С самозанятыми, которые будут выполнять в компании трудовую функцию (например, принять секретаря-самозанятого нельзя). Также самозанятые имеют доступ к мерам поддержки, предусмотренным нацпроектом «Малое и среднее предпринимательство и поддержка индивидуальной предпринимательской инициативы». Также самозанятые имеют доступ к мерам поддержки, предусмотренным нацпроектом «Малое и среднее предпринимательство и поддержка индивидуальной предпринимательской инициативы». Можно ли работать и быть самозанятым одновременно? Как получить самозанятость, особенности налогообложения при наличии ИП, трудового договора или статусе официального наёмного работника.
Плюсы и минусы перехода на самозанятость
| Можно ли нанимать в штат самозанятых по договору - риски и проблемы с налоговой | BanksToday | У самозанятости много плюсов, но иногда минусы перевешивают и выгоднее выбирать ИП на других налоговых режимах. |
| Минтруд и ФНС снова проверят сотрудничество с самозанятыми | Зачем оформлять самозанятость при устройстве на работу, если можно заниматься любимым делом и трудиться на себя? |
| Может ли самозанятый брать на работу сотрудников? | Самозанятому можно устроиться на работу в любую сферу бизнеса, кроме. |
При каких видах деятельности нужна самозанятость в 2023
В указанных статьях отсутствует запрет на оказание самозанятым услуг совместно с другими самозанятыми лицами. Арендовать помещение самозанятый может на общих основаниях, это тоже не противоречит закону. Следовательно, деятельность сразу нескольких самозанятых в рамках одного салона красоты не будет нарушать требований закона. Но, как и в любой ситуации, тут так же есть свои нюансы. И их два. Первый — это способ взаимоотношения между работниками. Если человек за свой счет полностью оформил нежилое помещение под салон-парикмахерскую включая оборудование , то он может сдавать его самозанятым. По законодательству самозанятый имеет право сдавать в аренду собственное имущество. По факту же получается, что арендодатель просто нанимает к себе на работу персонал, даже если арендодатель и сам будет работать в данном салоне.
В этой ситуации самое главное — правильно составить договоры аренды со всеми самозанятыми и не устанавливать «на бумаге» графики, а сделать свободное посещение по устной договоренности. О таком типе взаимоотношений рассказала адвокат, партнер юридической фирмы «Яковлев и партнеры» Вероника Сальникова: Владелец салона зарегистрирован в качестве ИП или самозанятого, сдает по договорам почасовой аренды рабочие места мастерам. Мастера оформлены в качестве ИП или самозанятых. Нужно только, чтобы договор аренды не был похож на трудовой: в нем не должно быть никаких графиков работы, отпусков, штрафов и всего, что сопровождает трудовые отношения. Вероника Сальникова, адвокат, партнер юридической фирмы «Яковлев и партнеры». То есть основной источник дохода «главного» самозанятого — предоставление в аренду собственного имущества и оборудования. Дополнительно он может оказывать услуги населению и платить налог по второму виду дохода. О последствиях предоставлении аренды помещения плательщикам НПД рассказал эксперт в области налогообложения Никита Дубровин: Если группа самозанятых будет работать в помещение, которое самостоятельно арендует физлицо и оказывать аналогичные услуги, то с учетом дополнительных доказательств график работ, подконтрольность, единая касса и пр.
Никита Дубровин, эксперт в области налогообложения. Второй нюанс — это работа без «главного». Когда команда самозанятых решает работать вместе и помогать друг другу. В этом случае никто никому подчиняться не будет. Их доход будет поступать только от оказания услуг населению. В этом случае, чтобы налоговые органы не придрались к работе такого салона, следует арендовать определенный метраж на каждого самозанятого, который будет трудиться в салоне. Такой способ оформления работы нескольких самозанятых над одним бизнесом в своем интервью отметил Сергей Скавронский: Если несколько самозанятых работают в одном месте — необходимо надлежащим образом оформить договоренности по организации пространства таким образом, чтобы не было взаимозависимости самозанятых друг от друга. Так, например, несколько самозанятых могут работать, например, в коворкинге или арендовать отдельные площади для своих нужд.
Весь штат из самозанятых: реальность или миф? Предприятию собрать штат только из самозанятых очень проблематично. Но здесь все зависит от вида деятельности фирмы и оформления взаимоотношений. Если фирма крупная и занимается не только творческой работой, то сформировать весь штат из самозанятых не получится. Например, завод изготавливает оконные конструкции.
Получается, что под мониторинг попадут многие работодатели, которые активно сотрудничают с самозанятыми. Главное, оформлять сотрудничество так, чтобы не было признаков замены трудовых отношений: Выполнение конкретной задачи. Выплаты по факту выполнения задачи, а не в определенные периоды. Оформление актов о выполнении работы.
Оформление чеков. Коротко для предпринимателя ФНС и Роструд создадут комиссии для проверки бизнеса, который сотрудничает с самозанятыми. Под мониторинг попадут работодатели, которые сотрудничают с 10 самозанятыми более 3 месяцев и с выплатами более 20 тысяч в месяц. Налоговики проверят не только договоры с самозанятыми, но и все кадровые документы.
Кроме этого, проверяют кассовые аппараты и реквизиты чеков. Как избежать проверки В приказе не прописаны санкции, так как правила сотрудничества с самозанятыми уже закреплены в законе. В журнале Неба есть статья , как правильно выстраивать трудовые отношения с самозанятыми и ИП, чтобы избежать штрафов и доначислений. Получается, что под мониторинг попадут многие работодатели, которые активно сотрудничают с самозанятыми. Главное, оформлять сотрудничество так, чтобы не было признаков замены трудовых отношений: Выполнение конкретной задачи. Выплаты по факту выполнения задачи, а не в определенные периоды.
Оформление актов о выполнении работы. Оформление чеков.
В новых правилах установили цифры для количества договоров, сроков сотрудничества и выплат. Под проверку попадет бизнес, который сотрудничает с 10 самозанятыми и выполняет 2 условия:: 20 000 рублей и более — среднее вознаграждение для самозанятого. Налоговики проверят, почему работников не устраивают в штат, какие они выполняют работу, как оформляют чеки и так далее. Другие статьи в телеграмм На особом контроле бизнес, который уже наказывали Налоговики обязательно передаст данные ИП или компаний, которые уже допускали подмену трудовых нарушений при работе с самозанятыми или ИП.
В данных укажут реквизит, номер решения, сумму доначислений. Важно, что сотрудники ФНС проверят и кадровые документы. Например, подозрительно, если самозанятый подписывает накладные или первичные документы. В мониторинге проверят фамилию самозанятого — не упоминается ли она в договорах ГПХ.
Самозанятые граждане: плюсы и минусы работы на себя
| Проверка самозанятых с 1 марта 2024: новые правила для работодателей | Законодательство разрешает самозанятым получать вознаграждение за свою работу наличными, никаких ограничений на этот счет нет. |
| Штрафы самозанятым: за что наказывают плательщиков налога на профессиональный доход | Самозанятому можно устроиться на работу в любую сферу бизнеса, кроме. |
| Что дает статус самозанятого? Плюсы и минусы регистрации как самозанятого | Поэтому факт сотрудничества с лицом в рамках его деятельности как самозанятого не запрещает перевести такое сотрудничество в сферу трудовых отношений, применять после этого режим самозанятости в отношениях с Вами он разумеется не сможет. |
| Можно ли официально работать и быть самозанятым | Можно ли работать и быть самозанятым одновременно? Как получить самозанятость, особенности налогообложения при наличии ИП, трудового договора или статусе официального наёмного работника. |
Риски сотрудничества с самозанятыми с 1 марта 2024 года
Мы рассказали, что значит быть самозанятым, в каких регионах это возможно в 2023 году, оценили плюсы и минусы данного режима. Не отказывайтесь от работы с самозанятыми и подрядчиками, но заключайте договоры, только если работу и услугу можно чётко оценить и вы получаете конкретный результат от сотрудничества. Единственное законное требование к самозанятому — качественное выполнение своей работы.
Что происходит: ФНС стала штрафовать работодателей за работу с самозанятыми
Например, написание текста для главной страницы сайта или разработка логотипа. После платежа обязательно запрашивать у самозанятого чек из приложения «Мой налог», чтобы при необходимости подтвердить факт оплаты. Если у вас сильная бухгалтерия, то она, скорее всего, сможет надлежащим образом подготовить документы. Когда речь идёт о малом и среднем бизнесе, чаще всего внимание предпринимателя направлено на создание ключевой ценности, а не на обслуживание вспомогательных процессов. Он скорее вкладывает средства в продукт, чем в построение дееспособной бухгалтери. Для тех, у кого нет желания развивать собственную бухгалтерию и кадровое делопроизводство, есть более простой способ работать с удаленной командой — через посредника.
Для этого компания заключает b2b договор оказания услуг со специализированным сервисом, который берёт на себя все административные вопросы по работы с удалённой командой. В этом случае у налоговой не будет причин предъявлять претензии, потому что взаимоотношения компании и команды исполнителей нельзя будет квалифицировать как трудовые. Причём налоговый статус исполнителей может быть любой: самозанятые, физлица, ИП или специалисты из стран СНГ. Например, наш сервис easystaff. С другой — договор оказания услуг с удалённой командой этой компании.
Сервис автоматически формирует все закрывающие документы для подтверждения расходов. Такой способ работы позволяет оплачивать работу любому исполнителю независимо от его налогового статуса и страны проживания. При этом нет никаких ограничений и рисков со стороны ФНС.
Нет разработанных методик, алгоритмов, ресурсов. Также у ИФНС недостаточно полномочий для организации налоговых проверок. Может ли налоговая «вычислить» теневой доход? Материал по теме Можно ли оформить самозанятость в декрете? Можно, при этом пособия на ребенка сохраняются Можно ли оформить режим самозанятости, находясь в декретном отпуске.
Не пострадают ли выплаты на ребенка, если женщина будет получать доход в декрете. Могут ли приставы наложить арест на доходы от самозанятости. По привычке некоторые самозанятые «утаивают» часть своего дохода, не показывая его в приложении «Мой доход». Таких больше всего интересует: может ли налоговая квалифицировать полученные на карту деньги как доход и доначислить налоги, и, соответственно, и штрафы? Отвечаем кратко: может. Но это чрезвычайно сложно. А вот о сложностях расскажем поподробнее. Рассказываем о сложности установления теневого дохода.
Проверка доходов самозанятых осложнена отсутствием у фискалов всевластных полномочий. Да, налоговики видят почти все счета, которые открыты у гражданина. Ведь с 2017 года все банки обязаны направлять им информацию об открываемых и закрываемых счетах. Но движение по счетам у ИФНС никак не отражается. Обратите внимание: любой гражданин, подключенный к личному кабинету налогоплательщика, может проверить, какие счета видит налоговая. В принципе, там есть информация о вкладах, которые человек открывал в банках с давно отозванной лицензией. Для получения сведений о движении денежных средств по счетам налоговый орган должен направить соответствующий запрос в банк. А если счета открыты в разных банках — во все эти банки.
То есть в каждый банк. При этом такой запрос должен быть обоснован.
Анна Попова, интерим-менеджер в Фудтех. К такому «союзу» налоговым органам будет тяжело придраться. Группа компаний постоянно работает с разными заказчиками, то есть они не состоят ни с кем в трудовых отношениях. Работа разовая.
Но здесь есть один важный нюанс. Гражданско-правовые договоры должны заключаться с каждым членом команды, а не с одним из них. И в каждом договоре должна быть прописана своя услуга и определенная стоимость. То есть с графическим дизайнером — один гражданско-правовой договор на одну сумму, с программистом — второй с другой стоимостью, с автором — третий и так далее. Только так налоговая инспекция не сможет придраться к команде. Но вот не все заказчики пойдут на такое условие.
Предприятию проще заключить один договор на общую услугу с одной стоимостью без разбивок. Понятное дело, что фирма не будет задумываться о проблемах исполнителя. А подписывать у руководителя 2-4 договора намного тяжелее, чем один. Вторая ситуация на практике может возникнуть при оказании бытовых услуг населению. Такая ситуация в жизни очень выгодна для людей. Понятное дело, что крупная парикмахерская или салон красоты должны работать ежедневно и, желательно, не менее 12 часов в сутки.
Один человек в этом случае не справится, так как нельзя работать 7 дней в неделю с 08:00 до 21:00. Несколько парикмахеров могут образовать свою группу и работать по договоренности. Совместная работа группы самозанятых не противоречит законодательству, на что указала руководитель ООО «ЦПО групп» Анна Коняева: Исчерпывающий перечень ограничений для деятельности самозанятого гражданина установлен статьями 4 и 6 ФЗ от 27. В указанных статьях отсутствует запрет на оказание самозанятым услуг совместно с другими самозанятыми лицами. Арендовать помещение самозанятый может на общих основаниях, это тоже не противоречит закону. Следовательно, деятельность сразу нескольких самозанятых в рамках одного салона красоты не будет нарушать требований закона.
Но, как и в любой ситуации, тут так же есть свои нюансы. И их два. Первый — это способ взаимоотношения между работниками. Если человек за свой счет полностью оформил нежилое помещение под салон-парикмахерскую включая оборудование , то он может сдавать его самозанятым. По законодательству самозанятый имеет право сдавать в аренду собственное имущество. По факту же получается, что арендодатель просто нанимает к себе на работу персонал, даже если арендодатель и сам будет работать в данном салоне.
В этой ситуации самое главное — правильно составить договоры аренды со всеми самозанятыми и не устанавливать «на бумаге» графики, а сделать свободное посещение по устной договоренности. О таком типе взаимоотношений рассказала адвокат, партнер юридической фирмы «Яковлев и партнеры» Вероника Сальникова: Владелец салона зарегистрирован в качестве ИП или самозанятого, сдает по договорам почасовой аренды рабочие места мастерам.
Однако подобные советы "по оптимизации" ничем не отличаются от ранее использовавшихся, хорошо известных и наказуемых еще во времена ЮКОСа схем с использованием сотрудников, которые "перешли" на ИП. Поэтому, прежде чем думать о такой "оптимизации" но уже с использованием самозанятых вместо ИП, советую сначала проанализировать хотя бы уже сформировавшуюся практику, а именно на что обращает внимание налоговый инспектор при переквалификации гражданско-правовых отношений в трудовые. Как показывает практика, для налоговых органов и судов формальный статус физических лиц, а также наименование договора не значат ровно ничего в отсутствие экономического обоснования тех или иных действий и изменений во взаимоотношениях Определение Верховного Суда РФ от 27 февраля 2017 г. При этом, следует помнить о том, что нахождение бывшего работника в офисе и практически на том же рабочем месте может быть воспринято как один из признаков сохраняющихся трудовых отношений, что повлечет за собой риск переквалификации отношений.
При этом, отсутствие трудовых споров между обществом и предпринимателями, а также отказ лиц от прав и гарантий, установленных трудовым законодательством, не принимаются в качестве имеющих правовое значение для определения налоговых обязательств. То есть если вы скажете, что используете самозанятых вместо работников, потому что это позволяет экономить на налогах, инспекция вашу предприимчивость не оценит. Потому что при принятии бизнес-решений, как бы это несправедливо не звучало, вы не можете руководствоваться исключительно соображениями налоговой экономии. Поэтому думайте, как обосновать разумную деловую цель, планируя реструктуризацию. Или при желании не нанимать сотрудников в принципе, а сотрудничать только с самозанятыми или ИП. Во-вторых, все эти вредные советы бизнесу в принципе вызывают вопросы — закон о самозанятых напрямую говорит нам о том, что для освобождения от соответствующих налогов и законного использования специального режима в виде налога на профессиональный доход, должно пройти не менее двух лет!
Как стать самозанятым в 2024 году?
В статье раскроем особенности работы самозанятым; расскажем, какие есть ограничения и штрафы для самозанятых; разберем плюсы и минусы самозанятости. У самозанятости много плюсов, но иногда минусы перевешивают и выгоднее выбирать ИП на других налоговых режимах. [1] РБК Life рассказывает о том, зачем нужно становиться самозанятым и что это дает.
Самозанятый или ИП: что выбрать и чем отличаются
Также самозанятые имеют доступ к мерам поддержки, предусмотренным нацпроектом «Малое и среднее предпринимательство и поддержка индивидуальной предпринимательской инициативы». Самозанятых брать на работу можно – прямого запрета не существует. Но они могут оказывать в качестве самозанятого другие услуги — работать парикмахером или печь торты на заказ. Самозанятому можно устроиться на работу в любую сферу бизнеса, кроме. Стоит сказать, что по нормам трудового законодательства РФ самозанятость не является обязательным условием для приема на работу, но при этом гражданин при желании может установить ее.
Можно ли официально работать и быть самозанятым
Для тех, у кого нет желания развивать собственную бухгалтерию и кадровое делопроизводство, есть более простой способ работать с удаленной командой — через посредника. Для этого компания заключает b2b договор оказания услуг со специализированным сервисом, который берёт на себя все административные вопросы по работы с удалённой командой. В этом случае у налоговой не будет причин предъявлять претензии, потому что взаимоотношения компании и команды исполнителей нельзя будет квалифицировать как трудовые. Причём налоговый статус исполнителей может быть любой: самозанятые, физлица, ИП или специалисты из стран СНГ. Например, наш сервис easystaff.
С другой — договор оказания услуг с удалённой командой этой компании. Сервис автоматически формирует все закрывающие документы для подтверждения расходов. Такой способ работы позволяет оплачивать работу любому исполнителю независимо от его налогового статуса и страны проживания. При этом нет никаких ограничений и рисков со стороны ФНС.
Нескольких часов ассистента руководителя или помощника бухгалтера достаточно, чтобы обслуживать более 100 удалённых сотрудников. Приходили подобные письма из налоговой? Оставьте заявку на подключение к easystaff. Поможем найти англоговорящего специалиста в СНГ.
Но она не должна подменять трудовые отношения. Чем рискуют работники в этом случае: 1. Нет записи в трудовой книжке. Нет права на оплачиваемый отпуск. Не оплачиваются больничные и декретные. Пособие по уходу за ребенком будет минимальным. Не идет пенсионный стаж.
Не начисляются пенсионные коэффициенты. Нет защиты от сокращения.
Если работать только самозанятым и взносов не делать, теряются годы трудового стажа. Если человек совмещает самозанятость и основную работу по трудовому договору, работодатель делает за него взносы в ПФР, поэтому с пенсией проблем не будет. Что касается взносов в Фонд социального страхования ФСС на случай временной потери трудоспособности или материнства, то их могут делать только самозанятые со статусом ИП. Остальным плательщикам НПД данная опция пока недоступна, поэтому никаких выплат во время болезни или декрета они не получают. Плюсы У нового налогового режима довольно много плюсов. Возможность работать легально.
Самозанятость — это способ выйти из «серой зоны», работать легально и не бояться, что однажды федеральная налоговая служба решит устроить проверку подозрительных доходов. Также можно без опаски давать рекламу, чтобы найти новых клиентов, а еще получить справку о доходах для визы или ипотеки. Простая регистрация. Для регистрации самозанятым не нужно собирать пакет документов, платить госпошлину и идти в налоговую. Весь процесс проходит онлайн и занимает 10 минут. Есть четыре способа зарегистрироваться: на сайте ФНС, в приложении «Мой налог», на портале «Госуслуги» или в личном кабинете крупных банков. Нет отчетности. Самозанятые не обязаны сдавать декларации, вести бухгалтерию или книгу учета доходов и расходов.
Все, что от них требуется, — выдать чек через приложение и отправить его покупателю. Не нужно рассчитывать налог. Приложение «Мой налог» автоматически рассчитывает налог за каждую продажу, показывает итоговую сумму и сроки оплаты. Низкие ставки по налогу. Нет онлайн-кассы. Большинству ИП и организациям для работы с физическими лицами нужна онлайн-касса, а это дополнительные расходы на ее покупку или аренду. В случае самозанятых роль кассы выполняет приложение. Больше клиентов.
Многим ИП и ООО выгодно работать с исполнителями-самозанятыми, так как это уменьшает налоговую нагрузку. Минусы Однако у этого режима есть и целый ряд минусов. Ограничения по доходу. Доход самозанятого не должен превышать 2,4 миллиона рублей в год. Тем, кто планирует зарабатывать больше, этот налоговый режим не подойдет. Нельзя нанимать работников. Самозанятый не может нанимать сотрудников по трудовому договору, все работы нужно выполнять самостоятельно либо заключать договор подряда. Нет социальных гарантий.
Если самозанятый заболеет или захочет уйти в отпуск, он не получит никаких выплат, которые обычно гарантированы сотруднику, работающему по трудовому договору. Ежемесячная оплата налога. Если ИП могут платить налоги раз в квартал или вообще раз в год, главное — успеть до конца установленного срока, то самозанятые платят их каждый месяц. Нет трудового стажа. Самозанятые не платят обязательные страховые взносы в Пенсионный фонд, поэтому такая работа не учитывается в трудовом стаже. Самозанятым не нужно заполнять налоговые декларации и отчетные документы - это тоже одно из преимуществ нового налогового режима. Это выгодно для бизнеса с большими расходами, например на материалы для производства, а вот расходы самозанятых нигде не учитываются. Временный режим.
Самозанятость — это эксперимент.
Всеволожск 1 ответ Могу ли отказываться от принятия дел и должности? Добрый вечер Я военнослужащий контрактной службы,нахожусь в служебной командировке для выполнения специальных задач. В командировке исполняю обязанности КВ и меня хотят поставить на должность командира роты с принятием имущества,но я отказываюсь батальон по ВШДР временному штату. В приказе командира части прописано убытие в такое то место не прописано на какую должность. Командир батальона по ВШДР в командировке издал письменные указания для назначения меня на должность. Могут ли меня наказать по 332 ст УК РФ невыполнение приказа?
Не доверяйте советам из интернета про самозанятых
Минусов всего три: Необходимость платить налоги, когда другие получают доход нелегально и обходятся без них. Ограниченный круг деятельности для самозанятых. Те же штрафы, только за допущенные нарушения в деятельности самозанятого. Есть сомнения в том, насколько долго сохранятся «сладкие плюшки» для самозанятых. Льготные налоговые ставки и прочие преимущества приняты законом до 2028 года включительно. Что будет дальше, пока неизвестно. Самозанятый гражданин, кто это? И другие вопросы, которые часто задают про самозанятость. О том как просто открыть самозанятость , мы уже рассказывали.
Теперь осветим непростые нюансы. У это формы налогообложения тоже есть подводные камни. Можно ли работать официально и быть самозанятым? Можно быть трудоустроенным на постоянной работе, а в свободное время производить товары или оказывать услуги. Тогда правильно будет оформить самозанятость и платить налог на профессиональный доход с выручки. Важно: При этом нельзя оказывать услуги самозанятого своему прямому работодателю. Более того, нельзя уволиться с работы и тут же начать сотрудничать с предприятием на условиях самозанятости. С момента увольнения должно пройти не менее двух лет.
Это правило ввели для того, чтобы работодатели ради экономии не вынуждали увольняться сотрудников и не принимали их на условиях самозанятости. Ведь самозанятому никто не оплачивает сверхурочные, отпуск и больничный. Можно ли одновременно быть самозанятым и ИП? Совмещать эти два вида коммерческой деятельности не запрещено. Это значит, что оставаясь индивидуальным предпринимателем, человек может зарегистрировать самозанятость и перейти на уплату налога на профессиональный доход. Об этом переходе он должен письменно уведомить налоговую инспекцию. Но тогда ему придется соблюдать ряд ограничений. Не использовать труд наемных работников.
Не продавать товары, купленные у третьих лиц.
Писать заявления и подавать декларацию не нужно. Это одноразовый бонус — государство готово на некоторое время снизить самозанятому налоговую ставку ст.
Льгота действует, пока самозанятый не сэкономит на НПД 10 тыс. Не успеет израсходовать вычет в 2020-м, льгота переносится на 2021-й. Налоговая база.
Это все деньги, полученные за выполнение самозанятым услуг и работ ст. НПД рассчитывается на все доходы, кроме трудовых и полученных от разовых имущественных сделок. Представим, что самозанятый — строитель Пётр.
Он официально работает в подрядной организации, в свободное время выполняет мелкие ремонты. А еще сдает квартиру посуточно. Налоговая база по НПД — доходы от ремонтов и аренды.
Налоговый период. Это срок, за который суммируют прибыль и начисляют НПД. Его рассчитывают помесячно п.
Уведомление за прошлый месяц ИФНС пришлет в этом месяце до 12 числа. Заплатить налоги нужно в течение 13 дней — до 25 числа. Пример расчета НПД.
Представим, что наш строитель Петр выполнил в ноябре: 4 заказа на мелкий ремонт — по 5 тыс. Всего — 47 тыс. Но только с тех доходов, с которых рассчитан НПД.
Если самозанятый получил доход, например, от продажи квартиры, НПД на него не распространяется. НДФЛ платить все равно придется. Самозанятые не платят НДС.
Исключение — импорт продукции из-за границы. При растаможивании товаров самозанятые платят НДС. Страховые взносы.
Их тоже платить не нужно. А вот в ПФР взносов нет совсем. Их самозанятые граждане могут делать добровольно.
Формулировки из Трудового кодекса — под запретом. Например, проверьте, чтобы в договоре не было таких терминов, как «график работы», «социальные гарантии», «должность». Указывайте в договоре ГПХ не период оказания услуг выполнения работ , а конкретный срок — дату, к которой должны быть оказаны услуги выполнены работы. Лучше, чтобы эта дата не совпадала с датой выплаты зарплаты, которая установлена в вашей компании. Привлекайте самозанятых к прочим задачам. Самозанятые не должны дублировать вашу основную деятельность. Например, нанять бухгалтера для консультации по налоговым изменениям или для получения господдержки — это нормально. Проверяйте самозанятого перед заключением договора подряда оказания услуг, выполнения работ.
Безопасно работать с теми самозанятыми, которые сотрудничают не только с одной вашей компанией ИП. Если ваша компания — единственный контрагент самозанятого, это подозрительно. Риски повышаются, если самозанятый зарегистрировал статус плательщика НПД непосредственно перед тем, как заключить договор с вашей фирмой. Учитывайте все требования и ограничения, которые устанавливает Закон о самозанятых от 27.
В период с 9-го по 12-е число месяца, следующего за истекшим налоговым периодом налоговым органом автоматически формируется квитанция на уплату налога и направляется Вам в мобильное приложение «Мой налог» и в веб-кабинет «Мой налог». Если сумма исчисленного налога не превышает 100 рублей, этот налог будет включен в следующий налоговый период, пока размер налога не составит более 100 рублей. Налогоплательщик вправе уполномочить на уплату налога операторов электронных площадок и или кредитные организации, которые осуществляют информационный обмен с налоговыми органами. В этом случае налоговый орган будет дополнительно направлять уведомление об уплате налога уполномоченному лицу. Кто такие «самозанятые» налогоплательщики налога на профессиональный доход?
Федеральным законом от 27. В широком смысле — это форма занятости, при которой гражданин получает доход от его профессиональной деятельности, например, оказание услуг или работ, реализация произведенных им товаров, при осуществлении которых он не имеет работодателя и наемных работников. Каким образом плательщик налога на профессиональный доход может получить справку о постановке на учет? Каков порядок снятия с налогового учета плательщика НПД в добровольном порядке? Для этого в мобильном приложении «Мой налог» необходимо в разделе «Прочее»-«Профиль» внизу нажать кнопку «Сняться с учета НПД», выбрать причину снятия с данного режима налогообложения и подтвердить свое решение. Датой снятия с учета в качестве плательщика НПД является дата направления в налоговый орган заявления о снятии с учета. При постановке на учет в качестве плательщика НПД через уполномоченную кредитную организацию о решении сняться с учета в качестве плательщика НПД необходимо уведомить уполномоченную кредитную организацию.
Можно ли официально работать и быть самозанятым
Можно быть самозанятым и при этом официально работать в другом месте. Приходит в течение трёх дней после первой поездки под аккаунтом самозанятого водителя. Когда сотрудничаете с сервисом напрямую, в заказе нет комиссии парка. Будут начисляться за каждую поездку в течение 3-х месяцев с момента регистрации аккаунта самозанятого в Яндекс Про.
Это меньше, чем размер комиссии, которую платят многие водители парку. Если вы не совершаете поездки — налог не начисляется.
Как мне зарегистрироваться в качестве самозанятого налогоплательщика налога на профессиональный доход через мобильное приложение «Мой налог»? Самый быстрый процесс регистрации, если у Вас уже есть личный кабинет налогоплательщика — физического лица: тогда Вам понадобится только ИНН и пароль от ЛК физлица. После установки мобильного приложения «Мой налог» на свой телефон или планшет достаточно войти в мобильное приложение «Мой налог» и выбрать режим регистрации «Через ЛК физического лица», подтвердить свой номер мобильного телефона и выбрать регион осуществления деятельности. В случае отсутствия у Вас личного кабинета налогоплательщика — физического лица можно использовать Ваш логин и пароль от Портала государственных услуг Российской Федерации. Если Вы не пользуетесь личным кабинетом физического лица, то можно зарегистрироваться с использованием паспорта: мобильное приложение «Мой налог» попросит отсканировать Ваш паспорт гражданина Российской Федерации и сделать собственную фотографию селфи. Процесс регистрации очень прост и сопровождается подробными разъяснениями и подсказками на каждом этапе. Каким образом выдавать платежные документы чек?
Как рассчитываться с клиентом? Это делается через добавление новой продажи. При этом понадобится указать наименование товара, работы или услуги и ввести ее стоимость. Чек необходимо передать клиенту одним из следующих способов: отправить на мобильный телефон или электронную почту; распечатать и передать лично; предоставить для считывания по QR-коду чека с мобильного телефона налогоплательщика налога на профессиональный доход с помощью телефона клиента. В общем случае отражать получаемые доходы необходимо сразу в момент расчета.
Почему бы не заключать гражданско-правовые договоры, платить деньги за труд и пусть самозанятые самостоятельно уплачивают налог. Кроме этого, работникам не надо оплачивать отпуска, больничные и другие компенсации, например, за переработку. Но, во-первых, для государства это большой «удар» по бюджету, так как с доходов сотрудников не уплачивается НДФЛ и страховые взносы. С другой стороны, такие сотрудники также многое теряют. Самозанятые не обязаны уплачивать за себя взносы на пенсионное страхование, из-за чего рискуют не получить в будущем права на пенсию, а женщины будут получать минимальный размер пособия по беременности и родам и пособие по уходу за ребенком. Есть еще один негативный момент в гражданско-правовых договорах для работников. Их можно расторгнуть без желания самозанятого, так как такие договоры заключаются на выполнение определенного задания. То есть, в нашем примере работники не защищены ничем. Понятное дело, что налоговая инспекция сразу обратит на это внимание. На это обратил внимание в своем интервью руководитель PANTEY Consult Сергей Скавронский: Если самозанятый постоянно оказывает услуги только одной компании — это может быть истолковано, как уход от налогообложения и маскировка трудовых отношений. В этой ситуация налоговые органы могут переквалифицировать гражданско-правовые договоры в трудовые, доначислить налоги, страховые взносы, пеню и штраф. Как можно выйти из данной ситуации, чтобы налоговые органы не произвели переквалификацию договоров? На данный вопрос ответил юрисконсульт онлайн платформы ПодатьвсудРФ Эльвира Прусакова: На такой режим можно договориться с сотрудниками отдела маркетинга — или вообще найти удаленных фрилансеров и заключить договор с ними. Вот только оплату в таком случае нужно делать не фиксированную иначе опять факт трудовых отношений , а в зависимости от выработки или выполнения плана — тогда оплата услуг будет переменным числом. Или переведите сотруднику предоплату сразу за 3-4 месяца и сделайте следующий перевод, когда остаток обнулится. Перед налоговой это будет выглядеть как оказание услуги с большим интервалом во времени. Эльвира Прусакова, эксперт. По определению, самозанятый не привязан к одному и тому же предприятию. Поэтому если на протяжении года или двух у самозанятого нет поступлений от других заказчиков, налоговые органы могут обратить на это внимание и провести проверку. Совместная работа самозанятых над одним проектом или бизнесом Есть другая ситуация, когда в «штате» будут работать одни самозанятые. Например, несколько самозанятых работают на одной территории или надо одним проектом. Такая ситуация на практике возможна. Но тут есть 2 условных разделения: работа группы лиц над общим проектом; работа над одним направлением разными людьми на одной территории. Первая ситуация возможна у творческих личностей. Например, несколько человек пару раз работали над одним проектом создавали и раскручивали сайт, создавали программу или игру, делали ремонт квартир по дизайнерскому проекту. Люди сдружились и решили работать над проектами вместе. О таком виде совместной работы рассказала интерим-менеджер в Фудтех Анна Попова: В веб-дизайне и технологиях давно существуют распределенные команды — профессионалы без физического рабочего места взаимодействуют друг с другом в удаленном режиме. В двух словах «флюидные» команды — это группы, не объединенные единым юридическим лицом, собирающиеся в зависимости от требований и целей проекта. Такие команды могут включать в себя любые компетенции. Анна Попова, интерим-менеджер в Фудтех.
Чтобы получить информацию о последних местах трудоустройства потенциального исполнителя, можно запросить у него фото или скан-копию трудовой книжки. Проверить, что самозанятый занимается разрешенным для режима НПД видом деятельности. Так как, он не может заниматься продажей чужих, маркируемых и подакцизных товаров, добычей полезных ископаемых, сдачей в аренду нежилой недвижимости. Также нельзя заключать договоры агента, комиссии или поручения. Полный список запретов установлен ст. Запросить при необходимости документы, подтверждающие квалификацию и навыки водительское удостоверение, медсправки и пр. Актуальность статуса следует проверять перед каждой оплатой самозанятому. При перечислении денег снятому с учёта в ФНС лицу например, из-за превышения годового лимита по доходу в размере 2,4 млн. Учитываться будет именно дата проведения платежа, а не выполнения обязательств по договору. Как оформить сотрудника как самозанятого Договор ГПХ может иметь разные названия — на выполнение работ, оказание услуг, авторский заказ или куплю-продажу. Его можно заключить в письменной или устной форме. Но последний вариант допускается только для сделок, которые заключаются немедленно. Например, сразу покупается товар или мастер приезжает по вызову для ремонта ПК или не превышают по сумме 10 000 руб. Но все же рекомендуется выбирать письменную форму. Чтобы в случае спорных ситуаций было иметь дополнительный документ для обоснования претензий. А не ссылаться на устные договорённости, которые сложнее подтвердить. Заменой договора как отдельного документа может быть оферта. Когда публикуется унифицированный документ, и исполнитель принимает его условия или отказывается. Распространённый пример — регистрация в агрегаторе такси. Когда водители ставят «галочку» о согласии с условиями сотрудничества и продолжают по ним работать. Главная задача при устройстве в компанию плательщика НПД — не допустить, чтобы у налоговой возникли подозрения и основания переквалифицировать заключённый договор ГПХ в трудовой. Нельзя использовать никакие формулировки, намекающие на работу по найму из ст. Если нужно взять на работу самозанятого сотрудника, нельзя указывать в договоре с ним сведения, касающиеся: места работы, должности, квалификации, разряда, должностных обязанностей; правил, режима труда и отдыха, гарантий, действующих для штатных сотрудников; фиксированных выплат, доплат за работу в выходные, праздничные дни; премий и надбавок; ответственности за нарушение правил компании; организации рабочего места, условий труда, предоставления рабочих инструментов и пр. Кроме недочётов в тексте документа, как попытку маскировки трудовых отношений под самозанятость могут также расценить случаи, когда организация или индивидуальный предприниматель оказываются единственным заказчиком плательщика НПД.
Можно ли официально работать и быть самозанятым
Если нарушить правила работы на НПД, налоговая снимет самозанятого со льготного режима со дня нарушения и доначислит налоги и взносы. Самозанятому можно устроиться на работу в любую сферу бизнеса, кроме. Поэтому, даже если сотрудники перейдут в самозанятые, работодатель не сможет на этом сэкономить. Что делать, если работодатель вынуждает стать самозанятым? Разбираемся, что означает «самозанятые граждане» и выгодно ли в 2021 году переходить на НПД. Если нарушить правила работы на НПД, налоговая снимет самозанятого со льготного режима со дня нарушения и доначислит налоги и взносы. Они вправе привлекать на проектную (временную) работу самозанятого, но это ровным счетом не обозначает, что они берут вас по тд, а равно что вам будут гарантироваться права и компенсации как работнику.
Для 42% самозанятых работа на себя является только подработкой
Самозанятому можно устроиться на работу в любую сферу бизнеса, кроме. Получается, что самозанятый не вправе работать, например, продавцом, когда надо находиться на рабочем месте с восьми утра до пяти вечера. Налоговая инспекция легко выявит подмену трудовых отношений договорами с самозанятыми и может назначить проверку с доначислением взносов. Чтобы избежать проблем, поручайте самозанятым простую работу, а сложные проекты — юрлицам и ИП.