Открыть ИП можно на разных режимах налогообложения. Важно Если предприниматель хочет сначала закрыть ИП и только потом стать самозанятым, то необходимо подать заявление в налоговую о ликвидации, дождаться исключения ИП из реестра.
Самозанятые и ИП — в чем разница
- ИП НА НПД : ПЛЮСЫ И МИНУСЫ
- Как оформить ИП самозанятым водителям?
- Как и когда самозанятым нужно регистрироваться в качестве ИП?
- ИП и самозанятые: в чём разница и можно ли совмещать?
- Как самозанятому открыть ИП
Как быть ИП и самозанятым одновременно
Можно ли сменить самозанятость на ИП? Открыть ИП можно на разных режимах налогообложения. Важно Если предприниматель хочет сначала закрыть ИП и только потом стать самозанятым, то необходимо подать заявление в налоговую о ликвидации, дождаться исключения ИП из реестра. Самозанятый в статусе ИП может открыть расчётный счёт и использовать кассу, если это необходимо. Самозанятый становится ИП без сохранения статуса самозанятости, меняя режим налогообложения.
Как самозанятому открыть ИП в 2024 году
В общем случае отражать получаемые доходы необходимо сразу в момент расчета. Однако, законом предусмотрены случаи, когда отражение доходов возможно и в более поздние периоды, но не позднее 9-го числа месяца, следующего за расчетным. Как платить налог на профессиональный доход? Квитанция на уплату налога автоматически формируется налоговым органом и направляется в приложение «Мой налог». Для простоты оплаты квитанция содержит специализированный QR-код. Как индивидуальному предпринимателю в том числе применяющему упрощенные режимы налогообложения: УСН, ЕСХН и ПСН стать самозанятым перейти на специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход»? Какие налоговые ставки предусмотрены по налогу на профессиональный доход?
Какой срок уплаты налога на профессиональный доход? Уплата налога на профессиональный доход производится ежемесячно не позднее 28 числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом месяцем. Если эта дата является праздничным или выходным днем, тогда срок уплаты переносится на первый рабочий день. Следует учесть, что первый налоговый период считают со дня регистрации и до конца следующего месяца. Например, при постановке на учет в январе уведомление о начисленном налоге впервые придет до 12 марта.
После этого ваше заявление отправят в налоговую. В течение пяти рабочих дней налоговая зарегистрирует статус ИП. Регистрация ИП в банке ИП также можно зарегистрировать в банке — стоимость и срок выполнения услуги зависят от конкретных банков.
Как и в случае с МФЦ, банк выступает посредником по передаче документов в налоговую службу. Среди банков, бесплатно предоставляющих эту услугу, — Сбербанк и Тинькофф. Подать документы можно онлайн или в отделении — в зависимости от банка. При оформлении вам откроют расчётный счёт ИП с бесплатным обслуживанием. Регистрация займёт от трёх до пяти рабочих дней.
Если профессионал заработает больше этого лимита, то потеряет статус самозанятого; нельзя нанимать сотрудников самозанятый оказывает услуги самостоятельно ; нельзя заниматься некоторыми видами деятельности Например, перепродавать чужие товары, продавать алкоголь, сигареты и другие товары с обязательной маркировкой ; оказывать медуслуги или услуги по перевозке, а также другие услуги, подлежащие обязательному лицензированию. Чтобы оформить такой статус раньше, понадобится признание гражданина дееспособным или согласие родителей попечителей. Если вам подходит самозанятость, здесь лежит подробная инструкция, как зарегистрировать самозанятость, а мы подготовили короткую памятку.
Индивидуальный предприниматель: возможности и ограничения В 2021 году в России было зарегистрировано 824,7 тыс. Весной 2022 года, по данным исследований, обнародованных Forbes , в России закрылось на треть больше компаний, чем открылось. Работа по ИП во многом зависит от выбранного налогового режима, но в целом преимущества одинаковые: много способов заработка, в частности разрешено перепродавать товары; высокий лимит дохода: на упрощенной системе налогообложения УСН до 200 млн рублей в год; можно принимать сотрудников штат — работающим на «упрощенке», например, до 130 человек; ИП могут быть также иностранцы с разрешением на временное проживание или вид на жительство в РФ. В то же время в работе по ИП есть значительные ограничения: трудоемкая регистрация; получить статус ИП можно с 18 лет. Чтобы оформить такой статус раньше, понадобится судебное решение об эмансипации то есть полной дееспособности. Так, в рамках общей системы налогообложения индивидуальный предприниматель платит налог на доход физических лиц, налог на имущество и НДС. А по УСН есть два варианта, в зависимости от того, какой выбран объект налогообложения.
Программа рассчитает сумму налога и не позднее 12-го числа следующего месяца пришлет счет на оплату в личный кабинет или в приложение «Мой налог». Самому ничего считать не нужно Пример чека из приложения «Мой налог». Самозанятый должен сформировать его после того, как получит деньги от покупателя Стать самозанятыми могут как обычные физлица, так и индивидуальные предприниматели. Предприниматель может закрыть ИП и продолжить работать без него как самозанятый, а может сохранить статус ИП и быть самозанятым одновременно — пользоваться преимуществами статуса индивидуального предпринимателя и платить налог на профессиональный доход. Чтобы перейти на НПД, нужны только паспортные данные и фото с телефона. Если есть подтвержденная учетная запись на «Госуслугах», даже фото не понадобится. Нет страховых взносов. Самозанятые ИП не платят страховые взносы. Совмещение нескольких видов деятельности. Самозанятый ИП может одновременно быть, например, фотографом, парикмахером и поваром. Главное, сообщать налоговой о всех доходах. Нет отчетностей. Самозанятому ИП не нужно вести бухгалтерию, покупать кассовый аппарат, сдавать декларации ст. Взаимодействие с налоговой происходит через приложение «Мой налог». Почти все ИП на других спецрежимах должны покупать онлайн-кассу, кроме тех, для кого действовала отсрочка ст. Сдачу отчетностей для предпринимателей также упростили, но не отменили. Низкие ставки. Налоговые ставки для самозанятых ниже, чем на других спецрежимах. Они зафиксированы в законе и не изменятся до 2029 года п. Налоговый бонус в размере 10 000 рублей. Разницу в ставках оплачивает государство. Этот бонус предназначен только для уплаты НПД. Перевести его на карту или снять наличными нельзя. Льготы будут действовать, пока сумма таких выплат за самозанятого не достигнет 10 000 рублей. Потом налог будет рассчитываться по обычной ставке. Бонус предоставляется только один раз — с момента регистрации до исчерпания 10 000 рублей. Если самозанятый снимется с учета, не исчерпав бонус, он продолжит действовать после повторной регистрации. Пример расчета бонуса Предприниматель зарегистрировался как самозанятый и автоматически получил бонус в 10 000 рублей. В первом месяце он работал только с физическими лицами и заработал 50 000 рублей. То есть самозанятый заплатит 1 500 рублей, а 500 рублей вычтут из бонуса. Бонус станет равен 9 500 рублям. Посмотреть остаток бонуса можно в приложении «Мой налог». Там же указана выручка самозанятого и какой налог нужно заплатить Минусы самозанятого ИП по сравнению с ИП на другом спецрежиме Нельзя нанимать работников. Этот запрет касается только трудовых договоров. Договоры гражданско-правового характера ГПХ к ним не относятся. Например, самозанятый ИП — веб-дизайнер может привлечь к проекту верстальщика, заключив с ним договор ГПХ. У ИП на других спецрежимах также есть условия, связанные с наймом работников, но они дают больше возможностей для масштабирования бизнеса. У каждого спецрежима свои условия. Например, при работе на УСН можно нанять не более 100 человек п. Не идет трудовой стаж. Если самозанятый ИП не платит страховые взносы, значит, ему не начисляют пенсионные баллы.
Переход ИП на самозанятость: выгоды и ограничения
Остаться без статуса самозанятого можно по трём причинам. Можно быть и ИП, и Самозанятым, если зарегистрирован на Общей системе налогообложения. Нужно ли самозанятому открывать расчетный счет. Короче говоря, многие самозанятые еще ИП открывают и работают как ИП, которые платят налог на профессиональный доход (ИП на НПД). Можно ли открыть самозанятость, если у меня было ИП с долгом в 2018 году, который не был оплачен, и налоговая может списывать долг с карты? Такой счет могут открыть предприниматели и юрлица, а самозанятые без статуса ИП могут открыть только счет физлица в банке.
Самозанятый хочет открыть ИП. Что нужно знать? Ответы на три главных вопроса
Индивидуальных предпринимателей на НПД называют самозанятыми ИП. Налог на профессиональный доход — это специальный налоговый режим для самозанятых граждан, который можно применять с 2019 года. Самозанятому, открывшему ИП не нужно уплачивать НДС (за исключением ввозного) и фиксированные страховые взносы. Новости для ИП и самозанятых, новые законы и изменения в налогах.
Как и когда самозанятым нужно регистрироваться в качестве ИП?
Налог на профессиональный доход — это специальный налоговый режим для самозанятых граждан, который можно применять с 2019 года. Разберем, как перейти с самозанятости на ИП и избежать переплаты налогов. Перед тем как открыть ИП на НПД, нужно зарегистрироваться в статусе самозанятого в приложении ФНС «Мой налог».
Самозанятый или ИП: что выбрать и чем отличаются
Плату от клиентов разрешается принимать на карту. Самозанятым не нужен бухгалтер: вся отчетность - это чеки в приложении. Как закрыть и открыть самозанятость Вы сможете закрыть ИП и перейти на самозанятость, если будете следовать простой инструкции: Снимитесь с учета в налоговой, как индивидуальный предприниматель. Это просто и быстро, если использовать онлайн-сервис для ликвидации ИП. Зарегистрируйтесь, указав личную информацию. Если пройдете авторизацию с помощью учетной записи на госуслугах, большинство сведений заполнятся автоматически, а вам останется указать свой вид деятельности и реквизиты банковского счета. После регистрации можно начинать работу в качестве самозанятого. Планируете стать самозанятым после ликвидации ИП? С закрытием ИП вам поможет специальный онлайн-сервис, на котором можно автоматически подготовить и подать документы в налоговую. Если вы не планируете закрывать ИП дистанционно, то готовые документы можно скачать на ПК и распечатав, подать самостоятельно.
Закрыть ИП дистанционно Подготовить документы 3. Это не обязательно. Ликвидировать ИП или нет - это ваш личный выбор.
Через банковский счёт проще и быстрее проводить платежи и принимать оплату от юридических лиц и ИП. К тому же платёж на расчётный счёт ИП обходится дешевле, чем перевод на карту физического лица. Для работы с физлицами самозанятому понадобится расчётный счёт, если он захочет установить терминал и принимать платежи по эквайрингу. В магазине или салоне людям удобнее платить так, чем переводить платежи онлайн. Больше клиентов из мира бизнеса. Некоторые организации неохотно заключают договоры с самозанятыми гражданами, потому что боятся излишнего внимания ФНС и банков к платежам на лицевые счета физических лиц, а ещё потому что банки берут повышенную комиссию за переводы физлицам. Работать с самозанятым в статусе ИП, имеющими расчётный счёт, им выгоднее и спокойнее. Можно застраховаться в ФСС ИП, в том числе и самозанятые, могут заключить договор добровольного социального страхования с ФСС, перечислять взносы и получать больничные. Это особенно выгодно, если женщина-самозанятая собирается в декрет, так как она сможет получить пособие по беременности и родам. У физлиц такой возможности нет. Можно заниматься лицензируемыми видами деятельности. Для некоторых видов деятельности нужна лицензия. Некоторые из них доступны только для юридических лиц например, банковская, страховая, охранная деятельность, выпуск лекарств, оружия, и т. Остальные могут выдать и предпринимателям, но не гражданам без статуса ИП. Например, если самозанятый решил заняться пассажирскими перевозками на автобусе, без лицензии он этим заниматься не сможет. А без статуса ИП ему лицензию не дадут. Минусы ИП-самозанятых.
Бывает несколько сделок в году. Читать 1 ответ Можно ли не открывая ип, в качестве самозанятого на нпд, арендовать землю у местной администрации? Если да, какие документы предъявлять? Читать 3 ответa Живу в деревне, не работаю, так как нет работы, от предыдущей работы стаж всего 7 лет.
Впрочем, данный момент пока не очень проработан, и возможно, налоговые будут переводить ИП на УСН сразу с даты регистрации при наличии уведомления о применении УСН. Но безопаснее всё же будет сняться с учета в качестве самозанятого до регистрации ИП. Всё о переходе на УСН вы найдете здесь. Оформите пробный бесплатный доступ к «КонсультантПлюс» и получите полную инструкцию по применению патента с образцами всех необходимых документов. Если ИП не хочет больше иметь статус предпринимателя, то он закрывает ИП в любое время и в дальнейшем может зарегистрироваться в качестве самозанятого как обычное физлицо. Препятствием для этого может послужить наличие долга по налогу на профессиональный доход, если такой остался со времени регистрации ИП. Перейти на НПД с иного режима налогообложения ИП может, при этом сохранив свой предпринимательский статус. Для этого достаточно зарегистрироваться в качестве самозанятого в обычном порядке и отказаться от применения иных систем налогообложения: Для перехода с УСН и ЕСХН необходимо в течение месяца с даты регистрации в качестве самозанятого отправить в налоговую форму об отказе от УСН. Для перехода с ПСН следует подать уведомление о прекращении «патентной» деятельности или утрате права на патент. Если патент закончил действовать, то никаких особых уведомлений подавать не надо. Для перехода с ОСНО подавать какие-либо документы не требуется. Достаточно просто зарегистрироваться в качестве самозанятого в общем порядке.
Как ИП перейти на самозанятость
ИП освобождены от ведения бухгалтерского учёта, но не от сдачи налоговых деклараций. Это относится ко всем режимам налогообложения, кроме ПСН, но и на патенте придётся вести Книгу учёта доходов. Самозанятые не сдают отчётность в налоговую инспекцию. Налог автоматически считается в приложении «Мой налог», заплатить его можно там же.
Что даёт самозанятым статус ИП. Так почему бы не работать как физлицо, не отягощая себя еще и регистрацией ИП? ИП самозанятому открывает возможности, которых нет у физлиц.
Можно открыть расчётный счёт и подключить эквайринг. Самозанятые ИП могут открыть расчётный счёт в банке, а частные лица — нет. Через банковский счёт проще и быстрее проводить платежи и принимать оплату от юридических лиц и ИП.
К тому же платёж на расчётный счёт ИП обходится дешевле, чем перевод на карту физического лица. Для работы с физлицами самозанятому понадобится расчётный счёт, если он захочет установить терминал и принимать платежи по эквайрингу. В магазине или салоне людям удобнее платить так, чем переводить платежи онлайн.
Больше клиентов из мира бизнеса. Некоторые организации неохотно заключают договоры с самозанятыми гражданами, потому что боятся излишнего внимания ФНС и банков к платежам на лицевые счета физических лиц, а ещё потому что банки берут повышенную комиссию за переводы физлицам. Работать с самозанятым в статусе ИП, имеющими расчётный счёт, им выгоднее и спокойнее.
Можно застраховаться в ФСС ИП, в том числе и самозанятые, могут заключить договор добровольного социального страхования с ФСС, перечислять взносы и получать больничные.
Но предприниматель обязан предоставить клиенту чек: для этого необходимо использовать приложение «Мой налог». Не нужно сдавать налоговую отчётность. Чеки можно оформлять в приложении «Мой налог» — на их основе ФНС самостоятельно рассчитает налог. Не нужно платить страховые взносы. В 2022 году фиксированная часть взносов для ИП составляет 43 211 рублей, а в 2023 году сумма увеличится — предприниматели будут платить 45 842 рубля. Налоговый вычет. ИП-самозанятому предоставляется единоразовый налоговый вычет в размере 10 000 рублей после регистрации. Как ИП-самозанятому рассчитать сумму налога к уплате Предпринимателю самостоятельно считать ничего не нужно. ИП на НПД должен формировать чеки в приложении «Мой налог» по каждому расчёту за продажу товара или оказание услуги: ИП-самозанятый формирует чеки за каждый расчёт с клиентом; Указывает плательщика и сумму дохода; Отправляет чек покупателю в электронном виде или распечатывает его на бумаге.
Если эта дата является праздничным или выходным днем, тогда срок уплаты переносится на первый рабочий день. Следует учесть, что первый налоговый период считают со дня регистрации и до конца следующего месяца. Например, при постановке на учет в январе уведомление о начисленном налоге впервые придет до 12 марта. Заплатить указанную в нем сумму нужно до 25 марта.
Кто не вправе применять специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход»? Доходы, которые не могут быть объектом налогообложения налогом на профессиональный доход указаны в части 2 статьи 6 422-ФЗ. Какой срок ответа технической поддержки мобильного приложения «Мой налог»? По вопросам, поступающим по специальному налоговому режиму «Налог на профессиональный доход», служба технической поддержки отвечает в максимально возможно короткий срок, как правило, в течение 1 дня.
Каким образом самозанятый налогоплательщик будет проинформирован о необходимости уплаты налога? В период с 9-го по 12-е число месяца, следующего за истекшим налоговым периодом налоговым органом автоматически формируется квитанция на уплату налога и направляется Вам в мобильное приложение «Мой налог» и в веб-кабинет «Мой налог». Если сумма исчисленного налога не превышает 100 рублей, этот налог будет включен в следующий налоговый период, пока размер налога не составит более 100 рублей. Налогоплательщик вправе уполномочить на уплату налога операторов электронных площадок и или кредитные организации, которые осуществляют информационный обмен с налоговыми органами.
А это тоже экономия и средств, и времени. Самозанятым можно стать только в том случае, если все виды деятельности индивидуального предпринимателя и объёмы доходов подпадают под этот режим. То есть если индивидуальный предприниматель: Не перепродаёт товары, в том числе подакцизные. Не добывает и не перерабатывает полезные ископаемые. Также у индивидуального предпринимателя не должно быть налоговых задолженностей прошлых периодов. Какие варианты перехода на режим самозанятости существуют Вариант 1. Можно сняться с учёта в налоговых органах как индивидуальный предприниматель, закрыть ИП и после этого зарегистрироваться в качестве самозанятого.
В этом случае при изменении обстоятельств например, при повышении дохода , чтобы вновь получить статус индивидуального предпринимателя, придётся проходить процедуру регистрации ИП полностью.