Для самозанятых есть ограничения на вид деятельности, годовой доход и наем сотрудников. Плюсы самозанятости. Для самозанятых предусмотрены низкие налоговые ставки, упрощенная регистрация через приложение «Мой налог», есть возможность официально подтвердить свой заработок. Самозанятыми называют тех, кто работают на себя и платят специальный налог на профессиональный доход (НПД) Он был введен в России в 2019 году, чтобы упростить легализацию предпринимательской деятельности и подработок.
Виды деятельности для самозанятых в 2023 году
| Что такое самозанятость: плюсы и минусы, виды деятельности и особенности статуса | Роскачество | Самозанятыми называют тех, кто работают на себя и платят специальный налог на профессиональный доход (НПД) Он был введен в России в 2019 году, чтобы упростить легализацию предпринимательской деятельности и подработок. |
| Плюсы и минусы самозанятости в 2022 году | Самозанятый — это налоговый режим, благодаря которому вы можете стать прямым партнёром , платить меньше налога и получать справки о доходах онлайн. |
| Самозанятость: плюсы и минусы в 2023 году | Кто такие самозанятые, кому подойдет этот спецрежим и какие он имеет плюсы и минусы, рассказываем в этой статье. |
| Всё о самозанятых в 2022: деятельность, регистрация, преимущества и недостатки | Самозанятыми называют тех, кто работают на себя и платят специальный налог на профессиональный доход (НПД) Он был введен в России в 2019 году, чтобы упростить легализацию предпринимательской деятельности и подработок. |
Полный гайд по самозанятости в России 2024
Какие у самозанятости плюсы и минусы? Сколько самозанятые платят налогов? В чём плюсы и минусы, что такое НПД, как самозанятому в 2024 году платить налог, какие виды деятельности самозанятым доступны? Выбирая спецрежим для самозанятых, можно заниматься теми видами деятельности, доходы от которых облагаются налогом на профессиональный доход, но без необходимости регистрации в качестве ИП. Какие налоги нужно платить, каковы плюсы и минусы нового режима и разрешенные виды деятельности в 2024 году — в материале КП. Зная все плюсы и минусы самозанятости, всё же многие задаются вопросом, оформлять её или нет.
Плюсы и минусы самозанятости в 2021 году: подробный обзор
Чтобы платеж списывался со счета налогоплательщика, то есть с карты, которая зафиксирована в приложении в качестве основной, нужно сделать отметку в настройках в разделе «Платежная информация» напротив кнопки «Автоплатеж». Как самозанятые платят в Пенсионный фонд? Самозанятые не обязаны уплачивать взносы в Пенсионный фонд, но могут это делать в добровольном порядке. В отличие от ИП, пенсионные взносы самозанятых не включены в налоговый вычет. Управлять взносами в ПФР также можно в приложении.
Там есть специальный раздел, где можно провести платеж за месяц или за весь год. Идет ли стаж у самозанятых? Чтобы ответить на этот вопрос, нужно уяснить для себя: самозанятый гражданин, кто это. Самозанятость не предусматривает запись в трудовой книжке, нет такого понятия пока и в Трудовом кодексе.
Поэтому самозанятый не состоит в трудовых отношениях, а значит, и трудовой стаж в период самозанятости ему не идет. Может ли самозанятый оказывать услуги самозанятому? В законе запрета на это нет. Самозанятый оказывает услуги физическим и юридическим лицам.
В конце концов, если услуга оказана постороннему человеку, самозанятый может просто не знать, в каком статусе находится его клиент. Яркий пример этому — извоз и многие другие услуги. Как самозанятому работать с юридическими лицами? Принцип оказания услуг юридическим лицам практически тот же, что и физическим.
Оплата может производиться безналичным путем или за наличные деньги. Документом, подтверждающим платеж, является кассовый чек, сформированный приложением «Мой налог». Обратите внимание: Организации предпочитают оформлять с самозанятым договор гражданско-правового характера и подписывать акт о выполнении работ, что не противоречит его деятельности. Заключение В России такой налоговый режим как НПД является пилотным, уникальным, потому что раньше его не существовало в принципе.
Система будет действовать до конца 2028 года. За границей подобной практики тоже не существует. Так что иностранные коллеги по малому бизнесу скорее всего удивятся и скажут: «Самозанятый гражданин, кто это? Арт Башлыков - автор блога.
Можно работать в офисе и подрабатывать фрилансером. Совмещать ИП и самозанятость нельзя — предприниматель должен выбрать один режим налогообложения. Что выгоднее: ИП или самозанятость? В сравнении с этой цифрой самозанятость выгоднее.
Такая же ставка установлена для самозанятого, который получает деньги от юридического лица. ИП платит взносы в фонды. Даже не имея дохода за год, предприниматель обязан перечислить суммарно 40 874 рублей взносов. Если сумма налогов меньше взносов, надо платить только взносы. Например, если по налогам вы должны 22 тысячи, то отдаёте только 40 874 взносами.
Если по налогам должны 50 тысяч, то 40 874 зачтётся взносами, а 9 126 будет как налог. Часть налогов покрываются суммой взносов. По факту получится, что за год ИП заплатит государству 137 000 рублей. ИП выигрывает тем, что даёт социальные и медицинские гарантии, поддерживает пенсию. Но далеко не все самозанятые зарабатывают 2 млн за год.
Изначально регистрироваться в качестве самозанятых можно было не во всех регионах, поскольку данная программа носит статус экспериментальной. Но в течение 2020 года список участвующих регионов постепенно расширялся, и на данный момент такая возможность есть у всех граждан РФ. Оформить самозанятость можно в режиме онлайн на сайте ФНС либо через свой банк, если он предоставляет соответствующую услугу. Плюсы самозанятости Простая регистрация В отличие от оформления ИП, не требуется собирать большое количество бумаг. Независимо от выбранного способа регистрации, достаточно паспорта а точнее, отсканированных копий его основных страниц и фотографии, сделанной при помощи телефона. Многие банки позволяют сформировать заявку на оформление самозанятости на собственном сайте или в приложении для смартфона. При этом процедура упрощается ещё сильнее, поскольку все данные и фотографии у банка и так имеются. Задокументированные доходы Наличие официально подтвержденного дохода может пригодиться при получении кредита или ипотеки, оформлении визы и в некоторых других ситуациях. Самозанятость — это самый простой и доступный способ официально подтвердить свои доходы.
Официальный статус Зарегистрировавшись в качестве самозанятого, можно без особых усилий сделать свои доходы легальными, поскольку налоговые ставки небольшие. В итоге человек работает «в белую» и полностью чист перед государством. Кроме того, официальный статус может быть полезен, если потребуется подать в суд на недобросовестного поставщика или подрядчика. В 2020 году, в связи с коронавирусной пандемией, самозанятым были возвращены все налоги, уплаченные за предыдущий год. Кроме того, каждому из них было предоставлено 12 тысяч рублей налогового капитала, который по мере необходимости будет использоваться для уплаты налогов. Не обязательно платить страховые взносы Обязательное пенсионное страхование можно не оплачивать, но при этом деятельность не будет засчитываться в качестве трудового стажа. При этом медицинская страховка сохраняется, поскольку часть уплачиваемых налогов идёт в фонд ОМС. Низкие налоговые ставки Самозанятость — самый дешёвый способ сделать все свои доходы легальными. При этом они зафиксированы на этом уровне на 10 лет то есть, до 1 января 2029 года.
Налоговый вычет У каждого самозанятого есть возможность вычесть из своих налогов 10 тысяч рублей. Данный вычет предоставляет 1 раз за всё время работы. Возможно совмещение разных видов деятельности Допускается одновременное наличие нескольких источников дохода, при условии, что все они соответствуют описанным выше требованиям. Человек может параллельно зарабатывать на своём блоге в интернете, заниматься репетиторской деятельностью и вязать шапочки из шерсти. Можно совмещать самозанятость с работой по найму Если человек оформляет самозанятость при наличии официального трудоустройства, налоги будут считаться отдельно. Важным преимуществом в данном случае является отсутствие каких-либо ограничений на пересечение видов деятельности. То есть, человек может самостоятельно предоставлять услуги в той же сфере, в которой работает по найму.
Кто может быть самозанятым? Специальный налоговый режим начал действовать с 2019 года в нескольких российских регионах и в 2020 году распространился на всю страну. Самозанятые в России могут заниматься почти любым видом деятельности, включая фото и видео, обучение, сферу красоты, а также самые востребованные интернет-профессии. Как разъяснил Минфин в марте 2022 года , самозанятые также могут продавать результаты своей интеллектуальной деятельности, например книги и программное обеспечение. Работа плательщиков налога на профессиональный доход может быть связана с животными, природой, оказанием услуг на дому. А также автоперевозками, информационными услугами, спортом и арендой. С сентября 2022 года самозанятые могут получать торговые места во временных павильонах на ярмарках выходного дня и фестивалях и продавать там свою продукцию. А с июня 2023 года самозанятые также могут регистрировать товарные знаки. Закон 422-ФЗ о самозанятых В целом для того, чтобы узнать о возможностях и ограничениях режима НПД, следует обращаться к ст. Можно работать в сфере развлечений или делать вещи своими руками.
Самозанятость: плюсы и минусы в 2023 году
Хотя утвержденного списка видов деятельности, подпадающих под НПД, не существует, есть определенные рамки закона и пояснения Минфина, которые позволяют примерно понять, что самозанятым делать можно. Для самозанятых есть ограничения на вид деятельности, годовой доход и наем сотрудников. Какими видами деятельности могут заниматься граждане, зарегистрированные в качестве самозанятых, вы узнаете из нашей консультации. Самозанятость — плюсы и минусы Плюс самозанятости заключается в том, что доходы проходят через налоговую, а значит, их можно официально подтвердить, чтобы взять кредит.
Плюсы и риски работы в качестве самозанятого
Но есть конкретные виды деятельности, с которыми запрещено переходить на самозанятость. О плюсах и минусах самозанятости, о масштабных пробелах в законодательстве и о том, какие проблемы из-за этого возникают на практике, – рассказала юрист Светлана Костякова. Зная все плюсы и минусы самозанятости, всё же многие задаются вопросом, оформлять её или нет.
Самозанятые граждане: плюсы и минусы работы на себя
В статье раскроем особенности работы самозанятым; расскажем, какие есть ограничения и штрафы для самозанятых; разберем плюсы и минусы самозанятости. Когда рассматривают плюсы и минусы самозанятости, в качестве одного из главных недостатков называют невозможность нанимать работников по трудовому договору. Когда говорят о плюсах и минусах самозанятых, нередко указывают на то, что существуют некие списки разрешённых видов деятельности. Когда рассматривают плюсы и минусы самозанятости, в качестве одного из главных недостатков называют невозможность нанимать работников по трудовому договору.
Самозанятый: полный список видов деятельности
Указанные документы может оформить только ИП или юридическое лицо. Поэтому придётся сначала зарегистрироваться как ИП, а затем перейти на спецрежим «Налог на профессиональный доход». Для работы подойдёт собственный и арендованный транспорт. При этом нельзя привлекать других водителей или принимать платежи за грузы в интересах третьих лиц.
Аренда Одна из наиболее популярных сфер — сдача недвижимости в аренду на короткий или длительный срок. Самозанятым разрешается сдавать только жилые помещения квартиру, частный дом, коттедж, дачу и даже отдельную комнату , но не коммерческие или другого предназначения. То есть сдавать гараж, баню или ферму не разрешается.
Допускается сдача нескольких объектов. Главное следить, чтобы годовой доход от бизнеса на аренде не превышал лимит в 2,4 млн долларов. Сдача в аренду жилой недвижимости — единственный вид деятельности, разрешённый в статусе самозанятых государственным и муниципальным служащим.
Подобные условия распространяются на сдачу в аренду: транспортных средств без экипажей свадебных автомобилей, спорткаров, автодомов, полуприцепов ; оборудования и спецтехники бензо- и электроинструментов и пр. В ФЗ-422 нет прямых запретов на указанную деятельность, соответственно можно официально заниматься прокатом и получать заработок. Бытовые услуги Под формат самозанятости подходят разные виды бытовых услуг.
Один из наиболее популярных вариантов — уборка и клининг. На него могут перейти гувернантка, няня, помощница по дому, сторож, специалист по химчистке, сиделка, повар. Досуг и развлечения Деятельность ведущего свадеб и корпоративов, фотографа, оператора, музыканта, аниматора отлично подходит для режима НПД.
Это проще и выгоднее, чем открывать ИП, которое было ранее обязательным для легализации работы в этой сфере. Самозанятость могут зарегистрировать гиды и экскурсоводы. Но здесь есть важный минус — с 1 июля 2023 года потребуется проходить аттестацию перед специальной комиссией на территории, где планируется работать.
Изготовление одежды К разрешённым для самозанятых видов деятельности относится и изготовление одежды. Главное, учитывать следующие ограничения: Одежду, подлежащую маркировке, разрешается изготавливать только для конкретного клиента. Это расценивается как услуга по пошиву и, соответственно, не требует маркировки.
Массовой продажей подобных изделий собственного изготовления заниматься нельзя. Обязательная маркировка касается всей обуви включая тапочки , изделий из натурального меха воротников, жилетов, дубленок, шуб, полушубков , некоторой верхней одежды, кожаной одежды включая рабочую форму , блузок и блузонов из трикотажа. Полный перечень товаров и порядок нанесения маркировки утвержден Постановлением Правительства от 31.
Запрещается заниматься перепродажей какой-либо одежды.
Подтверждение того, что гражданин работает, требуется при оформлении кредита, для получения некоторых видов социальной помощи, для подтверждения возможности усыновления детей и многих других частных случаев. Тогда налог на самозанятость — лучший вариант бескровно легализовать свое положение. Сниженная ставка. Отсутствие обязательства по выплате в пенсионный фонд, на медицинскую и социальную страховку. Это несомненный плюс для тех, кто имеет основной заработок и платит там.
В 2019 году сумма в ПФР для предпринимателей около 30 тысяч рублей, а в ФОМС около 5000, что не для каждого работника является посильной ношей. Простота регистрации и ведения отчетности. Нет прибыли, не нужно ничего платить. Самозанятый становится таковым, когда оплачивает НПД за месяц, если в следующем периоде он не работал, то и налог не вносит и на это время теряет статус. Ставка НПД и верхний порог максимальной прибыли неизменны 10 лет, до 2029. Что прописано в самом начале Федерального закона.
Самозанятыми могут стать арендодатели жилья. В регионах, где квартиру снимают за скромные деньги, владельцу быть ИП совсем невыгодно. Плательщик НПД вправе получать справки о доходах. Простота заключения отношений с организациями.
Каким образом выдавать платежные документы чек? Как рассчитываться с клиентом? Это делается через добавление новой продажи. При этом понадобится указать наименование товара, работы или услуги и ввести ее стоимость.
Чек необходимо передать клиенту одним из следующих способов: отправить на мобильный телефон или электронную почту; распечатать и передать лично; предоставить для считывания по QR-коду чека с мобильного телефона налогоплательщика налога на профессиональный доход с помощью телефона клиента. В общем случае отражать получаемые доходы необходимо сразу в момент расчета. Однако, законом предусмотрены случаи, когда отражение доходов возможно и в более поздние периоды, но не позднее 9-го числа месяца, следующего за расчетным. Как платить налог на профессиональный доход? Квитанция на уплату налога автоматически формируется налоговым органом и направляется в приложение «Мой налог». Для простоты оплаты квитанция содержит специализированный QR-код. Как индивидуальному предпринимателю в том числе применяющему упрощенные режимы налогообложения: УСН, ЕСХН и ПСН стать самозанятым перейти на специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход»? Какие налоговые ставки предусмотрены по налогу на профессиональный доход?
Отсутствие необходимости устанавливать кассовую технику индивидуальным предпринимателям для учета тех доходов, которые облагаются налогом на профессиональный доход. На этом, пожалуй, «плюсы» экспериментального режима заканчиваются. Если не демонстрировать свою дополнительную занятость государству, эти деньги самозанятый оставит себе. Необходимость учета через онлайн-кассу поступлений от деятельности в качестве самозанятого лица. Привязка смартфона к приложению « Мой налог », что означает предоставление доступа этому приложению к содержимому смартфона. Зарегистрироваться в качестве самозанятого и легализовать свой доход от сдачи в аренду он не имеет права. Если ИП примет решение перейти на экспериментальный налог для самозанятых лиц и зарегистрироваться в таком статусе, то ему придется отказаться от других налоговых спецрежимов упрощенной системы налогообложения, например. Подменить трудовые правоотношения самозанятостью нельзя, поскольку это качественно разные статусы, это прямо запрещено статьями 11 и 19.
Таким образом, данный налоговый режим подходит тем людям, которые сами изготавливают продукцию или оказывают услуги, сами ее реализуют. Вторым примером может быть ситуация, когда физическое лицо шьет кошельки из кожи, после чего самостоятельно их продает. Если же деятельность связана с перепродажей продукции, к примеру, одежды, запчастей для техники, продуктов питания и других товаров, то данный налоговый режим не подходит. Также применять налоговый режим нельзя, если доход извлекается из следующих видов деятельности: Продажа недвижимости и транспортных средств; Выполнение работ или оказание услуг, в которых заказчиком является нынешний или бывший работодатель в течение двух лет ; Передача имущественных прав на недвижимость, за исключением аренды или найма жилья; Реализация долей в уставном капитале, паев в паевых фондах кооперативов и ПИФов, ценных бумаг и так далее.
Виды деятельности самозанятых в 2024 году
Физические лица и индивидуальные предприниматели, перешедшие на специальный налоговый режим (самозанятые), могут платить с доходов от самостоятельной деятельности налог по льготной ставке — 4 или 6. Кто такой самозанятый и какие он получает преимущества. По каким видам деятельности самозанятые вправе платить налог на профессиональный доход – в таблице ниже. Плюсы и минусы самозанятого в 2024 году: разбираем все особенности работы плательщиков НПД максимально подробно. Плюсы и минусы самозанятого в 2024 году: разбираем все особенности работы плательщиков НПД максимально подробно. Какими видами деятельности могут заниматься граждане, зарегистрированные в качестве самозанятых, вы узнаете из нашей консультации.