При покупке квартиры за собственные средства или в ипотеку гражданин получает право на имущественный налоговый вычет. Возврат налога возможен через Госуслуги, личный кабинет налоговой службы, а также при личном обращении в налоговую. Гражданин имеет право на налоговый вычет за приобретение квартиры, даже если приобретение было осуществлено с использованием ипотеки. Если жилье приобретается в ипотеку, то возврат налога за уплаченные проценты можно оформить с момента начала действия ипотечного договора, но только после регистрации права собственности. В каком размере можно получить вычет при покупке квартиры? Рассказываем, как получить максимальный возврат с процентов по ипотеке, какие нюансы придется обязательно учесть и как получить вычет созаемщику по ипотечному договору.
Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры в 2023 году по ипотеке
| Как получить налоговый вычет при покупке квартиры | После получения права собственности при покупке квартиры россияне могут рассчитывать на налоговый вычет в размере 13% от стоимости жилья и 13% от суммы процентов по ипотеке. Как его получить в 2023 году, какова процедура оформления и какие документы для этого нужны. |
| Не получайте вычет за проценты по ипотеке, пока не разберетесь с переносом остатка | Как заполнить декларацию 3-НДФЛ для получения имущественного вычета при покупке квартиры в ипотеку. |
| Ваша заявка уже обрабатывается | лимиты, способ получения, кто может претендовать на получения имущественного налогового вычета и что для этого необходимо сделать. |
| Возврат процентов по ипотеке | в материале Forbes. |
| Налоговый вычет за проценты по ипотеке | 2.1) при приобретении прав на квартиру, комнату или долю (доли) в них в строящемся доме право на имущественный налоговый вычет возникает с даты передачи объекта долевого строительства застройщиком и принятия его участником долевого строительства по. |
Налоговый вычет при покупке квартиры в 2024 году
Условия для возврата имущественного налога по ипотечным процентам. в Тинькофф Банке Налоговый Вычет, возврат налога при покупке квартиры, жилья по договору долевого участия по процентам ипотеки в 2023 году как получить через личный кабинет налогоплательщика. проценты по ипотеке — до 3 млн ₽, возврат НДФЛ — до 390 тыс. ₽. Вычет за покупку жилья можно применить к нескольким объектам: например, 1,5 млн ₽ для одной квартиры, а потом остаток 500 тыс. ₽ — для другой. Для покупки был взят ипотечный кредит в размере 2,5 млн руб.
Повторный налоговый вычет
| Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку | Осуществить возврат налога покупке квартиры в 2024 в ипотеку можно только за одну сделку, говоря проще, такое право гражданину дается один раз в жизни. |
| Документы на налоговый вычет при покупке квартиры в 2023 - 2024 годах | Пример: за покупку квартиры за 4 млн руб. вам полагается вычет в размере 260 тыс. |
| Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку: как оформить, какие документы необходимы | Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку: как оформить, какие документы необходимы. |
Возмещение НДФЛ при покупке квартиры
Подайте заполненную и подписанную декларацию 3-НДФЛ, а также предъявите документы, подтверждающие, что у вас есть право на возврат подоходного налога с процентов по ипотеке: Копию договора купли-продажи недвижимости. Копию документа, подтверждающего регистрацию права собственности: свидетельства о регистрации права, если купили квартиру или участок до 15 июля 2016 года, или выписки из ЕГРН, если регистрировали право позже. Если квартира в новостройке, будет достаточно акта приема-передачи, право собственности можете зарегистрировать позже. Копию кредитного договора. Документы, подтверждающие оплату: квитанции, банковские выписки, справку банка о размере уплаченных по кредиту процентов. Налоговая будет три месяца проверять документы и декларацию. Потом еще месяц у нее есть для возврата налога.
Зато вернут всю сумму за год или даже за несколько лет. Вернуть НДФЛ можно двумя разными способами.
А вы знаете, что есть способ вернуть часть стоимости купленной квартиры, независимо от того, когда эта покупка была совершена?
Более того, это может быть недвижимость, купленная в ипотеку, а не только оплаченная из собственных средств. В этой статье расскажем, что нужно знать о налоговом вычете на недвижимость, который позволяет вернуть до 650 тысяч руб. Что такое налоговый вычет Если вы получаете официальную зарплату, то знаете, что часть вашего заработка удерживается в пользу налога на доходы физических лиц НДФЛ.
Такой же налог платят те, кто официально сдает квартиру в аренду, продает или получает в дар имущество, получает оплату за оказание услуг. Рассмотрим на примере. Допустим, ваша ежемесячная белая зарплата составляет 50 тыс.
За год это 78 000 руб — эта сумма и есть НДФЛ. Согласно действующему законодательству, при покупке недвижимости можно вернуть до 650 тысяч рублей уплаченных налогов на человека. При этом возвратить можно НДФЛ, уплаченный за предыдущие три года.
По имущественному вычету с квартиры можно вернуть только 650 тыс. Именно столько денег вы сможете вернуть, подав заявление в 2023 году. Добирать до лимита в 650 тыс.
Срок «добирания» не ограничен — это можно делать хоть всю жизнь. Чтобы получить весь вычет единоразово — то есть все 650 тысяч рублей одним переводом, нужно столько же налогов заплатить за предыдущие три года. Из чего состоит налоговый вычет за ипотечную квартиру Он состоит из двух частей: 1.
Давайте обсудим каждую из этих частей подробнее. Основной налоговый вычет Рассчитывается в процентах от стоимости недвижимости, максимально — от 2 млн рублей. Таким образом, чтобы получить все 260 тыс.
Статья 220 НК РФ предусматривает возврат уплаченного налога каждому, кто приобрел недвижимость или долю в ней. Это называется имущественный налоговый вычет. В 2021 года граждане могут получить имущественный налоговый вычет от стоимости недвижимости в кредитном договоре и от суммы процентов, уплаченных по целевому кредиту на жилье — ипотеке. Общая сумма возмещаемого налога составляет 650 тысяч рублей. На вычет не могут претендовать: индивидуальные предприниматели, получающие доходы от деятельности без оформления трудовой книжки и заработной платы нерезиденты резиденты, если заявляемый объект расположен не на территории Российской Федерации граждане, не имеющие регистрации по месту жительства лица, уже получившие вычет с покупки недвижимости ранее Возврат части НДФЛ производится только налогоплательщику, купившему готовое жилье, участок под ИЖС или объект на стадии строительства. К расчетной базе для вычета могут быть добавлены расходы на ремонт, если вы купили черновую квартиру или дом без отделки, а сам вычет можно получить не только за себя, но и за близкого родственника. Например, родители имеют заявить к возмещению часть НДФЛ за несовершеннолетних детей, владеющих долей объекта, а за неработающего супруга декларацию на получение вычета может подать второй супруг, даже если он не заявлен как участник сделки.
Если суммы налогооблагаемого дохода не хватает для получения всего объема вычета сразу, он может быть разделен на несколько лет. Возврат производится одной суммой после завершения отчетного периода или ежемесячно через уменьшение уплачиваемого с заработной платы НДФЛ. Например, ваша начисленная заработная составляет 58 000 рублей, сумма НДФЛ в месяц при этом составляет 7 540 рублей. Усредненно за год без учета отпуска и больничных дней вы сможете вернуть 90 780 рублей. Следовательно, положенный к возврату максимум 650 000 рублей при сохранении этого же уровня зарплаты вы сможете вернуть в течение 8 лет. Основной налоговый вычет Основным налоговым вычетом называется возможная к возврату часть НДФЛ рассчитанная от суммы основного долга — тела кредита. При этом если супруги приобрели недвижимость в ипотеку в браке, каждый из них может подать заявление на возврат до 260 тысяч рублей налогов в пределах доступной по ипотеке суммы.
Если у одного из супругов нет возможности получения вычета — он не является плательщиком НДФЛ, так как работает в качестве ИП, или временно не трудоустроен, а стоимость недвижимости превышает 2 млн рублей, при заявлении требования о возврате НДФЛ рекомендуется написать заявление в налоговую о распределении вычета между супругами. В этом случае, когда второй из супругов вернется к трудовой деятельности с уплатой НДФЛ, он сможет подать заявление на вычет с оставшейся доступной суммы основного долга по ипотеке. Жена работает как ИП, муж — трудоустроен официально и получает рассмотренные выше 58 000 рублей в месяц. Супруги пишут заявление о распределении вычета с выделением доли мужа в размере 2 000 000 рублей, чтобы он мог получить максимальный возврат НДФЛ в размере 260 000 рублей по этой сделке.
Получается, что на кредитный договор, заключенный после 1 января 2014 года, сумма возврата по процентам не может превышать 390 тыс. Очевидно, что государство вернет налог только при условии, что он был уплачен.
Это значит, что государство возвращает сумму не превышающую удержанный с покупателя налог на доходы физических лиц НДФЛ. То есть в случае покупки квартиры на «серую» зарплату из конверта, рассчитывать на налоговый вычет по процентам по ипотеке не стоит. Способы получения налогового вычета по процентам по ипотеке Есть два способа получить налоговый вычет: Один раз за весь год; Ежемесячно в течение года. Первый вариант предполагает уплату налогов в полном объеме и перевод суммы вычета на банковскую карточку покупателя в конце года. Второй вариант предполагает уплату налогов в меньшем объеме, чем обычно. Можно ли получить вычет за проценты по ипотеке за несколько лет?
Да, вы можете подать документы на предоставление вычета за 3 предыдущих налоговых периода года. Например, в 2022 году можно реализовать право на получение вычета по процентам, выплаченным по ипотечному кредиту, за 2021, 2020 и 2019 годы 2018 год не войдёт в 3-летний интервал, отведённый для оформления вычета. Помните, что точкой отсчета является год регистрации права собственности на квартиру, а не год заключения кредитного договора с банком. Документы для получения налогового вычета Оформлять документы на получение налогового вычета сразу после покупки недвижимости необходимости нет, ведь пока нет платежей по кредиту, нет и оснований для выплаты вычета по процентам. На оформление документов у покупателя недвижимости есть 3 года с момента приобретения квартиры. Главный документ для получения налогового вычета по процентам — налоговая декларация, её бланк по форме 3-НДФЛ можно получить в налоговой службе.
В электронном виде эта форма есть на сайте налоговой службы.
Имущественный вычет в 2023 году: изменения и разъяснения
При покупке недвижимости в ипотеку вычета два: основной и дополнительный — по процентам, уплаченным по целевому кредиту (ипотеке). При покупке квартиры с использованием ипотечных средств Вы можете получить два налоговых вычета. При покупке квартиры в ипотеку. Каждый гражданин может вернуть до 260 тысяч рублей, но при использовании ипотечных средств действуют немного другие правила. вычет за расходы на покупку и вычет за оплату процентов по ипотеке. Возврат ипотечных процентов при покупке квартиры. Если вы приобрели квартиру в ипотеку и платите банку проценты, вы можете получить возврат подоходного налога с процентов по ипотеке (пп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ). Основной вычет при приобретении квартиры в ипотеку ничем не отличается от вычета при обычной покупке.
Имущественный налоговый вычет
Осуществить возврат налога покупке квартиры в 2024 в ипотеку можно только за одну сделку, говоря проще, такое право гражданину дается один раз в жизни. Для покупки был взят ипотечный кредит в размере 2,5 млн руб. При покупке жилья можно получить имущественный вычет. А вот при покупке апартаментов оформить возврат налога не получится. При наличии недоимки по НДФЛ, иным налогам, задолженности по пеням и/или штрафам налоговый орган самостоятельно делает зачет суммы налога, подлежащей возврату в связи с предоставлением налогового вычета. в материале Forbes.
Налоговый вычет при покупке и продаже недвижимости
| Как супругам получить два вычета за одно жилье и вернуть до 520 000 рублей НДФЛ | в материале Forbes. |
| Как получить налоговый вычет по ипотеке и процентам | Вернуть вычет нельзя при покупке недвижимости у родственников, если квартира была унаследована или подарена. |
| Налоговый вычет: как получить до 650 тысяч рублей при покупке квартиры в ипотеку? | Как получить имущественный налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку и без нее. Необходимый список документов и какой размер налогового вычета предусмотрен? |
| Налоговый вычет: как получить до 650 тысяч рублей при покупке квартиры в ипотеку? | Покупатель квартиры по ипотеке имеет право на 2 вычета в размере 13%. |
Налоговый вычет при покупке недвижимости в ипотеку
Например, это может быть банк, в котором оформлен ипотечный кредит. Если банк не является агентом, заявление на вычет нужно направлять лично. После того как от налогового агента или органа исполнительной власти в ФНС поступает информация: Налогоплательщика информируют о поступлении информации о нем сообщением, направленным в личный кабинет на сайте ФНС. Если налогоплательщик имеет право получить вычет, налоговый орган формирует и направляет предзаполненное заявление для его утверждения. Налогоплательщик получает в личный кабинет заявление и подписывает его.
При его одобрении деньги поступают на счет налогоплательщика. Для упрощенного порядка установлены такие сроки: 1 месяц на проверку; 15 дней на возврат средств. Документы, которые налоговая может прислать после окончания камеральной проверки Требование. Его направляют при условии, что у проверяющего инспектора возникают претензии к заполнению декларации или предоставленным документам.
В требовании будет указано, какие пояснения нужно предоставить или что уточнить. Акт камеральной проверки. Его оформляют, если выявляют налоговое нарушение. Акт составляют и передают не позднее 10 дней с момента окончания проверки.
Сообщение о принятом решении. Это может быть отказ в возврате налогового вычета или решение о его предоставлении. Сообщение направляют в течение 10 дней после того, как завершат камеральную проверку. Что делать, если деньги не пришли?
Ведь в тот период ограничения сверху для процентов не было. Сумма налогового вычета при покупке квартиры 2023 Сумма вычета не может превышать суммы доходов физлица. И если в 2023 году вы купили квартиру за 5 млн руб. Но это не значит, что остаток вычета пропадет. Неиспользованную сумму вычета вы вправе перенести на следующий год п. То есть к доходам, полученным в 2024 году, тоже можно будет применить вычет, но уже в размере не более 1,2 млн руб. А вот пытаться заявить вычет с доходов, полученных в более ранние периоды в нашем примере — до 2023 года , нет смысла. Все равно ничего не получится.
Ведь тогда права на вычет у вас не было исключение предусмотрено только для пенсионеров. Если же в том году, когда вы приобрели жилье, вы заработали 2 млн руб. Как рассчитать налоговый вычет за квартиру Есть 2 важные цифры для расчета суммы вычета. Это стоимость жилья и максимальная сумма вычета, который в принципе может быть предоставлен. Больше, чем максимум, не дадут. Это значит, что какую бы дорогую квартиру вы ни купили, все равно НДФЛ получится вернуть только с 2 млн руб. Поэтому если вы купили квартиру, например, стоимостью 5 млн руб. Остальные 3 млн руб.
Если же вы купили квартиру за 1,8 млн руб. Ведь именно столько составили ваши фактические расходы на покупку жилья. Следовательно, вернуть из бюджета вы сможете 234 тыс. Но если в будущем вы купите еще одно жилье, к примеру, еще одну квартиру за 3 млн руб. Поскольку остаток вычета по правилам также можно использовать. Это правило действует с 2014 года пп. Возврат НДФЛ после покупки второй квартиры в нашем примере будет равен 26 тыс. Срок получения вычета По общему правилу начать получать вычет гражданин может с года, в котором стал собственником квартиры.
Увеличение лимита вычета в 2008 году на вас не распространяется. Но вы не обязаны использовать вычет именно по той квартире. Можно пока его не заявлять, купить другую квартиру даже продав ту, предыдущую и уже тогда использовать свое право на вычет — с увеличенными лимитом и возможностью переносить остаток на другие объекты. Если налог вам уже вернули, отказаться от вычета и заявить его по другой квартире в большем размере нельзя. Перенос остатка на следующий год. Чтобы использовать весь вычет за год, нужно зарабатывать около 170 тысяч рублей в месяц.
Тогда годовой доход превысит 2 млн и можно будет сразу забрать максимально возможную сумму налога — 260 тысяч. Но так бывает не у всех, поэтому за год использовать весь вычет обычно не получается. Остаток вычета при покупке квартиры можно переносить на следующие годы до тех пор, пока налогоплательщику не вернут всю сумму уплаченногоНДФЛ. Вычет сразу за 4 года для пенсионеров. Если купить квартиру на пенсии, то вернуть налог можно за тот год, когда купили квартиру, и еще за три года до этого. Фактически пенсионер возвращает НДФЛ сразу за четыре года — таких привилегий больше ни у кого нет.
На вычет не могут претендовать: индивидуальные предприниматели, получающие доходы от деятельности без оформления трудовой книжки и заработной платы нерезиденты резиденты, если заявляемый объект расположен не на территории Российской Федерации граждане, не имеющие регистрации по месту жительства лица, уже получившие вычет с покупки недвижимости ранее Возврат части НДФЛ производится только налогоплательщику, купившему готовое жилье, участок под ИЖС или объект на стадии строительства. К расчетной базе для вычета могут быть добавлены расходы на ремонт, если вы купили черновую квартиру или дом без отделки, а сам вычет можно получить не только за себя, но и за близкого родственника. Например, родители имеют заявить к возмещению часть НДФЛ за несовершеннолетних детей, владеющих долей объекта, а за неработающего супруга декларацию на получение вычета может подать второй супруг, даже если он не заявлен как участник сделки.
Если суммы налогооблагаемого дохода не хватает для получения всего объема вычета сразу, он может быть разделен на несколько лет. Возврат производится одной суммой после завершения отчетного периода или ежемесячно через уменьшение уплачиваемого с заработной платы НДФЛ. Например, ваша начисленная заработная составляет 58 000 рублей, сумма НДФЛ в месяц при этом составляет 7 540 рублей.
Усредненно за год без учета отпуска и больничных дней вы сможете вернуть 90 780 рублей. Следовательно, положенный к возврату максимум 650 000 рублей при сохранении этого же уровня зарплаты вы сможете вернуть в течение 8 лет. Основной налоговый вычет Основным налоговым вычетом называется возможная к возврату часть НДФЛ рассчитанная от суммы основного долга — тела кредита.
При этом если супруги приобрели недвижимость в ипотеку в браке, каждый из них может подать заявление на возврат до 260 тысяч рублей налогов в пределах доступной по ипотеке суммы. Если у одного из супругов нет возможности получения вычета — он не является плательщиком НДФЛ, так как работает в качестве ИП, или временно не трудоустроен, а стоимость недвижимости превышает 2 млн рублей, при заявлении требования о возврате НДФЛ рекомендуется написать заявление в налоговую о распределении вычета между супругами. В этом случае, когда второй из супругов вернется к трудовой деятельности с уплатой НДФЛ, он сможет подать заявление на вычет с оставшейся доступной суммы основного долга по ипотеке.
Жена работает как ИП, муж — трудоустроен официально и получает рассмотренные выше 58 000 рублей в месяц. Супруги пишут заявление о распределении вычета с выделением доли мужа в размере 2 000 000 рублей, чтобы он мог получить максимальный возврат НДФЛ в размере 260 000 рублей по этой сделке. На долю супруги придется 1 900 000 рублей доли стоимости квартиры и 247 000 рублей имущественного вычета соответственно.
Когда она трудоустроится, она сможет получить эти деньги. Срок давности по вычету не ограничен. Заявление на распределение вычета подается один раз, в дальнейшем изменить пропорции долей нельзя.