Что такое самозанятость, чем она выгодна и какие есть подводные камни — в материале “Ъ”. Мы рассмотрели, кто такие самозанятые, какие плюсы и минусы есть у данного режима налогообложения, а также что дает такая регистрация гражданину. Деловая игра подходит для самозанятых и индивидуальных предпринимателей на НПД из Московской области. Налог для самозанятых в 2024 году: кому подходит и сколько платить.
Налог на профессиональный доход для самозанятых граждан
Что означает «самозанятые граждане». Это люди, которые самостоятельно находят заказчиков и лично оказывают для них услуги, выполняют работы. Например, ремонтируют сантехнику и строят дома, делают прически и маникюр на дому, сидят с детьми после школы или сдают жилье посуточно. Они самостоятельно занимают себя: не нанимаются по трудовому договору и не привлекают помощников для своей работы. За нее самозанятые граждане получают вознаграждение — профессиональный доход. Закон о самозанятых. Он ввел режим НПД, установил ставки и правила работы. В нем написано, кто может работать по НПД, что для этого нужно и что может помешать. Специально читать его не нужно — мы достали из него все самое важное и ниже будем неоднократно на него ссылаться. Зачем нужна самозанятость.
Чтобы начать работать официально. С помощью НПД государство легализует граждан с теневыми трудовыми доходами. Им предложили выгодный налоговый режим с небольшими ставками и простую регистрацию. Самозанятые граждане показывают доход от подработок и бизнеса, платят налоги и не получают штрафы за работу без оформления ст. В каких регионах работает «самозанятость». Во всех регионах России. С начала 2020-го к эксперименту присоединили еще 19 регионов. Обратите внимание НПД — это временный эксперимент. Он будет работать 10 лет, до конца 2028 года п.
Затем самозанятые перейдут на иной налоговый режим. Как работает самозанятость Как работают самозанятые граждане: как понять, какую отчетность сдавать? В какую налоговую ходить? Где регистрироваться и вести деятельность? Государство упростило основные моменты — никуда ходить и ничего сдавать не нужно. Регистрируетесь онлайн и работаете как раньше. Как контактировать с ФНС. Дистанционно, через приложение « Мой налог ». Его можно скачать на смартфон или пользоваться на сайте налоговой.
Лично ходить в ИФНС за квитанциями и справками не нужно.
Можно работать в сфере развлечений или делать вещи своими руками. В перечень видов деятельности для самозанятых входят такие позиции, как репетитор, перевозчик, электрик, представитель творческих профессий. Например, это известные дымковские игрушки, ростовская финифть, оренбургские платки и многое другое.
С полным перечнем народно-художественных промыслов можно ознакомиться в Общероссийском классификаторе ОК 036-2019. Указывают ли самозанятые вид деятельности? В приложении «Своё дело» при регистрации самозанятого предлагается выбрать вид деятельности. В 2024 году возможно обновить данные в разделе «Настройки профиля самозанятого» и указать не больше пяти видов деятельности.
Какие есть ограничения по виду деятельности самозанятых? Важно помнить, что не могут применять налоговый режим физические лица, которые имеют наемных сотрудников и годовой доход более 2,4 миллионов рублей. Список видов деятельности, которыми нельзя заниматься в качестве самозанятого полный список указан в ст.
Да, можно. Самые популярные онлайн-способы — это продажи в соцсетях и через интернет-магазин. Обратите внимание: Собственную страницу с товарами самозанятые теперь могут открыть на маркетплейсе AliExpress.
За свои услуги портал взыщет комиссию. Но в целом, сервис удобный и охват массовый. Каков максимальный доход самозанятых? Порог максимального дохода — главное ограничение по самозанятости. Он установлен в размере 2 400 000 рублей в год. Как только этот порог будет превышен, хоть на рубль, человек автоматически перестает облагаться НПД и будет снят с регистрации как самозанятый.
Обратите внимание: Далее есть несколько вариантов действий. Можно открыть деятельность ИП или работать с клиентами по договорам гражданско-правового характера до конца текущего года. Открыть самозанятость можно будет снова, но только на следующий год после закрытия. Как часто самозанятый должен платить налог? Налоговым периодом для самозанятого является месяц. Это значит, что 12 числа каждого следующего месяца самозанятому приходит уведомление о сумме, подлежащей к уплате.
Оплатить налог нужно будет до 25 числа месяца, следующего за отчетным. Как оплачивает налог самозанятый? Это самая простая процедура. Каждую сумму продаж самозанятый заносит в приложение. В разделе «Мои налоги» срезу прописывается сумма, которая начислена. Ежемесячно приходит уведомление о сумме, подлежащей уплате, за работу в предыдущем месяце.
В уведомлении указаны платежные реквизиты. Заплатить налог можно в любом банке, но проще это сделать все в том же приложении «Мой налог». Чтобы платеж списывался со счета налогоплательщика, то есть с карты, которая зафиксирована в приложении в качестве основной, нужно сделать отметку в настройках в разделе «Платежная информация» напротив кнопки «Автоплатеж». Как самозанятые платят в Пенсионный фонд? Самозанятые не обязаны уплачивать взносы в Пенсионный фонд, но могут это делать в добровольном порядке.
Образование: учитель, репетитор, тренер, няня, автор курсов, продюсер онлайн-школы. Кулинария: повар, кондитер, пекарь. Красота и мода: модель, парикмахер, стилист, мастер тату, косметик, мастер маникюра, швея, модельер, дизайнер. Помощь по дому и ремонт: сантехник, электрик, уборщик, мастер по ремонту бытовой техники, строитель, столяр, плотник. IT-сфера: программист, веб-разработчик, компьютерный мастер, аналитик данных, системный администратор. Здоровье и спорт: диетолог, логопед, массажист, тренер, инструктор, психолог, сиделка. Развлечения и творчество: аниматор, ведущий свадеб, гид, артист, музыкант, оператор, фотограф, художник, мастер по пошиву кукол или другим видам декоративно-прикладного искусства. Финансы и юридические услуги: бухгалтер, юрист, налоговый консультант, финансовый консультант. Статус самозанятого может оформить даже работающий по трудовому договору человек. Это не запрещено. Но есть ограничение — человек не может одновременно оказывать дополнительные услуги в статусе самозанятого действующим или бывшим работодателям с момента увольнения должно пройти не менее двух лет. Людям со статусом самозанятых нельзя перепродавать товары произведённые не ими , продавать подакцизные или маркированные товары, реализовывать полезные ископаемые песок, уголь , работать посредником. Подробный список разрешённых и запрещённых для самозанятых занятий есть в Федеральном законе от 27. Плюсы и минусы самозанятости У статуса самозанятого есть довольно много преимуществ: Можно работать легально и не бояться, что однажды налоговая решит проверить подозрительные доходы. Кроме того, можно не опасаться давать рекламу для привлечения новых клиентов. Простая регистрация. Для регистрации статуса самозанятого не надо собирать документы, платить госпошлину и посещать налоговую. На онлайн-оформление уходит буквально 5 минут. Не нужно отчитываться. Самозанятым не надо подавать декларации о доходах, вести бухгалтерию. Главное — выдать чек и отправить его покупателю. Не надо рассчитывать размер налога. Сумма выплаты определяется автоматически и появляется в приложении «Мой налог» или в личном кабинете самозанятого. Низкие налоги. Не нужно покупать онлайн-кассу. В роли устройства выступает приложение «Мой налог». Но не все так радужно. Есть у статуса самозанятого и свои минусы: Нельзя нанимать работников. Самозанятый вынужден работать самостоятельно или заключать с помощниками договор подряда. Поэтому, если вы планируете нанять поваров для своей пекарни, то нужно регистрировать ИП. Ограничения по доходам. Самозанятый должен зарабатывать не более 2,4 млн рублей в год. Если вы планируете зарабатывать больше, то такой налоговый режим вам не подходит. Нет трудового стажа. Самозанятые не платят обязательные страховые взносы в Социальный фонд России, поэтому их работа не учитывается в трудовом стаже. Соответственно, могут быть проблемы при выходе на пенсию. Нет социальных гарантий. Больничные, выплаты по уходу за ребёнком или отпускные самозанятому не положены. Нет налогового вычета. Самозанятому отказано и в получении налогового вычета за лечение, покупку недвижимости и образование — как свое, так и детей. Самозанятый может рассчитывать на эти вычеты, только если у него есть другие облагаемые НДФЛ доходы, например зарплата с основного места работы. Как самозанятому оформить продажу? Каждую продажу получение денег за оказанные услуги самозанятый регистрирует вручную через приложение «Мой налог» или в личном кабинете самозанятого на сайте ФНС. Для этого надо нажать на кнопку «Новая продажа» и выбрать дату получения оплаты, указать название услуги например, написание статей и ввести её стоимость. Каждую продажу надо регистрировать в приложении. Затем нажимаете «Выдать чек».
Одобрят ли единое пособие самозанятым (условия)
- Показатели реализации федерального проекта
- Как оформить самозанятость в 2023 году и зачем это нужно
- Онлайн-курсы
- Что вы узнаете
Как оформить самозанятость в 2024 году
Остальные налоги и страховые взносы платить не нужно, но есть исключения. Если доход не признается объектом обложения НПД, с него придется исчислить и уплатить подоходный налог. Если самозанятый привлекает подрядчиков и исполнителей по гражданским договорам, то за предпринимателем — плательщиком налога на профессиональный доход сохраняются все обязанности налогового агента, которые предусмотрены НК РФ п. Для граждан не ИП таких требований нет. Так, плательщики налога на профессиональный доход освобождены от НДС, если не зарегистрированы как ИП. Индивидуальные предприниматели должны платить только НДС при импорте п.
Страховые взносы Плательщики НПД полностью освобождены от уплаты обязательных страховых взносов, в частности от: страховых взносов в ИФНС, исчисляемых по общему тарифу на обязательное социальное, медицинское и пенсионное страхование; страховых взносов от несчастных случаев и профессиональных заболеваний, зачисляемых в 2024 году в Социальный фонд России.
В блоке для бизнеса, который хочет работать с самозанятыми, рассказано, как правильно составить договор и акт о выполненных работах. Там же можно найти предложения партнеров по бесплатному пробному доступу к цифровым решениям, позволяющим удаленно создавать и подписывать документы с исполнителями. Кроме того, на странице проекта «Все о самозанятости от, а до я» для каждой из категорий пользователей подобраны подходящие меры поддержки, например, обучение на старте бизнеса и широкий спектр онлайн-продуктов для упрощения ведения своего дела. Он помогает москвичам открывать и развивать свое дело.
Подробно о налогах для самозанятых Кто может стать самозанятым Физические лица. Подробнее о том, как стать самозанятым, если вы нерезидент РФ, читайте здесь: как стать самозанятым прямым партнёром, если вы не резидент. Индивидуальные предприниматели. ИП достаточно перейти с текущего налогового режима на налог на профессиональный доход НПД и продолжить сотрудничать с сервисом напрямую. В этом случае к ИП будут применяться все льготы, предусмотренные для самозанятого. Подробнее читайте в статье « Как стать самозанятым с сотрудничать с сервисом напрямую».
Выбирая особый налоговый режим, самозанятому нет необходимости сдавать отчеты или уплачивать какие-то страховые взносы. Пенсионное страхование осуществляется на добровольной основе. Однако сведения о доходах при самозанятости граждане подают самостоятельно. Делается это с использованием официального мобильного приложения. В нем же формируют чеки. При оформлении самозанятости можно рассчитывать на налоговый вычет в размере 10 тысяч рублей. Величина дохода от самозанятости может достигать максимум 2,4 млн рублей в течение года.
Что такое самозанятость и как ее оформить в 2024 году: гайд для физлиц
Весь процесс организуется в приложении «Мой налог». По НПД налоговым периодом признается один календарный месяц. При этом первым налоговым периодом считается промежуток времени, прошедший с момента постановки на учет до конца месяца, идущего после месяца, в котором гражданин зарегистрировался в качестве самозанятого. Самозанятым лицам предоставляется налоговый вычет в размере до 10 000 рублей исчисляется нарастающим итогом. Об этом написано в п. Для чего может потребоваться получение статуса самозанятого?
Можно назвать несколько весомых причин для перехода на специальный налоговый режим НПД. В первую очередь это возможность с минимальными потерями легализовать свой доход. Как известно, каждый человек, получающий финансовую выгоду на территории РФ, обязан уплачивать с нее налоги в бюджет. Уклонение от данной обязанности влечет за собой существенные риски в виде: блокировки счетов банками, санкций со стороны налоговых органов. Таким образом, получение статуса самозанятого позволяет открыто заниматься своей деятельностью, не переживая о получении штрафа за незаконное предпринимательство.
Кроме того, последнее время оформление самозанятости все чаще требуется для работы на биржах фриланса например, eTXT, freelancejob. Еще одна причина для перехода на НПД — возможность начать сотрудничество с солидными заказчиками. Сегодня бизнес предпочитает вести деловые отношения с лицами, имеющими официальный статус ИП, самозанятый. Какими видами деятельности могут заниматься самозанятые? В законе не описаны конкретные виды деятельности, которыми вправе заниматься самозанятые граждане.
Однако в п. Кроме того, получить статус самозанятого не смогут лица, которые уже ведут деятельности в рамках другого налогового режима. Как показывает практика, НПД идеально подходит для работы в таких сферах: выполнение различных задач в интернете фриланс , репетиторство, услуги няни, седелки, переводчика и т. Плюсы и минусы уплаты НПД Работа в статусе самозанятого лица имеет несколько существенных преимуществ.
О том, как самозанятые платят налоги, расскажем ниже. Можно работать без кассового аппарата. С самозанятыми все охотнее сотрудничают работодатели ИП и ООО , так как это снижает их налоговую нагрузку. Минусы самозанятости 1. Неустойчивый доход. Первого числа каждого месяца самозанятым не «капает» на карту зарплата. Поток заказов может быть нестабилен, и заработок тоже. Отсутствие социальных гарантий и льгот. Самозанятые не получают тех социальных льгот, которые обычно предоставляются сотрудникам организаций отпускные, больничные. Также самозанятым не идут отчисления на пенсию это также нужно делать самостоятельно , и они не имеют права на налоговый вычет при покупке недвижимости. Ответственность за собственные неудачи. Если в офисной работе ответственность, как правило, распределена на весь коллектив, то самозанятые полностью отвечают за успех или провал своего бизнеса. Ограничения в видах деятельности. Например, самозанятым не может стать человек, продающий на маркетплейсах одежду, купленную на китайских сайтах — реализовывать можно только товары собственного производства. Также к деятельности, подходящей для самозанятости, не относится курьерская работа. Плюс самозанятости заключается в том, что доходы проходят через налоговую, а значит, их можно официально подтвердить, чтобы взять кредит Какие налоги платит самозанятый в 2024 году От фрилансеров, просто работающих на себя, самозанятых отличает то, что они платят налог по определенному налоговому режиму. Частый вопрос, с которым сталкиваются самозанятые: какой налог платить и как это делать официально? Самозанятые платят единственный налог — на профессиональный доход НПД. Самозанятый платит налог только с той суммы, которую он заработал. Если заработка за какой-то период не было, платить ничего не нужно. Человеку необходимо записывать свои сделки в приложении «Мой налог». Сумма рассчитывается автоматически — она появляется в приложении с 9-е по 12-е число следующего месяца. Как работает налоговый вычет Сумма налога может быть еще ниже, так как при регистрации каждый самозанятый получает налоговый вычет — 10 000 рублей.
Являясь значимой частью экономики, онлайн-платформы стремятся создавать для исполнителей комфортные условия сотрудничества, в том числе развивая страховые программы и другие меры социальной поддержки. Так, «Яндекс Такси» компенсирует стоимость покупки страхового полиса, который финансово защищает водителя во время болезни», — отмечает руководитель группы платформенной занятости Яндекс Go, научный сотрудник института прикладных экономических исследований РАНХиГС Наталья Москвитина. Сейчас на государственном уровне прорабатывается возможность социального страхования, чтобы самозанятые могли получать оплачиваемые больничные Как рассказал глава Минтруда Антон Котяков, такая возможность может появиться у них уже в 2023 году. Миф 5. Самозанятые не могут претендовать на кредиты, социальные выплаты и пенсии Для многих водителей статус самозанятого означает свободу от серых схем заработка. Что касается кредитов, то самозанятость как раз помогает сделать доходы белыми, а займы — доступными. На мой взгляд, доступность современных банковских продуктов — это самый главный двигатель самозанятости», — говорит эксперт по налогам Владислав Симаков. Банки с готовностью идут навстречу самозанятым. Например, Сбер запустил для них льготную ипотеку. Кредиты можно получить по программам «Господдержка», «Дальневосточная ипотека» и «Семейная ипотека» Абдукодир Хасанов, водитель Фото из личного архива «Я смог получить ипотеку только после перехода на самозанятость. До этого пробовал взять кредит три раза, мечтал о своей квартире, ведь у меня многодетная семья», — рассказал водитель из Екатеринбурга Абдукодир Хасанов. Только проработав полгода в режиме самозанятости и подтвердив свои доходы, таксист получил одобрение банка и приобрел собственное жилье. Нередко водители берут займы на обновление автомобилей. Банки абсолютно спокойно к нам относятся», — рассказал Николай Тарабановский. С 2021 года подавать заявки на льготное кредитование можно с помощью единого портала «Госуслуги». Эту программу реализует « МСП Банк ». Самозанятые могут получить до пяти миллионов рублей на срок до пяти лет. Московский областной фонд микрофинансирования тоже создал программу льготного кредитования специально для самозанятых. Здесь можно получить от 50 до 500 тысяч рублей под 8 процентов годовых, максимальный срок займа — три года. Решение о выдаче кредита Фонд принял всего за один день», — рассказал «Ленте. По словам водителя, кредит имел для него очень большое значение. Уже около двух лет такси — это основной заработок для моей семьи. Без машины я ничего не мог делать, а у нас двое маленьких детей и еще ипотека», — поделился водитель. Благодаря нацпроекту «Малое и среднее предпринимательство» возможность получить микрозаймы на льготных условиях есть у самозанятых по всей стране. Общее правило: льготная ставка не может превышать 1,5 ключевой ставки Банка России, размер займа — 1 миллион рублей, а срок кредита — трех лет. Самозанятым доступно добровольное пенсионное страхование. В месяц я плачу около трех тысяч, чем больше я буду отчислять, тем больше будет моя будущая пенсия», — рассказал Максим Могутин. Как говорят эксперты, низкая ставка налога на профессиональный доход может способствовать созданию самостоятельных накоплений. Николай Кодолов, председатель Московского профсоюза такси «Добро» Фото из личного архива «При банковских депозитах со сложным процентом за энное количество лет можно создать ощутимые накопления на старость. Однако здесь есть над чем подумать и поработать», — говорит председатель Московского профсоюза такси «Добро» Николай Кодолов. По его словам, «необходимо создать гибкие и прозрачные инструменты, интегрированные в сервисы платформ». Эти инструменты должны повышать финансовую грамотность, упрощать процесс создания накоплений и обеспечить людям уверенность в будущем. Запрос на это есть, а значит, вопрос о конкретных инструментах так или иначе будет решаться в ближайшем будущем», — отмечает эксперт Центра фискальной политики Яна Полякова. Справка: что вам даст самозанятость Налог на профессиональный доход составляет 4 процента — если услуги оказываются физическому лицу и 6 процентов — если компании или ИП.
Для этого зайдите в приложение «Мой налог» и в разделе «Регистрация» нажмите соответствующую кнопку. Пройти регистрацию еще можно через личный кабинет на сайте nalog. Там для регистрации будут нужны ИНН и пароль, паспортные данные вводить не придется. Этот вариант подойдет тем, у кого нет смартфона или желания скачивать на него приложение. Пройти регистрацию можно с компьютера. После регистрации пользователь сможет сразу формировать чеки и отправлять их клиентам. При этом налоговая имеет право проверять персональные данные в течение шести дней. Поэтому важно следить за статусом заявления — если что-то пойдет не так, пользователю откажут в регистрации. Как самозанятому платить налоги через приложение? Выставить чек После успешной регистрации и подтверждения статуса самозанятого гражданин может формировать чеки, отправлять их клиентам и получать оплату прямо через «Мой налог». Интерфейс приложения интуитивно понятен — чтобы зарегистрировать очередную продажу, достаточно в личном кабинете нажать кнопку «Новая продажа». Далее нужно будет ввести название товара и услуги, стоимость в рублях, а после этого указать данные клиента. Если клиент — физическое лицо, достаточно будет ввести его ФИО и адрес электронной почты, а вот для юрлиц еще потребуются ИНН и наименование компании После этого сформированный автоматически чек можно отправить клиенту через мессенджер или распечатать и отдать лично. В случае ошибки любой чек можно аннулировать прямо в «Моем налоге». Получить сумму налогового платежа Получить оплату можно любым способом — на банковский счет, на карту или наличными. Доход от продажи отображается на главной странице приложения, там же увидите сумму налога, который нужно будет оплатить. Самому считать ничего не потребуется. Сразу после осуществления продажи в приложении начисляется предварительный налог — оплачивать сразу его не нужно. Итоговую сумму платежа приложение сформирует не позднее 12-го числа следующего месяца. При этом важно не пропускать оплату налогов — за задолженность пользователю начисляют пени. Крайний срок уплаты налога — до 28 числа следующего месяца 3.
Все, что нужно знать о самозанятости
Налог на профессиональный доход — это специальный налоговый режим для самозанятых граждан, который можно применять с 2019 года. Самозанятость можно совмещать с основной работой (по трудовому договору), но нельзя применять в отношении дохода, полученного от заказчика, являющегося одновременно работодателем самозанятого, в том числе бывшим. Все новости. Статья 1. Территория и срок проведения эксперимента. Какими видами деятельности могут заниматься граждане, зарегистрированные в качестве самозанятых, вы узнаете из нашей консультации. Самозанятость – это выгодный налоговый режим для тех, кто работает сам на себя.
Самозанятые граждане: виды деятельности
| Самозанятость: что такое, плюсы и минусы, налоги, виды деятельности, как оформить | Важно, что при работе предпринимателя в секторе B2B с применением УСН налоговая нагрузка при переходе на самозанятость не меняется и остается по-прежнему на уровне 6%. |
| Какие изменения ждут самозанятых с 1 сентября 2023 года | Во внимание принимается общий доход от самозанятости в течение всего РП, независимо от того, какая сумма была заработана в каждом отдельном месяце. |
| Плюсы и минусы, налог самозанятого в 2024 году | ПочтаБанк | Какими ещё видами деятельности могут заниматься самозанятые, какие есть ограничения и что изменилось для них в 2024 году? |
| Кто такие самозанятые граждане и какие налоги они платят | Какими видами деятельности могут заниматься граждане, зарегистрированные в качестве самозанятых, вы узнаете из нашей консультации. |
Новые правила работы с самозанятыми с 1 марта 2024 года
Также в экосистему входят полезные для самозанятых обучающие программы, образовательные мероприятия и бизнес-акселераторы от МБМ. Расскажу все про самозанятость: зачем и как ее оформлять, кто может перейти на НПД, как принимать платежи от клиентов, как отказаться от самозанятости, если наработался. Получить статус самозанятого просто, но сначала стоит разобраться в нюансах и избавиться от страхов и сомнений.
Кто такой самозанятый и как им стать
Узнайте о том, как стать самозанятым в 2024 году: пошаговая инструкция, кто может стать, плюсы и минусы. С какой суммы и в какие сроки самозанятый должен платить налоги, как они начисляются и что будет, если не заплатить налоги вовремя. Поэтому самозанятый не состоит в трудовых отношениях, а значит, и трудовой стаж в период самозанятости ему не идет.
Что изменилось в работе с самозанятыми
- Как стать самозанятым в 2024 году: пошаговая инструкция | Банки.ру
- Кто такие самозанятые граждане и какие налоги они платят
- Виды деятельности самозанятых в 2024 году
- Кто такой самозанятый, как им стать и платить меньше налогов. Объясняем простыми словами
- Самозанятые смогут работать в такси
- Что такое «налог на профессиональный доход»
Самозанятые: вопросы и ответы
Разбираемся в деталях: кто может перейти на спецрежим, от каких налогов освобождены самозанятые, как им встать на учет и получить вычет, какими привилегиями можно будет воспользоваться в 2024 году. Виды деятельности для самозанятых в 2023 году. Подключите до 30 апреля и получите до 50 000 бонусов СберСпасибо. Что такое самозанятость, чем она выгодна и какие есть подводные камни — в материале “Ъ”.