Что такое имущественный налоговый вычет, кто имеет на него право и сколько денег можно вернуть с покупки квартиры, как подать декларацию на возврат НДФЛ в 2024 году.
Как получить налоговый вычет по ипотеке
Именно там перечислены виды отделочных работ. Лучше — с ИП или компанией: они зарегистрированы и платят налоги. Их не напугает, что вы собираетесь оформить вычет, и стоимость работ не вырастет. Кроме того, они без проблем предоставят все необходимые документы. Если обращаетесь к частному мастеру, обязательно внесите в договор его паспортные данные, иначе вычет можно не получить», — рекомендует Домклик. Важное условие: у дома должно быть назначение «жилой». К вычету можно заявить следующие расходы: покупка участка под строительство или участка с домом; покупка недостроенного жилого дома; покупка строительных и отделочных материалов; работы или услуги по строительству достройке и отделке; подключение к сетям электро-, водо- и газоснабжения и канализации или создание автономных источников. Как и с отделкой квартиры, другие расходы — например, на покупку инструментов, услуги риелторов, дизайнеров — к вычету не принимаются. Кстати, земельный участок при этом может быть и садовым — главное, чтобы на нем построили или достроили именно жилой дом.
Но учтите, что к участкам с видом разрешенного использования «садоводство» это не относится. Дело в том, что такие участки предназначены только для сельского хозяйства, строительство капитальных зданий и жилых домов на них запрещено. В этом случае убедитесь, что в документах жилье оформлено именно как недострой без отделки. В налоговой добавляют, что при строительстве дома с нуля условия для вычета немного другие. Даже если вы уже зарегистрировали право собственности на дом, но продолжаете его достраивать и заниматься отделкой, эти расходы тоже можно включить в вычет. Чтобы рассчитывать на вычет, иностранец должен иметь статус налогового резидента России. Это означает , что в течение 12 месяцев не менее 183 календарных дней вы находитесь в России. Это относится и к гражданам страны, и к иностранцам.
Купленное или построенное жилье должно находиться в России. Другое важное условие — вы должны платить НДФЛ. Если у гражданина нет официального дохода, то и возвращать ему деньги не с чего», — уточняет Петр Гусятников. Еще важно помнить, что право на вычет появляется с даты регистрации собственности на недвижимость. Если же вы покупаете квартиру в новостройке — с момента подписания акта приема-передачи 8 В получении вычета могут отказать? Например, если вы индивидуальный предприниматель и применяете общую систему налогообложения, то тоже имеете право на налоговый вычет. А вот ИП, использующие специальные налоговые режимы упрощенную систему или патент , претендовать на такую льготу не могут, так как не платят НДФЛ. Кроме того, имущественный вычет не положен самозанятым.
Исключение составляют предприниматели, которые одновременно получают доход как физлица и платят с него НДФЛ. Рассчитывать на него не могут и те, чье жилье оплатил работодатель. То же правило действует, если жилье было приобретено за счет государства — например, в случае с военной ипотекой. Аналогично не дадут вычета, если вы оплатили жилье целиком материнским капиталом. Обо всех нюансах, связанных с маткапиталом, читайте в наших следующих карточках. Однако если маткапиталом вы оплатили лишь часть стоимости жилья, как обычно и случается, то возврат получить можно. В этом случае нужно просто вычесть из стоимости жилья сумму использованного материнского капитала и заявить к вычету 13 процентов оставшейся суммы. То же условие действует и при военной ипотеке: оформить вычет можно лишь на собственные средства, вложенные в жилье.
Стоит учитывать еще и то, что если вы заключили сделку купли-продажи с близким родственником, то налоговый вычет вам тоже не полагается. Если сделка произошла до 2012 года, то под это правило подпадают все родственники вне зависимости от степени родства. После 2012 года этот перечень ограничили», — объясняет адвокат Юлия Кремер. Список родственников, с которыми нельзя заключать сделку, если вы хотите получить вычет, можно прочитать в пункте 2 статьи 105. Срока давности для имущественного вычета нет. Но нужно учитывать, что нельзя вернуть налог за годы до покупки жилья, говорит адвокат Юлия Кремер. Получить его можно только за год покупки и последующие годы. Но если вы захотите оформить вычет в более отдаленном будущем, например через пять лет после покупки жилья, то сможете подать декларацию только за три последних года.
К примеру, вы купили квартиру в 2019 году, а вычет решили оформлять в 2024 году.
В таком случае остаток вычета можно переносить на следующие годы до тех пор, пока налогоплательщику не вернут всю сумму уплаченного НДФЛ. Растягивать вычет можно на любой период, пока государство не вернет всю причитающуюся по закону сумму. Вернуть средства за жилье, которое приобреталось в браке, может каждый из супругов. В сумме семья сможет получить до 1,3 млн руб. Также родители, если платят за долю ребенка, могут вернуть НДФЛ с этой суммы расходов. Стоимость доли ребенка до 18 лет, оплаченная средствами родителей, не увеличивает лимит их вычета, а входит в него. Родители все равно вернут налог максимум с 2 млн руб. Просто расходы на долю ребенка учтутся как расходы родителей. Когда ребенку исполнится 18 лет и он в будущем купит свою квартиру, право на собственный вычет у него сохранится в полном объеме.
В каких случаях НЕЛЬЗЯ получить налоговый вычет за квартиру: Вернуть налоговый вычет за недвижимость не получится, если оплата строительства приобретения жилья произведена за счет средств работодателя или других лиц, средств материнского капитала, а также за счет бюджетных средств. При покупке квартиры у родственников взаимозависимых лиц получить вычет не получится. К таким лицам относятся: физическое лицо, его супруг супруга , родители в том числе усыновители , дети в том числе усыновленные , полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун попечитель и подопечный. То есть купить квартиру у мамы или сестры можно, но вычет по такой сделке получить нельзя. При этом при покупке недвижимости у тещи или брата жены получить вычет можно. Нельзя получить вычет по унаследованной или подаренной квартире, так как вы ничего не потратили, а значит, не уменьшили налогооблагаемую базу. Участники военной ипотеки не могут использовать вычет на общих основаниях, так как часть суммы на жилье им дает государство. Срок получения вычета Обратиться за получением налогового вычета при приобретении жилья на вторичном рынке можно сразу после регистрации сделки. Если квартира приобреталась в новостройке, подать документы можно после сдачи дома в эксплуатацию и подписания акта приема-передачи жилья. Сумма налогового вычета не может превышать уплаченных вами за год налогов или ежемесячных платежей по НДФЛ.
Вернуть налог можно только за календарный год, в котором появилось право на него, и за последующие годы. Получить налоговый вычет за недвижимость за годы, предшествующие году возникновения права на вычет, нельзя.
В тех случаях, когда при покупке одного объекта недвижимости возмещенная вам сумма оказалась меньше, нежели та, что установлена лимитом, за вами закрепляется право вернуть оставшуюся часть сбора при покупке любого другого жилья. Многие заемщики, купившие недвижимость в ипотечный кредит, теряются, сколько раз они могут вернуть сборы с покупки квартиры. В зависимости от того, когда приобреталось недвижимое имущество, ответов на этот вопрос может быть несколько: Если вы успели купить квартиру до 1 января 2014 года, то в соответствии со статьей 220 НКРФ, у вас есть право на фискальный вычет лишь один раз за жизнь. Причем в данном случае не имеет совершенно никакого значения, сколько вы заплатили за эти квадратные метры. И на этом, к сожалению, все Если же ваше жилье приобреталось после 1 января 2014, вам повезло больше, и вы смело можете рассчитывать на многократное возмещение налога.
Единственное ограничение в этом деле — максимальная сумма возврата, составляющая 260 000 руб. Получить фискальный вычет может исключительно тот, кто является плательщиком налога на доходы физических лиц.
Если бы Петр взял не целевой заем, а обычный потребительский кредит, и вложил эти деньги на приобретение или строительство жилья, то никакие подтверждающие документы не помогли бы ему в получении процентов по ипотеке. Важно: нельзя быть в близком родстве с продавцом жилья или передавать право на вычет родным, даже родителям или детям. Если квартиру покупали не они, то и вычета они не получат. Исключение — приобретение жилья родителями для несовершеннолетних детей. Какую сумму налога можно вернуть На размер суммы, которую государство возвращает за год, влияет количество уплаченных налогов. Если за 1 год заплатили 100 тысяч рублей НДФЛ, за переплату по ипотеке вернут аналогичную сумму даже если общая сумма больше. То, что осталось, перекинут на следующий год. Так будет, пока вам не выплатят всю сумму.
Право на вычет влияет на сумму. Если оно появилось до 2014 года, у льготы нет лимитов. А если после 2014 года, то будет ограничение — 3 млн рублей. Представьте, что в 2012 году вы взяли ипотеку с общей суммой переплаты 3,5 млн рублей. А для ипотеки с той же суммой, оформленной в 2015 году, будет действовать лимит, и забрать вы сможете максимум 390 тысяч рублей. Важно: условия при рефинансировании сохраняются. Можно рефинансировать ипотеку, оформленную до 2014 года, и все равно получить вычет без лимита. И наоборот, при рефинансировании после 2014 года, сохранится лимит 3 млн рублей. При оформлении займа на новостройку сначала приходят выплаты, а право собственности регистрируется позднее. В таком случае требовать вычет вы сможете только после регистрации, но в расчетах будет учитываться весь период, когда вы вносили платежи.
Допустим, вы заключили договор долевого участия в 2015 году. Пока дом строился, вы ежемесячно платили, и приняли квартиру только в 2021 году. Требовать вычет вы сможете только в 2022 году, но все проценты, выплаченные с 2015 года, будут учтены. Какие документы нужны для оформления вычета Сбор документов зачастую оказывается самым сложным моментом при оформлении государственных льгот. Но все не так страшно, как кажется на первый взгляд. Расскажем вам о нескольких способах заявить на льготу. Оформить вычет можно в ФНС на следующий год после получения кредита или позже.
Новые правила получения налогового вычета в 2022 году
| Как получить налоговый вычет по ипотеке за квартиру: пошаговая инструкция | Может ли супруг получить имущественный вычет по НДФЛ при приобретении жилья, если договор на приобретение или право собственности оформлены на другого супруга. |
| Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку: как оформить, какие документы необходимы | Вычет при покупке и строительстве жилья, земельного участка: кому предоставляется в 2023 году. |
Как упростят получение налогового вычета за покупку квартиры в ипотеку?
Давайте разберемся, что это такое, сколько денег можно вернуть и какие документы для этого понадобятся. Факт дня Индекс бигмака — неофициальный способ определения паритета покупательной способности. Допустим, ваша официальная зарплата — 40 тысяч рублей. Значит, в месяц вы делитесь с государством суммой 5 200 рублей, а в год — 62 400 рублей.
Чтобы смягчить налоговую нагрузку, государство помогает при получении образования и медицинских услуг, занятиях фитнесом и т. Или чтобы появилась переплата, которую можно забрать наличными. Возможность снизить сумму, облагаемую налогом, называют налоговым вычетом — его размер определяет государство.
Сосед делает вам скидку и говорит, что на несколько яблок он закроет глаза — отдавать их не нужно. Итак, вы собрали 100 яблок, получается, должны отдать соседу 10, но по факту отдаете 8, а 2 он возвращает обратно — ведь он сделал скидку. Эти яблоки и есть ваш налоговый вычет, а конкретно 2 яблока — та часть, которую можно вернуть обратно.
К сожалению, вычеты делают не на все подряд. Они делятся на несколько категорий по назначению. Вот самые востребованные из них: Для льготников.
Предоставляются льготным категориям населения. Например, инвалидам или опекунам. Предоставляются на образование, лечение, спорт.
Предоставляются по гражданско-правовым договорам или на доход от бизнеса. Предоставляются для владельцев ИИС и тех, кто получает доход от операций с ценными бумагами. Предоставляется на приобретение любого вида недвижимости, на продажу государству; за ипотечную переплату.
Если вы до сих пор на распутье, то подумайте о господдержке. Может быть, вы подходите под одну из программ? Приобретать жилплощадь с финансовой поддержкой государства — это надежно и стабильно.
Кто может получить вычет по ипотечным процентам Рассмотрим на примере. Маша давно хотела увеличить жилплощадь, но на крупную покупку не было средств, поэтому она взяла в банке целевой заем. Родители рассказали ей о возможности сделать возврат за переплату.
Право на профессиональный вычет имеют частные нотариусы, адвокаты, учредившие свои кабинеты. Вычет предоставляется с доходов от выполнения работ оказания услуг по договорам гражданско-правового характера. Деятели литературы и искусства, получающие авторские вознаграждения за свои произведения и их использование, ученые, имеющие выплаты за открытия или изобретения, могут уменьшить налогооблагаемый доход на норматив затрат, если нет документально подтвержденных расходов. Для получения профессионального вычета необходимо подать заявление налоговому агенту источнику выплаты дохода в произвольной форме.
Социальные вычеты Социальные налоговые вычеты можно получить за расходы на обучение, лечение и медикаменты, благотворительность, негосударственное пенсионное обеспечение, добровольное пенсионное страхование и страхование жизни, физкультурно-оздоровительные услуги. С 1 января 2024 года совокупный размер социальных вычетов увеличен до 150 000 руб. То есть теперь в год можно вернуть 19 500 и 14 300 рублей соответственно. К тому же к перечню расходов, дающих право на социальный вычет, добавились расходы на оплату очного обучения мужа или жены.
Для получения социальных вычетов расходы, понесенные до 1 января 2024 года, необходимо подтвердить документами копия договора, чек, копия лицензии , как это было и ранее. За 2024 год социальные налоговые вычеты можно будет получить в упрощенном порядке — без подтверждения расходов документами. Упрощенный порядок предоставления вычетов Упрощенный порядок означает, что больше не нужно отправлять в налоговую документы о расходах на обучение, медуслуги и спорт, если их подаст организация или ИП, которые оказывают эти услуги. Впервые предзаполненные заявления на вычет будут сформированы в 2025 году по расходам 2024 года.
Сейчас действует упрощенный порядок предоставления имущественных и инвестиционных вычетов через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Источником данных, подтверждающих право на вычет, является информация, полученная налоговой в рамках информационного обмена с внешними источниками — банками и органами исполнительной власти. Если у налогоплательщика есть право на вычет, ему в личный кабинет направляется предзаполненное заявление для утверждения. Заявление ФНС формирует не позднее 20 марта по сведениям, поданным до 25 февраля, и не позднее 20 дней, если сведения поступили после 25 февраля.
Нужно просто дождаться появления в личном кабинете заявления на вычет. С 2025 года по расходам 2024 года в упрощенном порядке будут предоставляться и социальные вычеты.
Хотя это было бы выгоднее.
Что с этим делать Не спешите оформлять вычет за проценты по ипотеке, если есть планы по досрочному погашению. Возможно, выгоднее будет вернуть налог по другому жилищному кредиту. Если вычет за жилье получают оба супруга, проценты по ипотеке выгоднее использовать одному.
А другой сохранит свой лимит для нового кредита.
В этом случае сумма расходов увеличивается до 3 млн рублей. Размер вычета по расходам на недвижимость максимально составляет 260 000 рублей, а по процентам по ипотеке — 390 000 рублей. Вместе можно получить до 650 000 рублей.
Супруги могут получить в два раза больше, если недвижимость была приобретена в браке. Потому что каждый из них может самостоятельно подать на вычет. При этом стоимость недвижимости должна составлять не менее 4 млн рублей, а процентов по ипотеке должно быть выплачено 6 млн рублей. Когда можно подать документы на вычет Обратиться в налоговую за вычетом можно в любой момент в течение трех лет после окончания календарного года, в котором были произведены расходы.
Например, в 2024 году нельзя подать декларацию 3-НДФЛ за 2020 год. До 2014 налоговый вычет на покупку жилья можно было оформить только один раз в жизни и только по одному объекту. На текущий момент такой вычет можно получить по нескольким объектам. Аналогичная ситуация сложилась в рамках вычета по ипотечным процентам.
Ограничения по зарплате Ограничений по доходам для граждан нет, но необходимо иметь заработную плату, с которой уплачивается НДФЛ.
Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку
Отметим, что нововведение касается только социальных и имущественных вычетов, а вот все остальные, включая инвестиционные, профессиональные и другие выплачиваются в стандартном порядке. То есть 3 месяца на проверки и еще 1 месяц на перечисление. К сожалению, у данной меры есть и один отрицательный фактор: при сокращении срока проверки до 15 дней, налоговикам может не хватить времени и трудовых ресурсов для осуществления данных функций. И может случиться так, что сотрудники налоговой инспекции будут вынуждены закрыть проверку с отказом возврата, опасаясь не уложиться в сроки.
Объясняется это просто: нельзя в спорных ситуациях принимать положительное решение о возврате денег, ведь речь идет о выплатах из бюджета. Если возврат будет неправомерным, то сотруднику грозят не просто выговоры, но и урезания премии и даже более серьезные наказания за халатность или злоупотребление должностными полномочиями. Поэтому есть, к сожалению, вероятность, что некоторые сотрудники могут отказывать во всех спорных ситуациях в надежде, что если налогоплательщик все —таки прав, то он докажет свое право на получение возврата на досудебной стадии спора.
Однако, это все же крайний случай — большая часть процедур по камеральным проверкам сегодня проходит при помощи цифровых процессов и электронных технологий администрирования, поэтому затягивания и серьезных проблем возникнуть не должно. Частые вопросы Как получить налоговые вычеты? Можно ли получить налоговый вычет за занятия спортом Да, такая возможность у россиян появилась с 1 января 2022 года, именно с этой даты должен быть оплачен абонемент или договор на физкультурно-оздоровительные услуги.
Срок подачи документов — с 1 января 2023 года. По каким видам расходов можно получить вычет в ускоренном порядке? Начиная с 23 марта 2022 года, по социальным и имущественным налоговым вычетам можно получить возмещение в ускоренном порядке, на проверку будет отводиться всего 15 дней.
Какой вычет можно получить в упрощенном порядке? Если вы имеете право на имущественный вычет, то процедура его получения была значительно упрощена: можно просто заполнить заявление в личном кабинете налогоплательщика. Всю нужную информацию ФНС запросит самостоятельно у ведомств и банка.
Самостоятельно оформить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку можно в налоговой инспекции по месту жительства или онлайн. Второй способ возможен благодаря личному кабинету налогоплательщика-физического лица на сайте ведомства. Для того, чтобы получить вычет единоразово, налоговой необходимо будет предоставить заполненную декларацию 3-НДФЛ.
Это документ, в котором физическое лицо отчитывается о расходах и доходах за год. Ее можно подать в течение 3 лет с момента заключения ипотечного договора. За каждый год в ФНС нужно предоставить отдельный отчет.
Получив декларацию, налоговая начинает камеральную проверку: это процедура, при которой инспекция изучает поданные документы, следит за отсутствием ошибок в бумагах и соответствием законодательству. Как правило, такая проверка длится не более трех месяцев. Если в инспекции одобрили полученную декларацию, в личном кабинете вы сможете увидеть переплату по налогу, которая и является подтверждением права на налоговый вычет.
После этого вам останется лишь написать заявление на возврат денежных средств, указать в нем банковские реквизиты, по которым будет перечисляться компенсация и ждать выплат. Они поступят на ваш счет в течение одного месяца. Оформление вычета через работодателя Налоговый вычет, оформленный через работодателя, предполагает ежемесячную прибавку к заработной плате.
Это возможно, так как при данном способе компания перестает отчислять в налоговую НДФЛ сотрудника. Предположим, ваша зарплата при этом составляет 40 тыс. В таком случае, вы будете ежемесячно получать в качестве прибавки оставленный у вас подоходный налог: 5200 рублей.
Дополнительные деньги будут приходить, пока их общая сумма не достигнет 156 тыс. Для оформления вычета через работодателя нужно получить в налоговой специальное уведомление, которое подтверждает ваше право на вычет. Для этого придется написать заявление и собрать необходимые документы.
В течение 30 дней налоговая выдаст вам заветное уведомление. Полученный документ нужно отнести в бухгалтерию по месту работы. Уведомление действует ровно 1 год, поэтому через 12 месяцев его придется оформлять повторно.
Какие документы нужны для получения компенсации? Вне зависимости от того, как вы решили вернуть часть потраченных средств: через налоговую или через работодателя, основной список нужных документов будет одинаковым. К ним относятся: заявление на получение вычета с указанными реквизитами, на которые будут переводиться деньги; паспорт; договор купли-продажи или ДДУ, если квартира приобретена в еще строящемся объекте; документы, подтверждающие право собственности выписка из ЕГРН или акт приема-передачи жилого помещения в новостройке ; все свидетельства об оплате чеки, банковские платежки или расписки.
Для того, чтобы получить вычет за уплаченные по ипотеке проценты, к перечисленным выше документам придется добавить: ипотечный договор с графиком платежей по кредиту; документы, подтверждающие погашение процентов по ипотеке. Кроме того, в данный список могут входить свидетельства о рождении ребенка или заключении брака, если квартира покупается для супруга или несовершеннолетнего. Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки Банковский рынок постоянно развивается, финучреждения предлагают новые, более выгодные условия жилищных займов.
Из-за этого возможна ситуация, когда уже после оформления ипотеки и начала выплат по ней вы находите более привлекательное предложение. Для решения этой проблемы многие банки реализуют программу рефинансирования ипотеки. Рефинансированием называют получение нового займа для уплаты уже имеющегося.
При этом условия по новому кредиту, как правило, лучше прежних. Рефинансировать ипотеку можно в уже выбранном кредитном учреждении при наличии подходящих предложений или в другом банке. К рефинансированию ипотеки стоит относиться также ответственно, как к ее получению.
Соответственно, заемщик может вернуть еще максимум 390 тысяч в зависимости от того, сколько было выплачено процентов. Но если ипотека была взята до 1 января 2014 года, то лимита на возмещение расходов на проценты нет, можно оформить вычет на любую сумму, в том числе выше 3 млн. Жилье куплено в браке. Супруги, приобретающие недвижимость, могут получить налоговый вычет с 2 млн каждый. К примеру, квартира стоит 5 млн, каждый из них имеет право вернуть по 260 тысяч рублей со своих 2 млн. И так же каждый сможет оформить возврат на проценты по ипотеке.
Для этого нужно предоставить вместе со всеми документами письменное соглашение о договоренности о распределении размера имущественного налогового вычета между супругами. Квартиру купил пенсионер. Если недвижимость приобрел человек, уже вышедший на пенсию, он имеет право вернуть ранее уплаченный подоходный налог сразу за 4 года — за год покупки и еще за 3 предшествующих. Тут важно понимать, что возврат положен только тем, кто платил в эти годы НДФЛ, то есть продолжал работать. Такой длительный период сделан как раз для того, чтобы пенсионеры имели возможность вернуть налог за те годы, пока еще работали. Квартиру купил безработный.
Неработающие покупатели претендовать на налоговый вычет не могут, просто потому, что они не платят подоходный налог. Но как только официальный доход появится, можно будет оформить и возврат НДФЛ. Срока давности нет, сделать это разрешается даже через 10 лет. Квартиру купил ИП. Индивидуальные предприниматели вправе оформить возврат налога только в случае, если применяют основную систему налогообложения и платят НДФЛ. Но в принципе ИП может одновременно работать по найму и получать зарплату, с которой отчисляется подоходный налог.
Самый востребованный и самый большой по сумме — как раз имущественный вычет, который можно оформить и на сумму покупки, и на проценты, если жильё было приобретено с помощью ипотечного кредита. В заявленной инициативе речь идёт только о части, касающейся суммы покупки, и некоторым экспертам это кажется несправедливым. Государство и так ничего не теряет, возвращая гражданам часть уже уплаченных ими налогов, ведь фактически при погашении кредитов деньги не выпадают из финансового оборота, а наоборот, возвращаются в систему. По идее, это должно способствовать снижению инфляции. Ещё одной проблемой для россиян Киселев считает действующее положение, согласно которому имущественный вычет при покупке жилья положен только один раз в жизни пункт 11 статьи 220 Налогового кодекса. То есть добропорядочному гражданину, который платит налоги, отказывается в возможности вернуть себе некую часть от уплаченного только потому, что он уже когда-то приобретал недвижимость.
Депутат Госдумы Чаплин разъяснил правила получения налогового вычета при покупке недвижимости
Если вы приобрели жилье в ипотеку, то можете компенсировать часть расходов по кредиту, оформив налоговый вычет. Возврат 13 процентов с покупки квартиры ипотека – это условное понятие, на деле необходимо произвести расчет одним из способов: Можно вернуть затраты по ипотеке, размер которых не превышает перечисленный НДФЛ. По закону, после покупки квартиры в ипотеку, эти деньги можно вернуть себе. Соколов Р.Д. купил квартиру по договору долевого строительства в 2024 Может ли он вернуть НДФЛ в 2024 году? Когда для приобретения квартиры или дома используются ипотечные средства, то помимо 260 тысяч рублей возврата за покупку собственник вправе претендовать еще и на налоговый вычет по расходам на оплату процентов.
Имущественный вычет в 2023 году: изменения и разъяснения
Те, кто получил свидетельство в текущем 2017 году, смогут заявить о вычетах, чтобы вернуть налог, не раньше 2018 года. Нет никакого срока давности возврата НДФЛ при покупке квартиры, поэтому получить вычет можно даже спустя годы после ее приобретения. Вот только налог при этом вернут лишь за три года, ближайших к году заявления. Так, сообщив в ИФНС в 2017 году о квартире, купленной пять лет назад, покупатель получит обратно налог, уплаченный только за 2016, 2015 и 2014 годы.
Невозможен возврат НДФЛ при покупке квартиры за годы, что предшествуют году приобретения. При возмещении учитывается налог за год возникновения права на вычет и за следующие за ним годы. Например, остаток вычета, неиспользованный за 2016 год, перейдет на 2017, и так еще несколько лет, пока не израсходуется весь.
Порядок возврата НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку Чтобы налоговые инспекторы смогли принять решение о возврате части расходов на покупку квартиры и ипотечных процентов, нужно предоставить им следующий пакет документов: Декларация 3-НДФЛ, Справка 2-НДФЛ для налогового возврата 2-НДФЛ при покупке квартиры нужно получить от каждого работодателя, если их несколько , Копия договора купли-продажи при долевом участии договор и акт приема-передачи , Копия свидетельства о праве собственности на квартиру, Копия кредитного договора, Заявление на возврат НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку, Подтверждающие покупку жилья платежные документы, Справка банка или документы, которые подтвердят уплату ипотечных процентов. Когда цель налогоплательщика — только получить налоговый возврат, 3-НДФЛ при покупке квартиры и пакет документов, можно предоставить в налоговую на протяжении всего года, следующего за отчетным. Но если плательщику нужно еще и отчитаться о своих доходах, то декларация 3-НДФЛ подается не позднее 30 апреля.
В 2017 году срок для отчета по доходам за 2016 год передвинут на 2 мая из-за праздника и выходных. На проверку отводится до трех месяцев п.
В личном кабинете налогоплательщика — самый удобный и быстрый вариант подачи 3-НДФЛ. Заполняются данные о полученных доходах в 2022 году в Приложениях 1 и 2 — от этой суммы будет рассчитываться размер налога, который можно будет вернуть в 2023 году Шаг 2. Заполняется Приложение 7 — отражаются данные о купленной квартире и рассчитывается имущественный вычет, на который есть право в 2023 году. Шаг 3. Шаг 4. Оформляется Раздел 1 — приводятся итоговые данные с суммой возвращаемого налога. Шаг 5.
РФ», по ней было выдано 292,4 тыс.
В то же время повышение спроса привело к росту цен на квартиры в новостройках и повышению общей стоимости заключаемых сделок, что также могло сказаться на динамике. Предложения Минфина Одновременно стало известно, что правительство одобрило внесенный Минфином законопроект, предполагающий введение упрощенной процедуры для всех категорий налогового вычета. Проект закона был размещен на федеральном портале проектов нормативных правовых актов в начале сентября. Документ призван сократить количество контактов, необходимых человеку для подачи заявления. Законопроект, меняющий действующий порядок, рассмотрен и одобрен на заседании правительства», — отмечается на сайте кабмина.
За каждый год подается отдельная декларация 3-НДФЛ с подтверждающими документами.
Подать декларацию можно в течение всего 2024 года. Удобнее всего заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ в электронном виде с помощью специальной программы или онлайн в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС. Затем можно переходить непосредственно к оформлению декларации «Получить вычет» или «Подать декларацию». Интерактивные подсказки помогут внести нужные сведения. Сайт автоматически подтянет данные, которые есть в ФНС, сумма налога будет рассчитана сервисом. Подтверждающие документы нужно сфотографировать или отсканировать и прикрепить.
Готовый пакет документов останется подписать электронной подписью и отправить в налоговую. В разделе «Декларации» личного кабинета будет отображаться ход камеральной проверки. Одновременно с декларацией подается заявление на возврат НДФЛ, важно правильно указать банковский счет для перечисления денег. Нашли ли Вы нужную информацию? Нет Да Форма предназначена исключительно для сообщений об отсутствии или некорректной информации на сайте ФНС России и не подразумевает обратной связи. Информация направляется редактору сайта ФНС России для сведения.
Если Вам необходимо задать какой-либо вопрос о деятельности ФНС России в том числе территориальных налоговых органов или получить разъяснения по вопросам налогообложения - Вы можете воспользоваться сервисом "Обратиться в ФНС России". По вопросам функционирования интернет-сервисов и программного обеспечения ФНС России Вы можете обратиться в "Службу технической поддержки". Отправить Сообщение успешно отправлено Закрыть Если Вы заметили на сайте опечатку или неточность, мы будем признательны, если Вы сообщите об этом. Ваше сообщение:.
Имущественный налоговый вычет в 2023 году: изменения, разъяснения, сумма
Вычет при покупки квартиры в ипотеку делится на два вида. Сейчас размер налогового вычета при покупке квартиры или дома составляет 2 млн рублей. Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку.
Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в новостройке
Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку: как оформить, какие документы. При покупке недвижимости на вторичном рынке вернуть НДФЛ можно сразу после того, как сделку зарегистрируют. Налоговый вычет за ипотечную квартиру в 2023 году. Что такое имущественный налоговый вычет, кто имеет на него право и сколько денег можно вернуть с покупки квартиры, как подать декларацию на возврат НДФЛ в 2024 году. Вычет на покупку жилья не имеет срока давности, возврату подлежат деньги уплаченных налогов лишь за последние 3 года (п.7, ст.78 НК РФ).
Как получить налоговый вычет при покупке квартиры: подробная инструкция
Жена работает как ИП, муж — трудоустроен официально и получает рассмотренные выше 58 000 рублей в месяц. Супруги пишут заявление о распределении вычета с выделением доли мужа в размере 2 000 000 рублей, чтобы он мог получить максимальный возврат НДФЛ в размере 260 000 рублей по этой сделке. На долю супруги придется 1 900 000 рублей доли стоимости квартиры и 247 000 рублей имущественного вычета соответственно. Когда она трудоустроится, она сможет получить эти деньги. Срок давности по вычету не ограничен. Заявление на распределение вычета подается один раз, в дальнейшем изменить пропорции долей нельзя. Если стоимость квартиры не позволяет получить весь объем вычета по этому договору, остаток переносится на новые договоры. В нашем примере супруга имеет право вернуть по этой ипотеке 247 000 рублей и еще 13 000 тысяч в случае покупки жилья в будущем. Вычет по процентам Налоговый вычет по уплаченным по кредиту процентам предоставляется только на целевые займы, и ипотека входит в их число.
Как и вычет по основному долгу, вычет по процентам лимитирован, но большей базовой суммой — 3 млн рублей. Это значит, что вы можете получить до 390 тысяч рублей на каждого заявителя. При этом распределение долей между супругами может быть произвольным в зависимости от доходов и может меняться каждый год. При использовании кредита весь заявленный срок, сумма процентов составит 1 407 579 рублей. Поскольку супруга не работает, муж может подать заявление на имущественный вычет по процентам только от себя. Сумма к возврату составит 182 985 рублей. С учетом уже заявленных вычетов при сохранении дохода в 58 000 рублей потребуется еще 2 года для получения всех возмещений. Таким образом, общий период получения вычета будет равен 10 годам.
В случае, если ипотека будет закрыта быстрее и сумма начисленных процентов изменится, сумма вычета будет меньше, сумма вычета по ипотеке не изменится, так как стоимость квартиры не меняется.
И вот в конце 2022 г. Согласно первому законопроекту : С 2 до 3 млн руб. Причем данный лимит будет применяться в отношении каждого объекта имущества, указанного в подп.
Это значит, что вернуть будет возможно по 390 тыс.
Покупать не обязательно одномоментно. Или вы могли купить квартиру за 2 млн рублей, но вычет получили только с 1,2 млн рублей. Потом купили еще одну квартиру. У вас остался лимит на вычет с 800 тысяч рублей. Имущественный вычет при покупке квартиры это ни что иное, как возврат от государства ваших же налогов с зарплаты. Попросите на работе справку 2-НДФЛ за прошлый год или скачайте ее в личном кабинете на сайте налоговой. В справке 2-НДФЛ будет указано, сколько налогов вы перевели в бюджет за год.
Значит ваш лимит по налоговому вычету при покупке квартиры будет составлять только 104 тысячи рублей. Эта сумма не сгорает.
Она обработает информацию, обратившись к необходимым источникам, например, в банк, который выдал ипотечный кредит, «и в случае положительного решения вернет деньги налогоплательщику на его счет», объяснил Мишустин. В июле член комитета Госдумы по бюджету и налогам Евгений Федоров предложил вдвое увеличить суммы, на которые россияне могут оформить налоговый вычет по НДФЛ при покупке недвижимости. Она распространяется на квартиры в новостройках стоимостью до 12 млн руб.
Налоговый вычет при покупке и продаже недвижимости
при покупке квартиры в браке вычетом в 2 млн рублей может воспользоваться каждый из супругов, по заявлению они могут распределить вычет между собой в любых пропорциях. Премьер-министр Михаил Мишустин сообщил, что россиянам не нужно будет предоставлять документы о праве на налоговый вычет при покупке квартиры. По закону, после покупки квартиры в ипотеку, эти деньги можно вернуть себе. Если вы взяли жилье в кредит, то можете получить вычет еще и за проценты по ипотеке.