Получить налоговый вычет по ипотеке в России можно будет по упрощенной процедуре.
Как получить налоговый вычет по ипотеке
В итоге наш среднестатистический заемщик может вернуть 260 000 за покупку квартиры и 280 800 за проценты. То есть положенная ему законом сумма — 540 800 рублей. То есть в основном это трудоустроенные лица и те кто платит налоги с доходов от аренды. Это вполне реальная ситуация: например, при оформлении договора человек работал официально, но вскоре уволился. Тогда вычет можно получить только за период, когда НДФЛ был рассчитан и удержан. Если заемщик — индивидуальный предприниматель на упрощенной системе налогообложения, он подать на вычет по ипотеке тоже не сможет. Считаем первый вычет — за покупку квартиры Будем рассматривать все ту же ситуацию с заемщиком, которая описаны выше. По закону за сам факт покупки квартиры за 3,5 млн, он может вернуть НДФЛ на сумму 260 000 рублей. Совет ипотечным заемщикам. Лучше сначала получить положенный вычет именно за приобретение жилья.
Когда этот вычет закончится, подавайте запросы на второй — по процентам за ипотечный кредит. За этот срок уже накопится более объемная база выплаченных банку процентов. Закон не устанавливает ограничений по срокам, можете подать декларацию в ФНС хоть на следующий год после покупки, хоть через 3-4 года. Главное условие — уплаченный НДФЛ считается за 3 последних года. Например, если подали запрос в 2024 году, в расчет пойдут доходы от 2021, 2022 и 2023 года. Исходные данные: положен вычет за покупку квартиры в максимальном размере 260 000 рублей; покупка квартиры в ипотеку в сентябре 2023 года; технически можно подать заявление в любой день 2024 года и вернуть НДФЛ, уплаченный за сентябрь-декабрь 2023 года. Но сумма там будет небольшая, поэтому возьмем другой период; обращение за возвратом НДФЛ в 2025 году, то есть у него есть 12 месяцев 2024 года и 4 от 2023 года. Если заказать у работодателя справку 2-НДФЛ за этот период, там и отображен объем уплаченных работодателем налогов. Например, при зарплате 70 000 в месяц общий доход за 16 отчетных месяцев — 1 120 000.
В 2025 году заемщик из условного примера может получить от государства 145 600 рублей из положенных 260 000. Оставшиеся 114 400 рублей переносят на следующий период. То есть можно снова подать заявку в 2026 и снова получить деньги. А если сумма вновь не исчерпается — в 2027. Одни ипотечные заемщики делают налоговый возврат по ипотеке за саму квартиру каждый год, другие — раз в 2 или 3 года, чтобы получить сразу более весомую сумму. Тут уж как вам угодно, законных ограничений нет. Вычет по процентам по ипотеке — считаем второй вычет Возврат процентов по ипотеке в налоговой оформляют отдельно. Обычно заемщики сначала получают положенное за сам факт покупки недвижимости, а уже потом возвращают НДФЛ именно с уплаченных процентов. Допустим заемщик сначала оформил вычет за покупку квартиры и получил от государства за 2 года 260 000 рублей.
В следующем году он обращается в ФНС, чтобы начать получать положенные ему из примера выше 280 800 рублей. Но тут есть важный момент — расчет базы для вычета формируют на основе уже уплаченных банку процентов. То есть сразу всю сумму вы не получите. Последние деньги — после полного закрытия ипотеки.
Супруги Левочкины купили в ипотеку квартиру за 8 млн рублей. Сумма уплаченных процентов составила 2 млн рублей. То есть муж и жена получат по 130 тыс. Общая сумма, которую они могут вернуть по процентам, составляет 390 тысяч рублей на человека. С 2014 года супруги могут распределять вычет по своему усмотрению. Фото: psinshoko.
То есть платит за ипотеку не заемщик, а государственная организация. Поэтому военнослужащие не могут рассчитывать на вычет по ипотечным процентам. Военнослужащий может получить вычет за первоначальный взнос и в случае досрочного погашения ипотеки с помощью личных средств. Лимит налоговой базы при досрочном погашении — 3 млн рублей. Можно ли получить налоговый вычет пенсионерам По закону ипотечный заемщик, находящийся на пенсии, также может вернуть НДФЛ по ипотечным процентам. Но для оформления вычета нужно соблюсти некоторые условия. В Налоговом кодексе есть статья, в которой говорится, что для лиц пенсионного возраста вычет при покупке квартиры и по ипотечным процентам можно перенести на более ранние периоды. То есть если вы уже вышли на пенсию и уволились с основной работы, то можете получить вычет по процентам по ипотеке за последние четыре года, предшествовавшие увольнению. Сергей Иванович в 2019 году получил пенсионное удостоверение и уволился с работы. Он может рассчитывать на возврат уплаченных процентов за 2015-18 годы.
Чтобы получить вычет по ипотеке, заемщик-пенсионер должен регулярно платить налог на доход. Фото: shtrafov. Пример: В 2016 году Иван Семенович купил в ипотеку двухкомнатную квартиру стоимостью в 8 млн рублей. У банка пришлось занять ипотечный кредит 4 млн рублей. Срок кредитования составил 13 лет. За этот период Иван Семенович должен заплатить банку проценты в сумме 2 млн рублей. Размер официального дохода заемщика за это время составил 1,9 млн рублей. Несмотря на то, что недвижимость была куплена за 8 млн рублей, максимальная сумма, с которой может взиматься налоговый вычет с покупки, будет равна 2 млн рублей. Расчеты: 2 млн руб. Налоговый кодекс не устанавливает срока давности для возврата средств по уплаченным процентам.
То есть при подаче заявки на вычет по ипотечным процентам можно указать любые годы. Поскольку Иван Семенович за период кредитования выплатил налогов меньше, чем сумма вычета по процентам, то компенсировано ему будет 247 тыс. Стоит отметить, что получить фактическую компенсацию данной суммы заемщик сможет только при полной выплате процентов по ипотечному кредиту. При этом за возвратом НДФЛ можно обратиться в любое время, вне зависимости от размера выплаченных процентов. Сумма вычета будет рассчитана за соответствующий период.
Если у вас именно так, мы вам немного завидуем. Какие документы нужно собрать? Тут самое сложное, потому что пакет внушительный. Для получения основного вычета по квартире 260 тысяч рублей : Паспорт копия ; Заявление на возврат налога с реквизитами банковского счета, на который вам будут возвращать сумму вычета; Справка 2-НДФЛ и копия по запросу работника выдает работодатель ; Договор купли-продажи или договор долевого участия копия ; Акт приема-передачи квартиры если квартира покупалась по Договору долевого участия ; Свидетельство о государственной регистрации права собственности выписка из ЕГРН — если квартира покупалась по Договору купли-продажи ; Платежные документы, подтверждающие факт оплаты жилья копия. Для получения вычета за уплаченные проценты по кредитному договору 390 тысяч рублей дополнительно необходимо представить: Копию ипотечного договора с приложениями; Платежные документы справка банка о выплаченных процентах по ипотеке. Ну допустим, пакет собран, что дальше? Вы самостоятельно заполняете декларацию 3-НДФЛ и собираете все вышеперечисленные документы, а затем записываетесь в Федеральную налоговую службу или МФЦ по месту регистрации, чтобы подать их. Налоговый орган рассмотрит ваши документы и вернет вам весь уплаченный налог за прошедший год. Если суммы уплаченного налога за год недостаточно, чтобы получить его полностью, то на следующий год процедуру нужно повторить. Учтите, что в пик подачи деклараций в налоговой обычно большие очереди. Ваша заявка будет рассматриваться около 3 месяцев, а деньги вы получите еще через месяц. А как я получу деньги?
Еще одно условие для получения вычета — счет должен быть открыт не менее чем на три года. В случае прекращения договора на ведение индивидуального инвестиционного счета до истечения трех лет с момента открытия полученные суммы придется вернуть. Инвестиционный налоговый вычет можно получить в налоговом органе по итогам года путем представления налоговой декларации по форме 3-НДФЛ и в упрощенном порядке, то есть без представления налоговой декларации. Стандартные налоговые вычеты Как правило, их предоставляет работодатель по заявлению сотрудника. Получить их могут льготные категории граждан: инвалиды детства, инвалиды I и II групп, ветераны Великой Отечественной войны. Вычет на детей до 18 лет могут получить родители или опекуны. Срок получения вычета продлевается до достижения ребенком 24 лет, если он является учащимся очной формы обучения, студентом, аспирантом, ординатором, интерном или курсантом. Налогоплательщикам, которые имеют право на несколько стандартных вычетов, предоставят наибольший. Вычеты на детей предоставляются независимо от других стандартных налоговых вычетов. То есть, если человек получает вычет как инвалид детства, вычет на детей ему тоже полагается. Вычет на ребенка предоставляется каждый месяц до того, как доход заявителя, исчисленный нарастающим итогом с начала года, превысит 350 тысяч рублей. На первого и второго ребенка полагается вычет в сумме 1 400 рублей в месяц. На третьего ребенка и каждого последующего — 3 000 рублей. На каждого ребенка-инвалида до 18 лет или обучающегося на очной форме обучения ребенка-инвалида I или II группы в возрасте до 24 лет — 12 000 рублей родителям и усыновителям 6 000 рублей — опекунам и попечителям. Вычет на ребенка-инвалида суммируется со стандартным вычетом на детей, который зависит от того, каким по счету является ребенок в семье. Вычет у работодателя — это не возврат денег Вычет, получаемый через работодателя, — это не возврат денежных средств, получить его на руки не получится. Суммы установленных вычетов в доходе граждан просто не облагаются налогом на доходы физических лиц НДФЛ. Например, у гражданки четверо детей возраста 16, 15, 8 и 5 лет.
Сроки возврата налогового вычета в 2024 году после сдачи декларации
Вернуть проценты по ипотеке через налоговую можно по окончании года, в котором вы уплатили проценты. Налоговый вычет можно получить при покупке дома, квартиры, комнаты и т.д., строительстве жилья или приобретении земельного участка для этих твенный налоговый вычет. Предельный размер налогового вычета по НДФЛ в России должен вырасти в два раза в 2024 году. Сколько денег можно будет вернуть за покупку квартиры, учебу, лечение, приобретение лекарств?
Срок подачи декларации на имущественный вычет
Суммы будут небольшими. Поэтому многие заемщики делают возврат НДФЛ этого типа раз в 3 года, каждый раз запрашивая в банке справку с указанием суммы процентов за этот период. График получения налогового вычета по ипотеке Как уже понятно, подоходный налог с ипотеки возвращается частями. И в нашем случае описанный заемщик получает возврат НДФЛ таким образом.
Для удобства просто берем зарплату до налогообложения в 70 000 рублей каждый месяц в течение всего срока выплаты ссуды. Понятно, что реальные цифры будут каждый месяц и год разными: В 2025 году он получит 145 600 рублей из положенных ему 260 000. Это возвращенный налог за период с сентября 2023 по январь 2024.
В 2026 году он получит 109 200 рублей за 2025 год. И него еще останутся 4200 рублей, чтобы дойти до суммы в 260 000. В 2027 году он подает заявление на эти 4200 и может сразу направлять заявку на второй вычет — за проценты по ипотеке, уплаченные в период октябрь 2023 — январь 2026 годы.
По примерным расчетам ему положено 97 500. Если за 2026 год сумма уплаченного НДФЛ больше этой суммы, он получит оба вычета в полном объеме. Дальше можно подавать каждые 3 года документы для налогового вычета по ипотеке за проценты, пока не достигните максимально возможного предела.
Последняя заявка — на следующий год после закрытия ипотеки. Если заемщик закрывает ипотеку досрочно, НДФЛ возвращается только с фактически уплаченных процентов. Как получить налоговый вычет по ипотеке Есть два варианта — подать заявление в бухгалтерию работодателя или в ФНС.
Но в первом случае в рамках положенной суммы просто уберут налог из зарплаты, вы станете получать больше. Чтобы получить на руки большую сумму, нужно обращаться в ФНС. Документы для налогового вычета по ипотеке за саму квартиру : выписка из ЕГРН, которая подтвердит право собственности; документальное подтверждение оплаты покупки, например, расписка продавца; справка 2-НДФЛ за период, за который вы хотите получить вычет; если речь о супругах-собственниках, которые желают распределить вычет между собой, нужно их заявление; свидетельство о браке, если заявитель состоит в браке.
В заявлении нужно указать реквизиты счета, на который переведут деньги. Для этого можно обратиться за услугой в специализированное агентство или заполнить самостоятельно. Делаете расчет положенного вычета.
Сотрудники ФНС потом перепроверят. ФНС 3 месяца проверяет декларацию. Если все в порядке, в течение 30 дней сделают перевод денег на указанный счет.
Частые вопросы Сколько раз можно получать имущественный вычет при покупке квартиры в ипотеку? Право на получение налогового вычета за покупку недвижимости и за проценты по ипотеке возникает многократно, но в рамках предельных сумм в 260 000 и 390 000 соответственно. Если в рамках одной сделки лимиты не исчерпались, их можно получать при следующих сделках.
Могут ли налог при покупке квартиры в ипотеку вернуть оба супруга сразу? Имущество принадлежит им вместе, и они оба по закону имеют права на получение налоговых вычетов в рамках установленных законом сумм. В итоге они могут одновременно подавать заявления в ФНС, выплаты пойдут обоим, но в рамках положенной по сделке суммы.
Можно ли подать заявление на два вычета сразу: и за покупку, и за проценты?
То есть вам вернется часть налогов, уплаченных за три последних года. К примеру, в 2024 году вы можете подать заявление на вычет за 2023, 2022 и 2021 годы. Если заемщик хочет вернуть часть пpoцeнтoв пo ипoтeкe из cyммы нaлoгa, кoтopый yплaтил в 2024 году, сделать это он сможет до конца 2028 года. Если он обратится за вычетом позже, то проценты по ипотеке зa 2024 гoд вepнyть yжe нe пoлyчитcя, нo можно вepнyть нaлoг, yплaчeнный позднее. К примеру, если квартира была оформлена в собственность в 2024 году, то подавать декларацию 3-НДФЛ для получения вычета можно не раньше 2025-го Фото: Shutterstock Как получить вычет по выплаченным процентам Для основного и процентного вычета по ипотеке существует единая декларация 3-НДФЛ. Вернуть проценты по ипотеке можно и отдельно от основной суммы.
Сделать это можно, как и в случае с основным вычетом, двумя способами: через налоговую и работодателя. В последнем случае документы стоит подавать сразу, не дожидаясь конца года. Работодатель не будет удерживать НДФЛ с зарплаты, пока не исчерпается весь полагающийся лимит компенсации. Либо можно обратиться в налоговую инспекцию, дождавшись окончания года, в течение которого приобретено жилье. Такой способ подходит тем, кто хочет получить большую сумму сразу. Документы можно подать как в налоговой инспекции по месту регистрации, так и онлайн через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Для получения вычета по процентам по ипотеке налогоплательщику необходимо: 1.
Подсчитать сумму вычета и налога к возврату 2. Подготовить необходимые документы:.
Если оформлять вычет на участок под строительство, подать заявление на выплату можно, только когда дом будет готов и на руках будет право собственности на него а не только на землю. Можно ли получить вычет за ремонт и проектно-сметную документацию Да, также налоговый вычет можно получить за разработку проектно-сметной документации при строительстве, за ремонт квартиры в новостройке или дома, если жилплощадь у застройщика купили без отделки. Но здесь, как указывает Федеральная налоговая служба ФНС , за достройку и отделку дома или квартиры выплату дадут, только если в договоре чётко прописано, что жильё сдано незавершённым, без отделки. Необходимость подключения воды, газа, электричества — тоже «незавершённость», на них вычет также оформляется. На что нельзя получить налоговый вычет за недвижимость Если, например, вы решите после покупки жилья сделать перепланировку, с расходов на неё налоговый вычет оформить не получится.
На обустройство жилья — покупку мебели, сантехники и так далее — тоже. Например, за счёт работодателя, за счёт государственного бюджета, за счёт средств муниципальных учреждений. Если оплачиваете жильё или землю материнским капиталом или субсидией для многодетных семей, с этой суммы имущественный вычет тоже оформить нельзя: она не относится к налогооблагаемой базе. Но можно сочетать эти льготные механизмы. Например, вы покупаете квартиру за 2 млн рублей. Часть суммы оплачиваете маткапиталом, а с остальной части — получаете налоговый вычет. За покупку жилья у близких родственников, членов семьи, опекунов и попечителей налоговый вычет тоже не дадут. В рамках этого требования к близким родственникам по закону относятся супруг, дети включая усыновлённых , родители и усыновители , братья и сёстры.
Жильё нужно покупать у стороннего физлица или юрлица либо у дальних родственников. Например, у дяди. Когда подавать заявление на налоговый вычет за квартиру Срока давности у получения налогового вычета за квартиру нет. Можно, например, купить её и получить право собственности в 2015 году, а выплату оформить в 2023 году. Но есть нюансы: Заявить право на вычет можно только за 3 последних года. Например, если вы делаете это в 2023 году, то получите возврат за 2020, 2021 и 2022 год. Заявление на вычет должно затрагивать те периоды, в которых вы платили НДФЛ. Также документы на вычет можно подать только за недвижимость, купленную в предыдущем году или ранее.
За квартиру или дом, приобретённые в текущем году, деньги выплатят в следующем. Отдельное внимание — пенсионерам: и работающим, и неработающим. Они могут подавать заявление за 3 года до получения права на вычет. Например, купили квартиру в 2017 году, а оформляют вычет за 2014, 2015 и 2016 годы. Все налоговые вычеты можно оформлять двумя способами : В конце года — если делаете это через подачу декларации 3-НДФЛ и хотите годовую сумму сразу на счёт. К ней надо приложить копии документов, подтверждающих право на выплату и доказывающих, что вы потратились.
Собственнику следует написать заявление в ИФНС по месту регистрации, с просьбой предоставить уведомление об имеющемся праве на имущественный вычет. Пишется оно в произвольной форме. К заявлению прилагается свидетельство о регистрации права собственности на недвижимость и договор купли-продажи с указанной суммой сделки. Полученное спустя месяц уведомление, собственник должен передать работодателю. Эта бумага будет основанием для отмены удержания налога на доходы физических лиц пункт 8 статьи 220 Налогового кодекса России. В случае, когда у сотрудника несколько работодателей, то он вправе получить налоговый вычет в год покупки жилья у любого из них. Возврат удержанного НДФЛ у остальных происходит в общем порядке в течение следующих налоговых периодов абзац 3 пункт 8 статья 220 Налогового кодекса России. Если получить возврат в полном объеме в год приобретения объекта недвижимости не получается, то в следующем году вычет производится в общем порядке через подачу новой декларации в ИФНС. Как оформить налоговый вычет при покупке квартиры Для получения возврата средств, следует заполнить и передать в налоговую инспекцию по месту постоянной регистрации декларацию формы 3-НДФЛ с пакетом необходимых бумаг. Сотрудники ИФНС осуществят проверку всех документов и произведут перечисление полагающейся суммы на указанный расчетный счет в банке. Для оформления имущественного вычета после приобретения квартиры, нужно предоставить следующие бумаги: Документ, удостоверяющий личность может быть заменен копиями всех его страниц ; Свидетельство ИНН при наличии ; Справка с места работы по форме 2-НДФЛ; Договор купли-продажи; Бумаги об оплате расписка, квитанция, платежное поручение ; При использовании ипотеки: кредитный договор; справка о процентах, удержанных банком в течение года; платежные документы; Заявление о предоставлении вычета; Декларация 3-НДФЛ в бумажном 2 экз. Проверка представленных бумаг длится в инспекции до трех месяцев. После окончания этого срока, по указанному адресу регистрации придет уведомление об отказе или предоставлении имущественного вычета. В случае положительного решения, необходимо явиться в ИФНС по месту жительства и передать реквизиты банковского счета или копию сберегательной книжки, на которую будет произведен возврат налога. Перечисление средств произойдет в двухнедельный срок. Длительность всего процесса займет от 1 до 3 месяцев. Основная часть времени уйдет на проверку представленного пакета бумаг в налоговой инспекции. Помните, что в определенный период с апреля по июнь загруженность специалистов ИФНС максимальна, поэтому процесс в это время займет больший срок. Какая сумма будет возвращена? Проблема заключается в том, что максимальная возвращаемая сумма не может превышать уплаченный налог на доходы за год. Точное значение можно узнать из справки по форме 2-НДФЛ. Оставшаяся сумма будет перенесена на следующий год. Так будет продолжаться до тех пор, пока не вернется весь положенный вычет. Как правило, имущественный вычет в полном объеме будет предоставлен в течение нескольких лет. С 2008 г. В случае, когда купленная квартира стоит дороже, то возврат будет рассчитан как за жилье, приобретенное за 2 млн. Таким образом, наибольший возврат составит 260 тыс. Максимальной суммы для них не установлено. За какой промежуток времени можно получить вычет? Денежные средства возвращаются за последние 3 года, за каждый из них придется подавать отдельную декларацию с полным пакетом бумаг. Помните, что за текущий год возврат может быть произведен только в следующем. Каждая декларация должна содержать сведения об остатке с предыдущего документа. Для ознакомления можно скачать образец заполнения декларации по форме 3-НДФЛ для получения налогового вычета. Подскажите пожалуйста В 2018 году купили дом. Часть за наличку и часть в ипотеку. Дом оформлен на мужа. Налоговый вычет положен и мужу и жене? У меня вопрос. Я купила квартиру в конце декабря 2018 года, но выписку из ЕГРН получила уже в январе 2020 годом. Когда мне можно обратиться в налоговую для предоставления налогового вычета на имущество? Подскажите пожалуйста. Я купил квартиру в ипотеку в 2016 году в июле. Первый взнос платежа сделал уже в августе. Дом ещё строится — сдача только в 2018 году. Вопрос: могу ли я подать декларацию по налогам на проценты по ипотеке за 2016 год? Заранее благодарю Добрый день.
Имущественный налоговый вычет. Как получить в 2024 году: через налоговую или работодателя
Делимся о том, как можно вернуть налоговый вычет при покупке квартиры и какие документы нужно для этого собрать. Налоговый вычет — это возврат подоходного налога 13%, который государство удерживает из вашей официальной зарплаты. Имущественный вычет по НДФЛ при покупке квартиры, в т.ч. по ипотеке: сколько максимум можно вернуть, какие условия нужно соблюсти. Когда подавать документы на налоговый вычет по процентам ипотеки зависит от способа получения вычета.
Можно ли получить налоговый вычет после 1 апреля?
Ипотека. Налоговый вычет при покупке недвижимости в ипотеку. Декларацию на налоговый вычет можно подать в любой день года. Налоговый вычет — это возврат подоходного налога 13%, который государство удерживает из вашей официальной зарплаты. Даже если вы начали погашать ипотеку до получения квартиры, подать на вычет можно только после регистрации права собственности.
Налоговый вычет в 2024 году
Подборка наиболее важных документов по вопросу Срок подачи декларации на имущественный вычет нормативно-правовые акты формы статьи консультации экспертов и многое другое. Когда можно получить имущественный налоговый вычет в 2022 году? Если в течение года у гражданина не было доходов, которые он обязан задекларировать, подать 3-НДФЛ с целью получить налоговый вычет за квартиру по ипотеке (проценты) можно в любое время. Заявление можно подать по окончании налогового периода, в котором налогоплательщик имеет право на вычет.
Лайфхак: оформление налогового вычета при покупке новостройки
И оставьте второй экземпляр себе, на случай, если будет необходимо доказать, что декларация была подана. Также в двух экземплярах можно распечатать заявление если оно есть и попросить поставить отметку и на нем. Вместе с декларацией, сразу же, за один раз, можно подать все необходимые документы. Останется только подождать, пока деньги поступят на Ваш счет. В октябре 2012 года налоговая служба подтвердила, что заявление на возврат налога также можно подавать сразу. То есть для получения возврата достаточно одного «похода» в инспекцию. Что делать дальше? Дальше надо подождать. У налоговой инспекции по закону есть три месяца на проверку Ваших документов и один месяц на перечисление денег. Поэтому, если Вы подали правильные документы на возврат налогов при покупке квартиры в ипотеку, самое позднее, через 4 месяца после подачи документов на Ваш счет должны поступить возвращенные налоги. Когда можно подать декларацию на налоговый вычет при покупке квартиры?
Налоговый вычет позволяет вернуть часть денег, потраченных на приобретение дома или квартиры. Под имущественным вычетом понимается сумма, которую гражданин вправе вернуть назад после покупки объекта недвижимости. Не нужно забывать, что совокупная величина возвращенного налога не превысит 260 тысяч рублей. Воспользоваться данным механизмом человек вправе только раз в жизни. Не имеет значения, сколько недвижимых объектов перешли в его собственность в результате покупки. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа. Это быстро и бесплатно! Или позвоните нам по телефонам: Кто может вернуть налоговый вычет за покупку квартиры Оформить имущественный вычет после приобретения недвижимости вправе официально трудоустроенное физическое лицо, имеющее определенную заработную плату, с которой удерживается подоходный налог в пользу государства. Этим правом могут воспользоваться только граждане Российской Федерации, постоянно зарегистрированные и проживающие на территории страны. Иностранцу, который купит земельный участок, дом или квартиру в России, налоговый вычет предоставлен не будет.
Существует и другая особенность данной программы: гражданин, с заработка которого не удерживается подоходный налог, имущественный вычет оформить не сможет. Если размер пенсии у человека преклонного возраста меньше установленной минимальной прожиточной величины, то в оформлении возврата ему откажут. Налоговый вычет при покупке квартиры 2016: изменения. Как рассчитать и получить имущественный вычет при покупке квартиры, читайте тут. Когда подавать декларацию на налоговый вычет за покупку квартиры Воспользоваться правом на получение вычета человек может в любое время, начиная со следующего года после приобретения недвижимости. Налоговый кодекс России не устанавливает срок давности по данной операции. Имущественный вычет предоставляется после завершения налогового периода, в котором была совершена сделка с недвижимостью. Например, если жилье приобретено в 2015 г. Однако из этого правила есть исключения. Новый хозяин может не ждать, пока не кончится налоговый год.
За получением имущественного вычета за приобретенную недвижимость ему стоит обратиться к своему работодателю сразу после совершения сделки. Собственнику следует написать заявление в ИФНС по месту регистрации, с просьбой предоставить уведомление об имеющемся праве на имущественный вычет. Пишется оно в произвольной форме. К заявлению прилагается свидетельство о регистрации права собственности на недвижимость и договор купли-продажи с указанной суммой сделки. Полученное спустя месяц уведомление, собственник должен передать работодателю. Эта бумага будет основанием для отмены удержания налога на доходы физических лиц пункт 8 статьи 220 Налогового кодекса России. В случае, когда у сотрудника несколько работодателей, то он вправе получить налоговый вычет в год покупки жилья у любого из них. Возврат удержанного НДФЛ у остальных происходит в общем порядке в течение следующих налоговых периодов абзац 3 пункт 8 статья 220 Налогового кодекса России. Если получить возврат в полном объеме в год приобретения объекта недвижимости не получается, то в следующем году вычет производится в общем порядке через подачу новой декларации в ИФНС. Как оформить налоговый вычет при покупке квартиры Для получения возврата средств, следует заполнить и передать в налоговую инспекцию по месту постоянной регистрации декларацию формы 3-НДФЛ с пакетом необходимых бумаг.
Сотрудники ИФНС осуществят проверку всех документов и произведут перечисление полагающейся суммы на указанный расчетный счет в банке. Для оформления имущественного вычета после приобретения квартиры, нужно предоставить следующие бумаги: Документ, удостоверяющий личность может быть заменен копиями всех его страниц ; Свидетельство ИНН при наличии ; Справка с места работы по форме 2-НДФЛ; Договор купли-продажи; Бумаги об оплате расписка, квитанция, платежное поручение ; При использовании ипотеки: кредитный договор; справка о процентах, удержанных банком в течение года; платежные документы; Заявление о предоставлении вычета; Декларация 3-НДФЛ в бумажном 2 экз. Проверка представленных бумаг длится в инспекции до трех месяцев. После окончания этого срока, по указанному адресу регистрации придет уведомление об отказе или предоставлении имущественного вычета. В случае положительного решения, необходимо явиться в ИФНС по месту жительства и передать реквизиты банковского счета или копию сберегательной книжки, на которую будет произведен возврат налога.
То есть, если за время, прошедшее с года покупки недвижимости вы заплатили подоходных налогов на 400 000 рублей, на данный момент вернуть можно будет только эти 400 000. Как получить вычет 1,3 млн рублей Когда недвижимость покупается людьми, состоящими в браке и у них нет брачного договора , эта недвижимость считается совместно нажитым имуществом.
В этом случае каждый из супругов имеет право получить вычет с 2 млн рублей за покупку недвижимости и вычет с 3 млн за проценты по ипотеке. Распределять вычет супруги могут на свое усмотрение. Если квартира стоит, например, 3 млн рублей, то вычет с 1 млн может получить жена, вычет с 2 млн — муж. Или в других пропорциях, как решат сами супруги. Договоренности надо зафиксировать в заявлении о распределении налогового вычета. Его подают в налоговую вместе с декларацией для возврата налога. Поясним на примере.
Олег и Маша купили квартиру в ипотеку за 14 млн рублей.
Возврат можно оформить при затратах: на строительство или приобретение недвижимости: комнаты или доли, квартиры; покупку земли под возведение дома; выплату ипотечных процентов; ремонт и отделку жилого помещения — при покупке «черновой» новостройки. За какое время можно получить? Право на возврат перечисленных денег возникает в календарном году, которым датировано право собственности на него, и распространяется на последующие годы. Людям, вышедшим на пенсию, разрешается оформить перенос вычета на 3 года ранее возникновения права собственности. Если покупка квартиры произошла в прошлом, и вычет на неё не был оформлен, то можно его вернуть сейчас — ограничения по сроку возврата отсутствуют. Однако вернуть НДФЛ можно максимум за 3 последних года.
К примеру, если квартира куплена в 2017 г. За какой период можно оформить? Документы на получение вычета подаются за весь календарный год независимо от месяца покупки и месяцев уплаты налоговых сумм. Направлять документы на возврат налога за календарный год можно лишь после его истечения. Вычет не предоставляется Бывают ситуации, при которых воспользоваться возвратом имущественного налога не получится: Жильё куплено у взаимосвязанных лиц. Вычет не предоставляется, если жильё приобретено у родственников или работодателя. Эти категории людей являются заинтересованными сторонами.
Человек получил доступный лимит вычета. Вернуть деньги можно 1 раз, если квартира куплена до 2014 г. После 2014 г. Обязательно ли заявлять вычет по ипотечным процентам сразу? Когда основной вычет не исчерпан в полном размере, допускается не запрашивать возврат налога по ипотечным процентам сразу. Это поможет избежать подачи в налоговую инспекцию дополнительных документов. После полного возврата основного вычета можно внести в декларацию сведения о возврате кредитных процентов и приложить соответствующую документацию.
Обязательно ли подавать документы на вычет ежегодно? Порой возникают случаи, когда основной вычет возвращён, а оставшиеся проценты по ипотеке составляют небольшую сумму. Для экономии времени можно не подавать декларацию 3-НДФЛ в ИФНС ежегодно, а подать позже — за несколько лет, прописав в документе размер всех уплаченных за этот период процентов. Виды кредитов и займов, подходящих под категорию налогового вычета по процентам На основании подп. Ссуда, выданная сотруднику работодателем для приобретения недвижимости, также относится к категории возврата налогового вычета по погашенным процентам. В иной ситуации будет получен отказ в возврате процентов. Правила получения вычета по ипотечным процентам Существенные перемены произошли 01 января 2014 года: Ипотечная недвижимость до 01.
Ограничение размера процентного вычета отсутствует. Ипотечная недвижимость после 01. Максимальная сумма по налоговому вычету по ипотечным процентам — 3 млн руб. Условия для возврата имущественного налога по ипотечным процентам: Целевое назначение займа. Договор, заключённый между человеком и компанией, предоставляющей кредит, должен содержать строку с информацией о том, что ресурсы выдаются на приобретение либо строительство определённого жилища. Возврат реально уплаченных процентов. Указывать в декларации разрешено лишь проценты по ипотеке, погашенные в прошлые периоды.
Получение денег в году, следующим за годом, в котором получено право на собственность. Если квартира куплена в 2019 г. Получение вычета с ипотечных процентов, уплаченных до оформления документа на собственность. Проценты, выплаченные до даты подписания права собственности, не включаются в расчёт налогового возврата. Единый документ 3-НДФЛ для основного и процентного вычета по ипотеке. При подаче на получение обоих вычетов сразу, не требуется заполнения двух деклараций — сведения указываются в общей форме. Если вычет по основному долгу уже получен — сумма также должна быть прописана в документе отдельной позицией.
Процедура получения Вернуть имущественный налог можно двумя путями: Через работодателя в нынешнем году. Через ИФНС в следующем году или позже. Через работодателя Вычет с процентов может перечисляться на ваш счёт частично каждый месяц: ФНС перестаёт удерживать НДФЛ, и размер зарплаты увеличивается на эту сумму. Для получения возврата у работодателя и избежания перечисления подоходного налога в действующем году необходимо запросить в ИФНС уведомление, подтверждающее возможность получения вычет.
Справка 2-НДФЛ за нужный период. Копия договора купли-продажи или долевого участия. Выписка из ЕГРН см. Регистрация прав собственности на квартиру или акт приема-передачи см. Приёмка квартиры в новостройке. Документы, подтверждающие ваши расходы — платежные документы.
Реквизиты карты или счета для перечисления средств. Основное преимущество перед подачей через сайт ФНС — все необходимые документы уже есть в системе. Не нужно оформлять декларацию 3-НДФЛ. Срок получения вычета сокращается — 1,5 месяца вместо 4-х. Необходимо соблюдение следующих условий: Клиент — основной заёмщик по ипотеке.
Налоговики рассказали «НИ», кого коснётся «налог на льготную ипотеку»
Заявление на вычет следует подать по окончании налогового периода, в котором возникло соответствующее право. Однако заявить вычет можно не более чем за три года, предшествующие году подачи этого документа. Делимся о том, как можно вернуть налоговый вычет при покупке квартиры и какие документы нужно для этого собрать. Подать заявление на налоговый вычет можно на сайте Федеральной налоговой службы в личном кабинете. Налоговый вычет оформляется только на работающих граждан, поэтому пенсионерам получить деньги за уплаченный процент по ипотеке не получится. Сколько процентов можно вернуть с ипотеки налоговый вычет? Максимальная сумма вычета по ипотечным процентам составляет 390 тыс. руб, максимальная сумма процентов – 3 млн руб.