Государство предоставляет самозанятым гражданам льготы и бонусы, выплачивает субсидии для самозанятых в 2024 году, а также оказывает нефинансовую поддержку.
При каких видах деятельности нужна самозанятость в 2023
Участники совместно с экспертами смогут составить пошаговый smm-план, начиная с разработки стратегии и заканчивая оформлением аккаунта, фото- и текстовым контентом. Часть встреч с экспертами будет проходить индивидуально, часть — в формате мастер-классов для группы получателей услуги. Подать заявку на участие в программе можно до 24 мая по ссылке. Непосредственная работа по ребрендингу соцсетей стартует 3 июня, после отбора получателей услуги.
Совкомбанк поддерживает инициативы и начинания и предлагает кредит самозанятым сроком до пяти лет. Вы можете оформить кредит до 5 млн рублей на любые цели, предоставив минимальный пакет документов. Удобный калькулятор поможет рассчитать финансовую нагрузку и покажет, сколько нужно платить каждый месяц. Оформите заявку прямо сейчас, чтобы получить быстрое одобрение. Как работает налоговый вычет Только что зарегистрированным самозанятым положен налоговый вычет в размере 10 000 рублей. Этой плюшкой можно воспользоваться лишь один раз. После того как деньги закончатся, налог будет считаться по установленным законом ставкам. Ничего подавать или оформлять не надо. Следить и пересчитывать можно лишь при наличии большого желания. Налоговая сама все рассчитает и применит, плательщику надо лишь в срок оплачивать налог. Да и то можно настроить в приложении «Мой налог» автоплатеж и не переживать даже по этому поводу. Егор зарегистрировался в качестве самозанятого и писал сайты другим компаниям. В среднем в месяц он зарабатывал 50 000 рублей. Льготная ставка у него действовала 10 месяцев. Кто может стать самозанятым Самозанятым может стать физлицо или индивидуальный предприниматель Оформить этот статус может физлицо или индивидуальный предприниматель, причем не обязательно быть совершеннолетним. С 2020 года статус регистрируют и 16-летние. Также самозанятым может стать налоговый нерезидент РФ. Проще всего зарегистрироваться в данном качестве через приложение «Мой налог». Россиянам для этого понадобится паспорт, гражданам других стран — ИНН. Регистрация также доступна через личный кабинет на сайте налоговой или на портале Госуслуг. Гражданство и возраст — не единственные условия. Кроме этого, надо соответствовать ряду законодательных требований. Самозанятый должен: продавать собственный товар, оказывать услуги или выполнять определенную работу самостоятельно; зарабатывать в год не больше 2,4 млн рублей; работать самостоятельно, то есть не иметь сотрудников по трудовому договору, однако, привлекать помощников на основании гражданско-правовых договоров можно; заниматься разрешенной деятельностью. Если какое-то условие не выполняется, право на данный налоговый режим теряется. Если опоздать, то налоговая автоматически переведет такого предпринимателя на ОСНО. С нового периода систему можно поменять, главное — вторично не пропустить срок. Ирина оказывала бухгалтерские услуги в качестве самозанятого. Клиенты были довольны, рекомендовали ее партнерам и друзьям. Постепенно клиентская база росла, Ирина самостоятельно уже не справлялась и привлекала помощников по ГПХ.
Но сам договор может длиться месяцами и даже годами. Недавнее приобретение статуса самозанятого также вполне объяснимо. Гражданин для того и встал на учет как плательщик НПД, чтобы заключить ГПХ договор, когда нашел заказчика на свои услуги. Использование материалов компании не запрещено. Более того, ст. В работе с самозанятыми важно помнить, что в договоре могут присутствовать один — два скользких и даже опасных фактора, их можно пояснить. Главное, не допускать совокупности факторов, позволяющих переквалифицировать ГПХ договор в трудовой. Кроме того, важно вовремя давать пояснения на требования ФНС, чтобы минимизировать риск вызова на межведомственную комиссию. Пояснение на запрос ФНС о самозанятых.
После составления договора и подписания его сторонами подрядчик может приступить к работе. При принятии выполненной задачи составляется акт о выполненных работах, который также подписывается двумя сторонами. Акт должен содержать информацию об исполнителе и заказчике, об объёме и стоимости услуг, о наличии или отсутствии у заказчика претензий по объёму, качеству и срокам выполнения работ. Следом за получением денежных средств исполнитель высылает заказчику чек об оплате его услуг. Получение чека от самозанятого Получив оплату от заказчика, исполнитель обязан внести данные об оплате в мобильное приложение «Мой налог». Он получит чек, подтверждающий операцию. Сроки передачи чека чётко оговорены законодательством — не позднее 9-го числа месяца, следующего за месяцем расчёта. Исполнитель может предоставить чек в одной из форм: Чек на бумажном носителе, который распечатывается из мобильного приложения и отправляется заказчику почтой или курьером. Чек в электронной форме, который может быть направлен заказчику на абонентский номер или адрес электронной почты, в виде QR-кода или через сообщение в мессенджере. Получение чека критично для организации — без него подтвердить траты компании невозможно, а значит уменьшить налогооблагаемую базу при расчёте своих налогов не получится. Татьяна Нечаева, старший юрист hh.
Тренды самозанятости: развитие в регионах и новые способы оплаты — исследование «ЮKassa»
ЮMoney Общая динамика «Хотя в абсолютных числах Москва и Петербург по-прежнему лидируют, динамика в регионах показывает, что самозанятость развивается по всей стране. Это может быть связано с ростом финансовой грамотности населения и со спросом на отечественные товары и услуги. Самозанятость — один из самых доступных способов начать свой бизнес», — сказал начальник отдела электронной коммерции «ЮMoney» Никита Савельев. Одежда и игровая индустрия — самые востребованные сферы Среди категорий, в которых работают самозанятые, больше всего вырос сегмент одежды для мужчин и женщин. За год оборот таких платежей увеличился в четыре раза, на столько же выросло количество покупок и покупателей, а средний чек составил 3 894 руб. Заметный рост самозанятых наблюдался также в сегменте цифровых товаров. Популярностью пользовались также детские товары. Еще одна востребованная категория — бытовая техника и электроника.
Заметный рост показали также игровые товары. Расширяется линейка методов оплаты В 2023 г. Общий оборот и количество платежей этим способом выросли более чем в четыре раза в годовом выражении.
Или же как заключить договор с экскурсоводом, гидом, водителем. Не секрет, что многие из них работают как самозанятые и платят полагающиеся налоги. Соответсвенно, с ними по закону нужно заключить специальный договор. Но вот какой конкретно?
Договор с самозанятыми.
С ИП может быть заключен как договор возмездного оказания услуг, так и посреднический договор. Обоснование вывода: Исполнитель - плательщик налога на профессиональный доход Налог на профессиональный доход НПД, налог для самозанятых установлен Федеральным законом от 27. В частности, подп. Соответственно, заключая перечисленные договоры с самозанятыми лицами, нужно учитывать, что специальный налоговый режим, предусмотренный Законом N 422-ФЗ, к ним применяться не может.
В данной ситуации речь идет о заключении договора на оказание услуг по привлечению клиентов. Согласно ст. Буквальное значение условия договора в случае его неясности устанавливается путем сопоставления с другими условиями и смыслом договора в целом. Если это не позволяет определить содержание договора, должна быть выяснена действительная общая воля сторон с учетом цели договора. При этом принимаются во внимание все соответствующие обстоятельства, включая предшествующие договору переговоры и переписку, практику, установившуюся во взаимных отношениях сторон, обычаи делового оборота, последующее поведение сторон.
Иными словами, название договора например, "договор возмездного оказания услуг" или "агентский договор" и используемая в нем терминология сами по себе не имеют решающего значения в целях юридической квалификации сделки. Такая квалификация осуществляется исходя из сущности взаимоотношений сторон, а не наименования договора или используемой в нем терминологии. Для посреднических договоров общим является то, что по ним одна сторона берет на себя обязательство совершить определенные юридические действия по поручению другой стороны ст.
Разрешенные виды деятельности при самозанятости в 2023 году Все остальные виды деятельности, не приведенные в перечне запретов, доступны к осуществлению при самозанятости. Например, нельзя продавать товары, купленные для перепродажи, но можно продавать продукцию собственного изготовления. Нельзя сдавать в аренду апартаменты, но можно сдавать обычные дома и квартиры.
Самозанятым
Самозанятый вправе оказывать бухгалтерские услуги, заниматься финансовым и налоговым консультированием. Заместитель председателя Комитета СФ по экономической политике Алексей Синицын высказал мнение, что на портале «Госуслуги» необходимо создать сервис по консультированию самозанятых, и эту работу вполне могла бы делать нейросеть. Еще в 2021 году я в письменной форме запрашивала ответ у налоговой, могу ли я, будучи на НПД, оказывать консультационные услуги. Национальная программа по созданию благоприятных условий для осуществления деятельности самозанятыми гражданами. Например, арендовать помещение не смогут самозанятые, которые оказывают бытовые услуги вроде ремонта обуви.
Чем может заниматься самозанятый (+ видео)
Сервис содержит все меры финансовой, налоговой, имущественной и консультационно-организационной поддержки. Также в нём подробно представлены услуги региональной сети центров «Мой бизнес»», — говорит исполняющий обязанности руководителя агентства развития малого и среднего предпринимательства Красноярского края Роман Мартынов. Меры господдержки для самозанятых предусмотрены нацпроектом «Малое и среднее предпринимательство», который инициировал Президент Владимир Путин и курирует первый вице-премьер Андрей Белоусов.
Подать заявку на получение услуги можно по ссылке. Еще одна новая услуга — «Ребрендинг соцсетей: онлайн-маркетинг для самозанятых». Участники совместно с экспертами смогут составить пошаговый smm-план, начиная с разработки стратегии и заканчивая оформлением аккаунта, фото- и текстовым контентом. Часть встреч с экспертами будет проходить индивидуально, часть — в формате мастер-классов для группы получателей услуги. Подать заявку на участие в программе можно до 24 мая по ссылке.
Обоснование вывода: Исполнитель - плательщик налога на профессиональный доход Налог на профессиональный доход НПД, налог для самозанятых установлен Федеральным законом от 27. В частности, подп. Соответственно, заключая перечисленные договоры с самозанятыми лицами, нужно учитывать, что специальный налоговый режим, предусмотренный Законом N 422-ФЗ, к ним применяться не может.
В данной ситуации речь идет о заключении договора на оказание услуг по привлечению клиентов. Согласно ст. Буквальное значение условия договора в случае его неясности устанавливается путем сопоставления с другими условиями и смыслом договора в целом. Если это не позволяет определить содержание договора, должна быть выяснена действительная общая воля сторон с учетом цели договора. При этом принимаются во внимание все соответствующие обстоятельства, включая предшествующие договору переговоры и переписку, практику, установившуюся во взаимных отношениях сторон, обычаи делового оборота, последующее поведение сторон. Иными словами, название договора например, "договор возмездного оказания услуг" или "агентский договор" и используемая в нем терминология сами по себе не имеют решающего значения в целях юридической квалификации сделки. Такая квалификация осуществляется исходя из сущности взаимоотношений сторон, а не наименования договора или используемой в нем терминологии. Для посреднических договоров общим является то, что по ним одна сторона берет на себя обязательство совершить определенные юридические действия по поручению другой стороны ст. Под юридическими обычно понимаются любые действия, которые влекут за собой для доверителя юридические последствия, такие как возникновение, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей постановление ФАС Центрального округа от 02.
Сегодня же, 17 февраля, стало известно, что Минтруд планирует подготовить новую редакцию закона «О занятости населения» и, в частности, прописать там социальные гарантии для самозанятых. Ранее глава Комитета СФ по науке, образованию и культуре Лилия Гумерова сообщила, что у сенаторов есть ряд предложений в правительственный законопроект, который позволяет самозанятым регистрировать собственные товарные знаки. Это интересно.
Риски организаций при работе с самозанятыми комментирует региональное Управление ФНС России
Государство предоставляет самозанятым гражданам льготы и бонусы, выплачивает субсидии для самозанятых в 2024 году, а также оказывает нефинансовую поддержку. Кроме того, в этом году доступна новая услуга — регистрация товарного знака для самозанятых, по итогу которой предприниматель получает сформированную заявку для регистрации в Роспатенте. Так, новой услугой стала «Бизнес-диагностика проекта для самозанятых». Далее идут самозанятые, которые оказывают информационно-консультационные услуги (5%), а закрывают пятёрку лидеров продавцы одежды и обуви (4%). Оформлять договоры с самозанятыми не по основной деятельности компании, а по другим направлениям. Мнение адвоката по делу: "Консультирование в интернете в качестве самозанятого", тематические консультации на площадке
Как работодателю сотрудничать с самозанятыми без риска
По состоянию на 01. Для контроля данной сферы налоговая служба располагает специальными цифровыми инструментами, которые в режиме реального времени определяют налоговых агентов с признаками подмены трудовых отношений с самозанятыми на основании определенных критериев риска. Работодатели, попадающие в группу риска, могут иметь одновременно несколько признаков, которые характеризуют этих налоговых агентов, как злоупотребляющих режимом НПД.
Ответственность сторон Нужно постараться предугадать все риски для компании. Во-первых, закрепить обязанность исполнителя выдать чек в определённый срок и предусмотреть штраф за неисполнение: После получения оплаты за услуги Исполнитель обязан выдать Заказчику чек не позднее дня, следующего за днём вознаграждения. Во-вторых, можно подстраховаться на случай, если исполнитель сорвёт сроки или выполнит работу некачественно: В случае, если Исполнитель не предоставит результаты проделанной работы в срок такой-то или работа будет не соответствовать поставленным условиям её выполнения в пункте таком-то настоящего договора, то Исполнитель обязан выплатить заказчику штраф в размере таком-то. Дополнительно в этом пункте можно прописать убытки, которые может понести компания: В случае, если Заказчик понесёт убытки в результате несоблюдения Исполнителем пунктов таких-то настоящего Договора, Исполнитель обязан возместить Заказчику все убытки. Или: В случае предъявления претензий к Заказчику от государственных органов в связи с исполнением Договора по вине Исполнителя, Заказчик предъявляет требования к Исполнителю на возмещение убытков включая, но не ограничиваясь налоги, пени, штрафы.
Как платить самозанятому Оплата за услуги самозанятому производятся на карту, наличными или на электронный кошелёк. Самозанятый не обязан открывать отдельный банковский счёт — для перевода денег подойдёт банковская карта. Комиссия при переводе денежных средств полностью ложится на заказчика. Исполнитель должен получить полную сумму, указанную в договоре. Что делать, если исполнитель потерял статус самозанятого Бывает, и так, что в процессе выполнения работы исполнитель теряет статус самозанятого. Это может происходить по нескольким причинам: Исполнитель отказался от статуса самозанятого.
Доначисление зарплатных налогов, штрафа и пеней за неуплату. Примерный минимум возможных доначислений налогов и взносов — 285 120 рублей, из них: НДФЛ — 85 800 рублей 20 000 руб. Доначисленную сумму НДФЛ справедливо уменьшить на сумму налога, который с полученного дохода уплатил в бюджет сам самозанятый. В данном примере уменьшить недоимку можно на 39 600 рублей 20 000 руб. Если сама налоговая при расчете недоимки не учла этот момент, нужно просить в суде скорректировать расчеты. Исполнение обязанностей, возникающих по трудовому договору. Компанию ИП могут обязать выплатить отпускные сотрудникам за истекшие периоды ст. Административная ответственность. За уклонение от оформления трудовых договоров фиктивного работодателя оштрафуют на сумму ч. Новые или повышенные штрафы для самозанятых 1 марта 2024 или ранее не вводились. Если опоздали с уплатой начисленного налога НПД , штрафа не будет — начислят пени. Включение в черный список работодателей.
Например, если проводится обучение йоге. Ведь применение ПСН при обучению йоге не зависит от площади помещения, в котором проводится семинар, от количества участников, а также от стоимости указанных услуг. ПСН можно применять и при продаже записи курса обучения, но только если запись курса продается в составе курса этого обучения, а не отдельно от него.
Документальное оформление по предоставлению консультационных услуг от самозанятого
Осуществлять похоронные услуги самозанятые в России получили право с 1 ноября 2021 года, однако при этом существует ряд требований. Стоит отметить, что налоговая инспекция консультирование относит к популярным услугам самозанятых. Далее идут самозанятые, которые оказывают информационно-консультационные услуги (5%), а закрывают пятёрку лидеров продавцы одежды и обуви (4%). Главная Новости Тема дня Какие льготы и субсидии получают самозанятые в 2023 году.
Как работодателю сотрудничать с самозанятыми без риска
В итоге стоимость услуг в салонах может вдвое превышать цену, которую просят самозанятые. 2024» и 25 мая 2024 года - Форум «Время возможностей для самозанятых». "Планирую оказывать разовые консультационные услуги в сфере дистанционного консалтинга не более 4 часов, стоимостью до 10 тыс. рублей.
Деньги на бизнес и льготная аренда: 11 мер поддержки для самозанятых в России
Социальный контракт Что можно получить. Уточнить конкретные меры поддержки и доступные суммы можно в местном управлении по социальной защите населения. Социальный контракт может получить самозанятый, у которого доход за последние три месяцы был ниже прожиточного минимума. В эту сумму входят зарплата, деньги за сдачу жилья в аренду, инвестиций и бизнеса. Контракт заключают на срок от 3 месяцев до года — за это время нужно потратить деньги и отчитаться перед государством, что они пошли на заявленные цели.
Кроме того есть ограничения при уплате НПД по видам доходов ст. В частности, например не признаются объектом налогообложения доходы от оценочной деятельности п. Или нельзя платить НПД, если заказчик работ или услуг — нынешний работодатель или работодатель, от которого человек уволился меньше двух лет назад. Письма Минфина от 24.
Этими признаками являются: намеренный перевод работников на НПД с оказанием услуг взаимозависимому юридическому лицу; минимальное количество в организации штатных работников при значительном количестве привлеченных самозанятых, использование при регистрации один адрес электронной почты, а также одно техническое средство для формирования чеков и т. Если такие действия будут выявлены, работодатель попадет в группу риска, о чем его проинформируют налоговые органы, предложив добровольно уточнить свои налоговые обязательства. По результатам проведенной налоговыми органами Республики Башкортостан контрольно-аналитической работы, за 2023 год в отношении 120 организаций и ИП изменена юридическая квалификация характера отношений с гражданско-правовых на трудовые, сумма дополнительно поступивших налогов НДФЛ и страховых взносов в бюджет в 2023 году составила 14 млн рублей, включая добровольное уточнение налоговыми агентами своих налоговых обязательств.
Мы расспросили специалиста ФНС Чубарову Евгению Дмитриевну о том, можно ли выдать самозанятому доверенность, как учитываются возмещаемые ему расходы, что делать, если он выдал чек заранее, и на какие работы и услуги рискованно привлекать плательщиков НПД. Но даже если самозанятый только приводит клиентов, а договоры с ними организация заключает сама напрямую, возникают опасения, что налоговые органы расценят это как использование услуг посредника. Если условие выплаты вознаграждения самозанятому — заключение найденным им клиентом договора с организацией либо совершение покупки, то самозанятый однозначно агент организации. Посредникам, в том числе и агентам, запрещено применять НПД. Например, физлицо — торговый представитель обходит торговые точки и предлагает продукцию фирмы.
Какую помощь предоставляет государство самозанятым в 2024 году
Предприниматели постоянно получают помощь информационного, консультационного и образовательного характера, независимо от сферы деятельности самозанятых. Так, новой услугой стала «Бизнес-диагностика проекта для самозанятых». Вся важная информация, сервисы и меры поддержки для самозанятых и тех, кто планирует ими стать. Консультационные услуги в целях содействия развитию деятельности физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей, применяющих специальный налоговый режим "Налог на профессиональный доход". Самозанятый вправе оказывать бухгалтерские услуги, заниматься финансовым и налоговым консультированием. Запрещенные виды деятельности при самозанятости в 2023 году. При самозанятости нельзя заниматься следующими видами деятельности.