот период платить тоже не нужно. Поэтому сниматься с регистрации только перерыва в работе необязательно. Но можно регистрироваться, потом сниматься, потом опять регистрироваться — хоть каждый месяц. Процедура регистрации будет такой же, как и в первый раз.
Система предложит выбрать причину снятия с учета: добровольный отказ или утрата права на применение НПД Что делать, если приложение не работает Если с приложением что-то не так технических работ, чек можно сформировать на следующий день после того, как все исправят. О технических работах будут сообщать на сайте ФНС. Если приложение работает, но нет доступа в интернет, все равно можно сформировать чек — он отправится позже. Статус ИП нужно получать в обычном порядке — по заявлению. И так же его закрывать. Работать на новом спецрежиме «Налог на профессиональный доход» можно и как ИП, и как физлицо.
Взносы при этом никто не платит. У меня нет смартфона и компьютера. Как работать на этом режиме? Увы, никак. Без смартфона, компьютера и интернета использовать этот налоговый режим не получится. В Эпсторе и Гугл-плее есть еще одно приложение «Мой налог».
Оно тоже подходит? Нет, никакие другие приложения, кроме тех что указаны по ссылкам в нашей статье, не подходят для работы на новом налоговом режиме. Даже если вас там каким-то образом зарегистрируют, вы не станете самозанятым и не получите льготы. Возможно, у вас даже будут списывать какие-то деньги, но в бюджет они не попадут. Такая же ситуация с приложениями, у которых похожие названия и логотипы. ФНС запустила специальный сайт о налоге на профессиональный доход.
Если сомневаетесь — ищите все ссылки там. Зачем проверять статус самозанятого Многие организации все чаще вместо традиционного найма работников прибегают к заключению договоров на стороне с самозанятыми исполнителями, потому что так получится как минимум сократить расходы на оплату налогов и страховых взносов. Проверить статус самозанятого можно по ИНН или по справке о постановке на учёт в качестве налогоплательщика налога на профессиональный доход НПД. Если регулярно игнорировать при работе с самозанятыми проверку по ИНН или по справке, то увеличиваются риски получения штрафов от налоговой, начисление пеней, обязательств по уплате обязательных платежей и предоставление отчётности, о которых подробнее расскажем ниже. Проверка статуса самозанятого По просьбе заказчика исполнитель может получить справку по КНД 1122035 из личного кабинета «Мой налог» и предоставить её контрагенту. Данная операция делается в пару кликов и занимает минимальное количество времени.
Однако заказчикам в большинстве случаев проще и надёжнее самостоятельно проверить самозанятого по ИНН без уведомления об этом исполнителя. Для этого необходимо воспользоваться бесплатным онлайн-сервисом ФНС. В первой строке при проверке нужно вписать ИНН самозанятого, во второй — дату, на которую необходимо узнать статус. Если проверка на самозанятость по ИНН успешно завершится, то сервис напишет следующее: Теперь у вас не возникнет вопросов, как узнать, самозанятый человек или нет, по ИНН. Рекомендуем заказчикам проверять статус самозанятого не только перед заключением договора с исполнителем, но и перед каждой выплатой, чтобы в будущем избежать лишних расходов. Последствия потери статуса самозанятого На практике бывают моменты, когда при проверке самозанятых по ИНН оказывается, что исполнитель больше не является налогоплательщиком НПД.
В такой ситуации для заказчика будет здорово, если контрагент имеет статус ИП, ведь тогда он самостоятельно оплатит налоги, взносы и не принесёт дополнительной головной боли. Если исполнитель — обычное физическое лицо, то здесь появляются свои нюансы: При перечислении вознаграждения потребуется удержать НДФЛ. С суммы вознаграждения придётся заплатить страховые взносы. К этим нюансом могут добавиться штрафы и пени от налоговой, если долгое время не проверять у исполнителя статус налогоплательщика НПД. Также за несвоевременную уплату налогов заказчик рискует получить начисление пеней: ООО. Конкретно за 6-НДФЛ предусмотрен штраф в размере одной тысячи рублей за каждый месяц просрочки.
Поэтому важно перед выплатами регулярно проверять исполнителя на самозанятость по ИНН, чтобы не создавать лишних проблем. Получив деньги от заказчика, самозанятый должен сформировать чек и выдать его клиенту. Чек необходимо передать клиенту одним из следующих способов: распечатать и передать лично; предоставить для считывания по QR-коду чека с мобильного телефона самозанятого с помощью телефона клиента. В этом посте — обзор вопросов по чекам.
Например, самозанятый начал работать с несколькими корпоративными клиентами. Они предлагают перевести оплату на расчётный счёт и просят реквизиты. Конечно, юрлица не могут требовать его и можно использовать другие варианты оплаты. Но им так привычнее, и самозанятый при желании может пойти на встречу. Чтобы завести расчётный счёт, придётся стать ИП. Может ли самозанятый иметь счёт Обе категории самозанятых граждан имеют право не заводить расчётный счёт. Но ИП выгоднее иметь расчётный счёт, если он чаще взаимодействует с представителями малого и среднего бизнеса, чем с физлицами. Но поступления денег на счёт всё равно должны отражаться в приложении «Мой Налог». Индивидуальные предприниматели стали активно переходить на самозанятость, чтобы сократить оплату налогов во время простоев или кризиса. Однако самозанятость имеет ограничения размеру дохода в год и по видам деятельности, поэтому перейти могут не все ИП. ИП получают оплату не только безналичным способом: можно задействовать POS-терминал или интернет-эквайринг. Для получения наличных физлица и ИП обходятся без счёта в банке. Преимущества расчётного счёта для ИП со статусом самозанятость: возможность подключить эквайринг; увеличение клиентской базы — добавляются те заказчики, которые хотят сотрудничать с ИП, а не физлицом; разделение денежных операций — можно контролировать платежи от покупателей и клиентов. Как открыть расчётный счёт для самозанятых Посмотрим, как действовать разным категориям самозанятых. Физлицам расчётный счёт смз не нужен, поэтому рассмотрим последовательность действий при открытии лицевого счёта: Сравнить предложения банков. Посмотрите, где выгоднее открыть счёт или завести карту. Какие специальные условия они предлагают, например, кешбэк, процент на остаток и т.
Но добровольно платить взносы в ФСС могут только самозанятые ИП: физическим лицам такая возможность недоступна. Чтобы перечислять страховые взносы, нужно зарегистрироваться в системе социального страхования. Заявление рассматривают не дольше двух рабочих дней. Он зависит от размера МРОТ в текущем году. В 2021 году это 4 451,62 рублей. Платить можно как одним платежом, так и несколькими в течение года. Важно: внести нужно полную сумму взносов за год. Если внести меньше, ФСС просто вернёт деньги и не покроет расходы предпринимателя на больничный или декрет. Чтобы получить страховые выплаты, нужно обратиться в отделение ФСС по месту регистрации. Сделать это нужно не позднее шести месяцев после выхода с больничного или декрета. Но не раньше следующего года. Например, если уплатили взносы 25 октября 2021 года, получить выплаты можно только с 1 января 2022 года.
Ещё надо указать адрес, куда курьер привезёт оформленные в налоговой документы. Часто задаваемые вопросы Налог на профессиональный доход появился в России несколько лет назад, но некоторые вопросы, связанные с самозанятостью, до сих пор требуют разъяснений. Какие поступления на карту самозанятого считаются доходом? Только те, которые плательщик НПД указал в качестве дохода. Самозанятому ежедневно могут поступать разные суммы от родственников, проценты по вкладам и деньги от заказчиков. Последние нужно фиксировать в приложении «Мой налог» и формировать по ним чеки. По ним ФНС рассчитает сумму налога. Остальные поступления в расчёт не идут. Как налоговая отличает доход плательщика НПД от прочих поступлений? Налоговая не следит за движением средств. Данные по доходу самозанятый передаёт сам. Оштрафуют ли самозанятого, если он не выставит заказчику счёт? Плательщик НПД выставляет счета, только когда это необходимо заказчику.
УСЛУГИ/РАБОТЫ СТОРОННИЕ
Узнайте о том, нужно ли самозанятым оформлять расчетный счет, в чем разница между текущим и расчетным счетом, какую банковскую карту для самозанятого выбрать — это и многое другое в блоге Райффайзен Банка. Счет, на который следует отнести выплаты самозанятым, зависит от вида оказываемых услуг. Налог на профессиональный доход — это специальный налоговый режим для самозанятых граждан, который можно применять с 2019 года. Если самозанятый принимает оплату преимущественно безналично, нет необходимости открывать расчетный счет или карту.
Самозанятые: как жить, что делать и кому платить
These cookies help provide information on metrics the number of visitors, bounce rate, traffic source, etc. Advertisement Advertisement Advertisement cookies are used to provide visitors with relevant ads and marketing campaigns. These cookies track visitors across websites and collect information to provide customized ads. Others Others Other uncategorized cookies are those that are being analyzed and have not been classified into a category as yet.
Указать причину отказа от статуса самозанятого. Отправить заявление в ИФНС. Затем надо зарегистрировать в налоговой свое ИП на общей системе налогообложения, то есть без выбора режима налогообложения. Результат госрегистрации физлица в качестве ИП направляется заявителю на email, указанный в его личном заявлении в ИФНС.
После открытия расчетного счета следует снова стать самозанятым lknpd. Где посмотреть расчетный счет самозанятого Законодательством РФ установлено несколько вариантов того, как можно узнать расчетный счет самозанятого. Где можно найти номер расчетного счета самозанятого: Посмотреть в банк-клиенте например, в «Сбербанк Онлайн» — в случае регистрации личного кабинета на сайте банка. Узнать в мобильном приложении «Мой налог» clck. Посмотреть в справке, оформленной банком при открытии расчетного счета. Посетить отделение банка с паспортом.
Деньги поступают сотрудникам в течение 15 минут после обработки зарплатной ведомости и наличия на счете нужной суммы. Подключить зарплатный проект можно даже для одного человека. Кредитование Банк предлагает несколько видов кредитов: 1. Экспресс-кредит для ИП. На любые бизнес цели. Сумма кредита: до 10 млн руб. Срок кредита: до 36 месяцев. Форма предоставления: разовый кредит с аннуитетным графиком платежей. Овердрафт для малого бизнеса. Подойдет для оплаты срочных платежей при недостаточном балансе счета. Размер лимита овердрафта рассчитывается от величины кредитовых оборотов по счету клиента, открытому в ВТБ или оборотов, проводимых в других банках. Срок: До 24 месяцев со сроком транша до 60 дней. Ставка: индивидуально. Пополнение оборотных средств. Кредит на покупку сырья, оборудования, выплаты зарплаты и прочие хозяйственные нужды. Сумма:до 500 млн руб. Срок: до 36 месяцев. Требуется залог в виде оборудования, транспорта, товаров в обороте. Либо поручительство. Финансирование капитальных затрат. Кредит на ремонт, строительство, реконструкцию. Сумма: до 500 млн руб. Срок: до 144 руб. Деньги выдаются только под залог или поручительство. Кредит на покрытие действующих кредитов в других банках. Сумма кредита: до 500 000 000 руб. Срок кредита: до 144 месяцев. Предоставляется отсрочка в погашении основного долга по кредиту. Но требуется залог: товары в обороте, оборудование, транспорт, недвижимость, залог третьих лиц, поручительство фонда поддержки малого предпринимательства. Кредит на Госзаказ.
Если оплата картой или наличными, чек важно передать сразу — в момент расчетов. Иногда приходится возвращать деньги, например, товар клиенту не подошел. В этом случае самозанятый аннулирует чек. В приложении он нажимает кнопку «Аннулировать» и указывает причину: возврат средств или неправильная операция. Аннулировать чек можно в любой момент, ограничений по сумме или количеству чеков не установлено. Оставить заявку на обратный звонок Заказать звонок Оставляя заявку, вы соглашаетесь на обработку персональной информации ООО «Аванпост» Спасибо! Как выдать чек. Чек от самозанятого — это отчетный документ. Он подтверждает, что организация действительно перевела деньги за оплату товара или услуги. Клиенту можно отправить чек в электронном или бумажном виде. Нельзя объединять несколько платежей от разных клиентов в один чек и вносить одну запись с общей суммой. На каждый платеж — свой чек. Чтобы правильно сформировать чек, в приложении указывают название компании или Ф. Эту информацию можно посмотреть в договоре или в уведомлении от онлайн-банка. Такой чек самозанятый формирует в приложении «Мой налог», когда получает деньги от организации Как компаниям избежать риска при работе с самозанятыми Как брать деньги у частных лиц Нужны ли документы. Чтобы избежать формальности, стороны обсуждают условия сотрудничества в переписке или устно. Частным клиентам не нужны акты или счета — достаточно передать клиенту реквизиты для оплаты: номер карты, электронного кошелька или телефона, к которому привязана карта. Можно взять оплату наличными. Как получать деньги. Частные лица могут заплатить самозанятому несколькими способами: на карту любого банка; на электронный кошелек любой платежной системы; наличными; через сервис онлайн-платежей на сайте или в соцсетях. Отдельная карта для доходов от самозанятости необязательна, но ее можно завести, чтобы отделить бизнес-доход от других источников. Кстати, банк не заблокирует личную карту самозанятого, если на нее поступают деньги от профессиональной деятельности. Для этого нужно уведомить банк о работе со счетом в качестве самозанятого и предоставить справку. Справку формируют в приложение «Мой налог». Иногда самозанятые принимают деньги несколькими способами: на разные электронные кошельки и карты разных банков, чтобы клиенты могли выбрать удобные им варианты оплаты. Важно: самозанятый платит налог только с платежей, которые внесены в приложение «Мой налог».
Какой счет открыть самозанятому
Если он собирается принимать платежи в безналичной форме, то однозначно нужно открывать, причём лучше карточный, ведь им гораздо удобнее пользоваться. Все учётные операции при этом будут проводиться через мобильное приложение «Мой налог». Самозанятому имеет смысл открыть отдельный счёт Если самозанятый захочет открыть классический расчётный счёт в банке на манер ИП, у него ничего не получится, для этой категории клиентов такая возможность у финучреждений не предусмотрена. В качестве расчётного может использоваться любой текущий счёт, открываемый физлицу. Провести регистрацию в качестве самозанятого можно через мобильное приложение «Мой налог» или личный кабинет на сайте налоговой.
Некоторые банки оказывают содействие в регистрации. Для этого, например, можно в Сбербанк Онлайн использовать сервис «Своё дело». Через него информация о новом налогоплательщике будет передана в ФНС.
Датой постановки на учет является дата направления заявления в ИФНС. К заявлению надо приложить сведения из паспорта и фотографию физлица. Все эти документы формируются с использованием мобильного приложения «Мой налог» в последней версии появилась возможность регистрации через портал Госуслуг , которое и направляет их на регистрацию в налоговую инспекцию.
Также подать заявление можно через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС России. В этом случае представление сведений из паспорта и фотографии не требуется ст. Самозанятые на НПД: как с ними работать компаниям Кто не может зарегистрироваться в качестве самозанятого Перечень субъектов, которые не могут быть плательщиками налога на профессиональный доход, установлен в ст. К ним относятся: лица, осуществляющие перепродажу товаров или имущественных прав; лица, реализующие подакцизные товары и товары, подлежащие обязательной маркировке; ИП, которые применяют другие специальные налоговые режимы или ведут предпринимательскую деятельность, доходы от которой облагаются НДФЛ; лица, занимающиеся добычей и реализацией полезных ископаемых; лица, имеющие работников, с которыми они состоят в трудовых отношениях; лица, действующие в интересах другого субъекта по агентскому договору, договору поручения или комиссии. Чем могут заниматься самозанятые Какими видами деятельности могут заниматься самозанятые Самозанятые могут заниматься реализацией товаров и имущественных прав например, сдача в аренду жилых помещений , а также выполнением работ и оказанием услуг. Важное условие — услуги и работы должны выполняться самозанятыми самостоятельно, без привлечения наемных сотрудников и заключения с кем бы то ни было трудовых договоров.
Работодателя по осуществляемым видам деятельности самозанятые иметь также не могут ч. Какими видами деятельности не могут заниматься самозанятые Перечень видов деятельности, которые не облагаются налогом на профессиональный доход, установлен в ч. К ним относятся: трудовая деятельность; продажа недвижимости и транспортных средств; передача имущественных прав на недвижимое имущество, кроме сдачи жилья в аренду; деятельность в рамках договора простого товарищества; уступка переуступка прав требований; арбитражное управление, деятельность медиатора, нотариуса, адвоката, а также оценочная деятельность. Может ли иностранец работать в России в формате самозанятости Может, но далеко не каждый. Эта возможность предоставлена только иностранным гражданам государств — членов ЕАЭС. Такие иностранцы регистрируются в качестве самозанятых на основании заявления при использовании доступа к личному кабинету налогоплательщика на сайте ФНС России.
При этом они вправе уполномочить кредитную организацию на представление в налоговый орган заявления о постановке на учет и снятии с учета ч. При этом в отношении доходов, полученных от организаций и ИП, самозанятые уплачивают налог на профессиональный доход по повышенной ставке ст. Если физлицо получает оплату за свои товары через интернет со всего мира, вправе ли оно применять налоговый режим для самозанятых Да, такое физлицо вправе применять данный налоговый спецрежим. Режим для самозанятых можно применять в отношении всех доходов, являющихся объектом налогообложения НПД, в том числе и доходов от источников за пределами РФ. И если физлицо при оказании дистанционных услуг находится в субъекте, включенном в эксперимент, оно вправе применять НПД на общих основаниях письмо Минфина РФ от 29. Может ли самозанятый получать доход в валюте Законодательство не содержит никаких ограничений на получение самозанятыми доходов в иностранной валюте.
Вместе с тем, если оплата поступает самозанятому в иностранной валюте, полученную сумму необходимо пересчитывать в рубли. Получаемая самозанятым валюта пересчитывается в рубли по курсу ЦБ РФ на день получения. В чеке самозанятый также должен указывать сумму в рублях РФ.
Лицевой счет можно привязать к мобильному приложению «Мой налог» или к специальным сервисам , разработанным банками для работы с самозанятыми. Поступления на карту будут отражаться в этой системе. Стоимость регистрации и обслуживания расчетного счета При открытии необходимо быть готовым к дополнительным расходам. Пожалуй, это единственный минус этого банковского счета для плательщика НПД. Банки берут оплату за открытие, обслуживание, а иногда за проведение операций. Рассмотрим подробнее сумму расходов: Стоимость открытия: в большинстве банков бесплатное. Стоимость мобильного банка: от 0 до 200 рублей ежемесячно за оповещения, которые приходят на приложение в смартфоне. Стоимость интернет-банкинга: до 3000 рублей ежемесячно. Стоимость платежных поручений: зависит от банка — до 99 рублей за 1 поручение. Некоторые банки ставят ограничения по количеству документов, например, 10 «платежек» в месяц бесплатно, а далее — по обговоренному тарифу. Процент за вывод денежных средств на лицевой счет. Таким образом, обычные граждане на самозанятости не могут открыть РС, им можно пользоваться текущим лицевым. Самозанятые ИП вправе это сделать и, как правило, используют все возможности этого банковского инструмента. Также стоит помнить, что открытие РС увеличит расходы предпринимателя — у него появится обязанность по ежемесячной уплате сумм за обслуживание. Формально статус самозанятого защищает от блокировок, но подобные неприятности случаются. Налоговая инспекция блокируют карты, руководствуясь «антиотмывочным» ФЗ-115.
Банк предлагает овердрафт, «бизнес-копилку» и помощь персонального менеджера. До 500 000 руб. МТС Банк. Кроме бесплатного открытия и обслуживания счета, 5 тарифов на выбор для обслуживания счета и кэшбэк до 600 000 руб. Можно оформить расчетный счет в одном из 4 тарифов, совершать бесплатные переводы физлицам на сумму до 2 млн руб. Бесплатно: открытие, обслуживание, онлайн-банкинг. Бесплатные банковские переводы для самозанятых ИП на свои карты и счета, отсутствие комиссии за платежи физлицам — клиентам ВТБ, 0 руб. Банк предлагает 6 тарифов и бонусы от партнеров. Закон не ограничивает самозанятых и ИП на НПД — они могут открывать несколько счетов в одном или в разных банках. Преимущества и недостатки использования расчетного счета для самозанятых Нужно ли самозанятому открывать расчетный счет, определяется в том числе и масштабом его деятельности. Например, многие крупные клиенты-юрлица готовы работать только с ИП. В этом случае лучше зарегистрироваться в статусе индивидуального предпринимателя и завести счет. При этом ИП на НПД получает такие преимущества: пользуется преимуществами банковского РКО — процентом на остаток средств, оформлением бесплатной бизнес-карты, кэшбэком, выгодными условиями кредитования; разделяет денежные потоки и контролирует поступления платежей от клиентов или покупателей; может подключать эквайринг; увеличивает клиентскую базу — сможет работать и с теми, кто готов на оплату только на расчетный счет. Минус один — клиенту придется платить за банковское обслуживание. Примерные расходы на РКО Перед тем как открыть расчетный счет, посчитайте затраты на его обслуживание. Рассмотрим на примере Райффайзенбанка: максимальная сумма абонентского обслуживания — 7500 руб. Даже если клиент не использует валютный контроль, не пополняет счет, придется платить за абонентское обслуживание. Плата отсутствует только в базовом тарифе «Суперноль» , но в нем нет бесплатной карты к счету, а за переводы денег на счет всегда удерживается комиссия. Выводы Итак, надо ли оформлять в банке расчетный счет, зависит от статуса физлица. Самозанятым-физлицам расчетные счета недоступны — в своей работе они используют обычные счета, например, открытые при оформлении дебетовой карты, накопительные. Услуги по открытию расчетных счетов для самозанятых без статуса предпринимателя в банках нет. ИП на НПД обслуживаются на общих условиях. Они могут выбирать любой тариф, разную валюту, открывать счета сразу в нескольких банках, оформлять одновременно обычный счет, как физлицо, и расчетный счет.
Самозанятые: вопросы и ответы
Стаж начисляется пропорционально уплаченной сумме — заплатить можно от 1 рубля. Чтобы получить полный год страхового стажа, за 2021 год нужно уплатить 32 448 рублей, за 2022 — уже 34 445 рублей. Страховые взносы помогут получить социальные гарантии от государства, например, больничные или декретные выплаты. Но добровольно платить взносы в ФСС могут только самозанятые ИП: физическим лицам такая возможность недоступна. Чтобы перечислять страховые взносы, нужно зарегистрироваться в системе социального страхования. Заявление рассматривают не дольше двух рабочих дней. Он зависит от размера МРОТ в текущем году.
В 2021 году это 4 451,62 рублей. Платить можно как одним платежом, так и несколькими в течение года. Важно: внести нужно полную сумму взносов за год. Если внести меньше, ФСС просто вернёт деньги и не покроет расходы предпринимателя на больничный или декрет. Чтобы получить страховые выплаты, нужно обратиться в отделение ФСС по месту регистрации.
Без него не могут обойтись компании, юридические лица и индивидуальные предприниматели, в том числе на режиме НПД.
Этот счёт нужен, чтобы вести расчёты с контрагентами, поставщиками, оплачивать налоги и для прочих расходов. Юридические лица обязаны открывать расчётные счета. Для ИП это добровольное решение, но на практике они тоже его задействуют. Самозанятые — это физические лица с особым налоговым статусом. Они могут задействовать свой личный счёт. Чтобы получать деньги за работу и оплачивать налоги, физлица обычно пользуются своими дебетовыми картами.
Иногда заводят отдельную банковскую карту, предназначенную только для работы. Это удобно и помогает не запутаться в собственных доходах, если через личную карту проходит много транзакций. Все операции отражаются в приложении «Мой Налог» или в другом подходящем сервисе. В нём же самозанятый отслеживает, сколько он заработал в текущем месяце, и какой налог нужно заплатить в следующем месяце, исходя из этой суммы. Если Налоговая служба спросит, откуда деньги у физлица, он может предоставить справку о постановке на учёт. Она подтверждает легальность получаемых доходов.
О том, как выгрузить справку о доходах и справку, подтверждающую статус, читайте в другой нашей статье Хотя расчётный счёт необязателен, самозанятый может открыть его по своему желанию. Но только в статусе ИП. Например, самозанятый начал работать с несколькими корпоративными клиентами. Они предлагают перевести оплату на расчётный счёт и просят реквизиты.
Хотя есть нюанс, его мы разберём в минусах. Можно обойтись без кассы Самозанятому не нужно использовать кассу. Чеки формируются в приложении «Мой налог», их можно отправлять заказчику в электронном виде или распечатывать в бумажном. На предпринимателей на НПД это тоже распространяется. А вот ИП на других налоговых режимах касса очень часто нужна.
Какие минусы есть у статуса самозанятых Самозанятым разрешено делать не всё На НПД разрешается перейти далеко не каждому. Например, нельзя выбрать этот налоговый режим, чтобы перепродавать товары или реализовывать продукцию собственного производства, если она подлежит обязательной маркировке. В этом случае обязательно придётся регистрировать ИП с другим налоговым режимом, а то и ООО — предпринимателям тоже позволена не любая деятельность. Нельзя нанять помощников по трудовому договору Из названия понятно, что самозанятый работает сам, занять делом кого-то другого он не может. Поэтому наёмных работников ему не положено. Для этого придётся переходить на иной налоговый режим. При этом самозанятые могут привлекать других людей по гражданско-правовым договорам. Этот режим невыгоден при больших доходах НПД подходит только для тех, кто зарабатывает меньше 2,4 миллиона в год. Быть предпринимателем, если у вас большой заработок, выгоднее.
Не получится уменьшить налогооблагаемую базу Если вы платите НПД, налог рассчитывается со всех доходов, на которые выписаны чеки. Это суперпросто, но есть нюансы — те самые, о которых говорилось в пункте про низкие налоговые ставки. Во-первых, предприниматель на упрощёнке и патенте может уменьшить налог на сумму уплаченных страховых взносов. Теоретически это имеет небольшое значение, ведь самозанятый их не отдаёт вовсе. Но если человек верит в государственную пенсию и перечисляет взносы добровольно, этот бонус может оказаться весомым. Например, если человек производит товар, в цене которого стоимость его работы составляет минимум.
Фото: pexels. Однако курьер может быть самозанятым, если продавец товаров выдал ему онлайн-кассу для расчета с покупателями или если клиент заранее оплатил товар, а курьеру его нужно просто доставить. Кроме того, самозанятыми не могут быть нотариусы, арбитражные управляющие, адвокаты и медиаторы. Есть ограничения и для государственных и муниципальных служащих: им разрешается применять новый режим только для доходов от сдачи в аренду жилых помещений. Налоги Самозанятые могут сотрудничать как с физическими, то есть с обычными гражданами, так и с юридическими лицами и ИП. Самозанятые платят налоги только с доходов от своей деятельности. Если дохода не было, то и платить ничего не надо. Перевод зарплаты с основного места работы, денежные подарки от родственников или возврат долга НПД не облагаются. Однако такие переводы нужно будет суметь объяснить налоговой в случае проверки. Каждую продажу самозанятый вручную регистрирует в приложении «Мой налог» и указывает, кто клиент. Приложение автоматически рассчитывает налог за каждую продажу, но оплатить его можно только за месяц. Общая сумма налога за отработанный месяц появляется в приложении с 9 до 12 числа следующего месяца, а оплату нужно произвести до 25 числа. Если не оплатить налог вовремя, за каждый день просрочки начисляются пени. Как стать самозанятым: пошаговая инструкция Рассмотрим пример. Самозанятый репетитор за июнь провел 20 уроков по английскому языку и заработал 20 тысяч рублей. А другую половину дохода он получил от уроков с корпоративными клиентами — сотрудниками фирмы, которая и оплачивала ему уроки с своего расчетного счета. Всего за июнь репетитор должен заплатить 1000 рублей налога. Сумма и опция «оплатить налог» появятся в приложении до 12 июля, а оплатить его нужно до 25 июля. Каждый самозанятый при регистрации получает так называемый налоговый вычет в 10 тысяч рублей. Вычет нельзя снять или перевести на личный счет, он используется только для снижения процентной ставки налога. Вычет дается только один раз за всю жизнь на неограниченный срок: когда он израсходуется, ставки станут прежними. Так, если репетитор по английскому из примера выше еще не израсходовал вычет, он заплатит не 1000 рублей, а всего 700. Других обязательных налогов у самозанятых нет. Дополнительно ничего платить не нужно. С взносами в Пенсионный фонд все иначе. Взносы в ПФР можно делать добровольно, чтобы копить стаж и баллы для пенсии. Если работать только самозанятым и взносов не делать, теряются годы трудового стажа. Если человек совмещает самозанятость и основную работу по трудовому договору, работодатель делает за него взносы в ПФР, поэтому с пенсией проблем не будет. Что касается взносов в Фонд социального страхования ФСС на случай временной потери трудоспособности или материнства, то их могут делать только самозанятые со статусом ИП. Остальным плательщикам НПД данная опция пока недоступна, поэтому никаких выплат во время болезни или декрета они не получают. Плюсы У нового налогового режима довольно много плюсов. Возможность работать легально. Самозанятость — это способ выйти из «серой зоны», работать легально и не бояться, что однажды федеральная налоговая служба решит устроить проверку подозрительных доходов. Также можно без опаски давать рекламу, чтобы найти новых клиентов, а еще получить справку о доходах для визы или ипотеки. Простая регистрация. Для регистрации самозанятым не нужно собирать пакет документов, платить госпошлину и идти в налоговую. Весь процесс проходит онлайн и занимает 10 минут. Есть четыре способа зарегистрироваться: на сайте ФНС, в приложении «Мой налог», на портале «Госуслуги» или в личном кабинете крупных банков. Нет отчетности.
Расчётный счёт самозанятого: как открыть и использовать
Платить самозанятому можно официально, с расчётного счёта организации. Для самозанятых нет фиксированных страховых взносов, даже если у вас есть статус ИП. Расчетный счет может быть только у самозанятых ИП. Возникает вопрос, обязательно ли открывать расчётный счет для самозанятых граждан. Возникает правомерный вопрос: так ли необходимо открытие расчетного счета самозанятым гражданам, если им разрешено вести расчеты наличными и не пользоваться банковскими переводами?