Во-первых, самозанятые платят не налог на доходы физических лиц (НДФЛ), а налог на профессиональный доход (НДП). Если вы платите налог как самозанятый в другом банке, получить его через Тинькофф нельзя.
Что нужно знать о самозанятости в 2024
| Что нужно знать о самозанятости в 2024 | В 2023 году самозанятым нужно будет его платить, если доход не облагается НПД. |
| Как стать самозанятым: пошаговая инструкция | Важный момент: как самозанятый вы платите налоги только со своего дохода, но при этом не получаете пенсионные баллы, а также не учитывается стаж. |
Какой налог платят самозанятые в 2024 году, как часто и в каком размере
сколько и когда платить налог. Рассказываем в статье, какими налогами облагаются самозанятые граждане, какова их сумма и как самозанятый может оплатить эти налоги. Если вы платите налог как самозанятый в другом банке, получить его через Тинькофф нельзя.
Самозанятые и налоги в 2024 году: сколько и как платить
Полностью отсутствует налоговая и бухгалтерская отчетность. Самозанятые лица не рассчитывают налог на профдоход самостоятельно. Расчетами занимаются налоговые органы. В обязанности налогоплательщиков входит передача сведений о доходах для расчета налоговому органу и своевременное перечисление налогового обязательства в бюджет. Основной налог самозанятого в 2024 году — как посчитать и заплатить То, что самозанятые лица не считают налог, вовсе не означает, что они не должны уметь этого делать. Напротив, чтобы определиться с применением той или иной системы налогообложения, необходимо предварительно произвести вычисления для анализа. Только так можно понять, какой режим наиболее выгоден. Для расчета основного налога самозанятых — налога на профдоход — необходимо знать: Сумму полученных доходов. Значение ставки.
На этом режиме может работать физлицо, а может и ИП. Предприниматели могут перейти на новый режим в любое время, но должны на время самозанятости отказаться от других систем налогообложения. Налоговых деклараций на этом режиме нет, кассы не нужны, налоги считаются автоматически, вся работа ведется через мобильное приложение «Мой налог» или личный кабинет самозанятого на сайте ФНС — это веб-версия приложения. Если не брать особые частные случаи, это самый низкий в России налог на доходы. Дешевле только вообще ничего не платить. Что это за налог По документам это «налог на профессиональный доход», в народе — «налог для самозанятых». Это сущность, не похожая ни на один из других налоговых режимов. НПД появился в 2019 году. Тогда он действовал только в четырех регионах, а с 2020 года заработал уже в 23 регионах. С октября 2020 года он работает во всех регионах России. В чем суть налога на профессиональный доход Проще всего объяснить на примере. Представьте, что есть сантехник Григорий. Сантехник Григорий работает как физлицо: чинит людям краны, устанавливает ванны и даже кладет плитку. За свою работу он получает деньги с карты на карту.
Как индивидуальному предпринимателю в том числе применяющему упрощенные режимы налогообложения: УСН, ЕСХН и ПСН стать самозанятым перейти на специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход»? Какие налоговые ставки предусмотрены по налогу на профессиональный доход? Какой срок уплаты налога на профессиональный доход? Уплата налога на профессиональный доход производится ежемесячно не позднее 28 числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом месяцем. Если эта дата является праздничным или выходным днем, тогда срок уплаты переносится на первый рабочий день. Следует учесть, что первый налоговый период считают со дня регистрации и до конца следующего месяца. Например, при постановке на учет в январе уведомление о начисленном налоге впервые придет до 12 марта. Заплатить указанную в нем сумму нужно до 25 марта. Кто не вправе применять специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход»? Доходы, которые не могут быть объектом налогообложения налогом на профессиональный доход указаны в части 2 статьи 6 422-ФЗ. Какой срок ответа технической поддержки мобильного приложения «Мой налог»? По вопросам, поступающим по специальному налоговому режиму «Налог на профессиональный доход», служба технической поддержки отвечает в максимально возможно короткий срок, как правило, в течение 1 дня.
Уведомление о получении налогового требования будет получено через налоговый кабинет и приложение «Мой налог». Отчетность по налогу Приложение и веб-сервис «Мой налог» автоматически отправляют данные о чеках в ФНС. Поэтому самозанятому не стоит переживать о том, нужно ли составлять декларацию и подавать ее в налоговую. Также плательщикам НПД не нужно вести бухгалтерию, заполнять и хранить книгу учета доходов и расходов. То есть, вся отчетность самозанятого ограничивается тем, что он должен вносить в приложение все доходы, которые получает в рамках своей деятельности. Часть от уплаченного налога идет в фонд ОМС автоматически, поэтому доступ к бесплатной медицинской помощи у них имеется. Обязательные взносы в СФР платить необязательно — но в этом случае не копятся стаж и баллы для пенсии. Поэтому государство предоставляет возможность для самозанятых платить взносы в ПФР самостоятельно — вступив в добровольные правоотношения с Пенсионным фондом. Сделать это можно тоже прямо в приложении «Мой налог», а сумма уплаченных взносов дает те же права на пенсию, как если бы человек платил страховые взносы как наемный работник или ИП. Взносы на социальное страхование с 1 июля 2023 года также можно уплачивать на добровольной основе. Подробнее об этом мы писали здесь. Если же доход не облагается налогом на профессиональный доход эти случаи были перечислены в первом разделе статьи , то платить НДФЛ придется. Например, при продаже квартиры самозанятый платит НДФЛ, равно как и при продаже автомобиля если эти доходы подпадают под налогообложение. Если самозанятый не регистрировался в качестве индивидуального предпринимателя, то ему не нужно платить НДС. Об этом сказано в п. Уплачивать другие налоги и обязательные платежи в 2024 году налог на имущество , транспортный налог и т. Часто задаваемые вопросы Получил в прошлом месяце оплату за услугу наличными, но забыл отразить доход в приложении «Мой налог». Накажет ли меня за это налоговая? Подобное действие ФНС расценит как сокрытие дохода. Оплатила НПД точно в сроки, но почему-то в приложении не отобразилась информация об этом. В чем может быть причина? Если НПД был оплачен банковской картой, то информация обновляется в течение 10 дней. При оплате по квитанции через банк сведения об уплате налога отобразятся в течение 20 дней. Возможно, что этот срок еще не прошел. Случайно заплатил больше налога, чем было нужно.
Как стать самозанятым: пошаговая инструкция
Платить налог самозанятому надо не позднее 25 числа каждого месяца. Самозанятые в ноябре перечислили в бюджет Москвы 533,8 миллиона рублей налога на профессиональный доход — рекордную за все время действия этого налогового режима сумму. Сколько налогов платят самозанятые Самозанятыми называют плательщиков налога на профессиональный доход. Важный момент: как самозанятый вы платите налоги только со своего дохода, но при этом не получаете пенсионные баллы, а также не учитывается стаж.
Лимит самозанятого
Самозанятые, которые оказывают услуги или продают товары населению, будут платить налог в размере 4% от дохода. Недавно был принят законопроект, определяющий, какой налог будут платить самозанятые и какими видами деятельности им разрешается заниматься. Сколько и как платить налог самозанятому — зависит от того, от кого он получил доход. Как оплатить налог самозанятому: когда начисляется налог, как правильно его заплатить, каким образом учитывается налоговый вычет. Платить раз в месяц удобно, потому что размер налога за месяц (при ставке 4 или 6%) будет примерно равен выручке за два дня. Какой лимит у самозанятых лиц в год и как его оптимально использовать, чтобы не превысить. Что делать, если лимит превышен. Когда и с какой суммы самозанятому платить налоги по-новому.
Самозанятый или ИП: что выбрать и чем отличаются
Уплачивать же налог по итогам первого месяца сразу не нужно — потом самозанятый платит налог разом за два первых месяца. Сколько платят самозанятые, налоговая ставка на НПД, с каких доходов исчисляется налог и как его оплатить. Как оплатить налог самозанятому: когда начисляется налог, как правильно его заплатить, каким образом учитывается налоговый вычет. Какой налог платят самозанятые в 2024 году? – Самозанятые могут работать и с физическими, и с юридическими лицами. Самозанятые и налоги в 2024 году: сколько и как платить. Если ИП могут платить налоги раз в квартал или вообще раз в год, главное – успеть до конца установленного срока, то самозанятые платят их каждый месяц.
Налог на профессиональный доход
На главной странице сервиса нужно последовательно выбрать «Физическим лицам», «Пополнить ЕНС» и «Согласен на обработку персональных данных». Через сервис можно уплатить налог за другого человека — для этого нужно поставить галочку «Хочу уплатить за иное лицо» и заполнить сведения на человека, за которого пополняете счет. Способы оплаты аналогичны способам через личный кабинет налогоплательщика. Банковским переводом. Пополнять ЕНС можно частями в течение года.
Важно, чтобы к моменту уплаты налога на счете была нужная сумма. Деньги могут поступить на ЕНС через несколько дней после оплаты. Но датой пополнения счета считается день перечисления. Например, самозанятый отправил деньги на ЕНС 27 мая.
Из-за выходных дней платеж поступил на счет 29 числа. Такой платеж налоговики посчитают своевременным. Пеня не начисляется. Независимости от способа уплаты НПД, самозанятому нужно знать о следующих изменениях: - срок уплаты налога перенесли на три дня позже — на 28 число вместо 25; - срок уплаты имущественных налогов остался прежним — до 1 декабря; - ЕНС можно пополнить через личный кабинет налогоплательщика, сервис «Уплата налогов и пошлин» или банковским переводом; - пени за неуплату НПД теперь считают в общей задолженности по всем налогам.
После каждого месяца налоговая сама считает, сколько нужно заплатить, исходя из электронных чеков, которые вы выставляли за этот месяц, и делает все нужные вычеты. Главное — чтобы вы каждый раз, когда получаете деньги от клиента неважно, от частного лица или от фирмы , выставляли электронный чек. Для этого не нужна касса, достаточно приложения СберБанк Онлайн. Если деньги переводит фирма, не забудьте указать её ИНН. До 12-го числа каждого месяца налоговая считает налог за прошлый месяц. Его нужно заплатить до 28-го числа того же месяца. Никаких банковских данных заполнять не нужно, всё происходит автоматически. Самозанятому также не нужно заполнять кучу налоговых и бухгалтерских отчётов. Если налог за месяц меньше 100 рублей, то эту сумму просто добавят к налогу следующего месяца.
Если за месяц вы не получили дохода то есть не выставили ни одного чека , то платить ничего не нужно. Сколько надо будет заплатить налога, зависит от того, кто у вас клиенты. И эти цифры будут такими же до конца 2028 года. Ещё будет возможность получить налоговый вычет 10 000 рублей. Бонус дадут каждому, кто зарегистрировался как самозанятый.
Самозанятым не нужно самостоятельно рассчитывать размер налога. Расчёт автоматически делает мобильное приложение «Мой налог».
После проведения каждой сделки приложение будет считать полученный доход, рассчитывать НПД и вычитать налоговый бонус. Жуков И. В марте самозанятый выполнил 2 дорогостоящих проекта от юридических лиц и отснял 12 фотосессий для частных клиентов. Общий доход составил 100 тысяч рублей. Заказы от физических лиц были более многочисленными и принесли общий доход 60 тысяч рублей. Итого самозанятый Жуков И. Всё так же важно платить налог каждый месяц и придерживаться сроков перечисления НПД.
Просрочка налога хоть на один день повлечёт за собой пени и штрафы. Заплатить НПД требуется до 25-го числа текущего месяца оплата за предыдущий период. Размер налога к уплате можно будет посмотреть в мобильном приложении «Мой налог»: корректная сумма появится вместе с напоминанием об уплате в период с 9-го по 12-е число. Крайний срок уплаты налога за предыдущий месяц — 28-е число текущего месяца затем последуют пени и штрафы. Штрафы для самозанятых: что необходимо знать Плательщики НПД могут получить штраф в следующих случаях: просрочка налоговых отчислений; недоплата сумм налогов и пени; уклонения от уплаты налога.
Теперь вам надо сделать все наоборот — отказаться от выбранного режима и снова зарегистрироваться в «Моих налогах» как самозанятый и оплачивать НПД. Как формируется оплата налога Узнать, как формируется оплата, можно все из того же приложения «Мой налог».
Вы оказываете услуги — вам платят деньги. Но это не все. Вы обязаны после каждой оплаты за выполненную услугу или проданный товар выдавать чек. В приложении вы сами формируете чеки и отправляете их клиентам по телефону или на мейл. Самозанятого плательщика налога не обязывают использовать контрольно-кассовую технику ККТ для приема оплаты. Вы вручную вводите сумму и категорию клиента — ИП или физлицо. Не нужно проводить через приложение все ваши денежные поступления.
Если вам отдали долг — это не доход. Фиксируйте только доходы от деятельности. Например, если Мария Ивановна получила 300 рублей за кота и 1500 р. Они, конечно, надеются на вашу честность и не будут проверять все денежные движения по вашим картам, но могут и прийти с проверкой. Тогда банк должен будет передать информацию обо всех начислениях. Лучше не обманывать. За повторное нарушение в течение 6 мес.
Сумма, отраженная в приложении, и будет объектом налогообложения. С нее вы должны оплачивать налог. Печально, но размер затрат, которые могут возникнуть при осуществлении деятельности, не учитывается и не вычитается. Если Мария Ивановна, чтобы связать кота, купила нитки на 200 руб.
Как считать и как платить налог самозанятым в 2024 году? Двенадцать самых частых вопросов!
Нет дохода — нет налога. К примеру, наш самозанятый фотограф Евгений работает менеджером по продажам в магазине электроники. Магазин может даже не знать, что Евгений оформил статус самозанятого. Это никак не повлияет на его зарплату или стаж работы.
Работа по найму и режим самозанятости не влияют друг на друга. При этом работать в качестве самозанятого на своего работодателя нельзя. Евгений не может проводить съемки для магазина, в котором работает менеджером.
А если он уволится, запрет будет действовать еще два года. Например, можно заниматься репетиторством, делать маникюр, ремонтировать компьютеры, писать статьи, устанавливать плинтусы на заказ, сдавать в аренду квартиру или автомобиль. Можно продавать товары, которые самозанятый сделал сам, — к примеру печь торты, шить игрушки, делать кованые изделия.
Если у самозанятого есть основная работа, отчислять страховые взносы за подработку смысла нет. А если для самозанятого его текущее дело основное, то при отчислении пенсионных взносов фонд будет засчитывать время работы в статусе самозанятого в трудовой стаж. Это влияет на размер будущей пенсии.
Все доходы и уплата налога фиксируются в приложении для самозанятых «Мой налог». Больше ничего не нужно.
Как посчитать и заплатить налоги в 2024 году Чтобы посчитать НПД, важно учесть следующие факторы: налогооблагаемую базу сумму вашего дохода ; ставку НПД будет меняться в зависимости от типа заказчика ; наличие налогового бонуса для самозанятых предоставляется плательщикам НПД при открытии самозанятости.
Сведения о доходах сохраняются благодаря проведённым чекам. Все эти сведения автоматически отправляются в ФНС 9-го числа месяца, следующего за отчётным. Со ставками НПД также несложно разобраться.
Налоговый бонус представляет собой так называемый налоговый вычет для самозанятых. При регистрации специального налогового статуса плательщикам НПД предоставляется льгота от государства в размере 10 тысяч рублей. Эти деньги нельзя получить наличными или переводом на счёт, но можно использовать для уменьшения суммы налоговых отчислений.
Пока вся сумма налогового бонуса не будет использована, размер отчислений будет пропорционально уменьшаться. При этом путаницы не возникнет. Самозанятым не нужно самостоятельно рассчитывать размер налога.
Расчёт автоматически делает мобильное приложение «Мой налог». После проведения каждой сделки приложение будет считать полученный доход, рассчитывать НПД и вычитать налоговый бонус. Жуков И.
В марте самозанятый выполнил 2 дорогостоящих проекта от юридических лиц и отснял 12 фотосессий для частных клиентов.
Спасибо, что присылаете свои вопросы! Ограничений по использованию счетов при применении налога на профессиональный доход для ИП нет.
Мастер по ремонту техники закупает запчасти для клиентов. Может ли он вычитать расходы на запчасти из выручки? Плательщикам НПД запрещено перепродавать товары, работать по договорам поручения, комиссии или агентским договорам.
Налог исчисляется с общей суммы полученного дохода. Понесенные расходы не вычитаются. Как платить налог, если зарегистрирован в Москве как самозанятый, уехал на месяц в Краснодарский край и работал там с местными клиентами?
Место ведения деятельности самозанятого — это место его нахождения во время проведения работ и оказания услуг. Статус самозанятого подходит для работы на YouDo? Да, налоговая рекомендует этот режим для удаленной работы на электронных площадках.
YouDo является лишь посредником и предоставляет информацию по заказам, в которых формируется чек. Налог удерживается только с тех доходов, информацию о которых самозанятый сам передал в ФНС — через нас или на официальном сервисе. Платит ли YouDo за меня налоги сейчас?
По закону уплата налогов с доходов — обязанность налогоплательщика. Налоги с вашего заработка на YouDo вы рассчитываете и оплачиваете самостоятельно. Меня будут заставлять оформляться?
Регистрация добровольная. Что лучше, ИП или статус самозанятого? Человеку, работающему на себя, проще всего зарегистрироваться как самозанятый.
Это занимает 10 минут и делается онлайн, а ИП регистрируют три дня. Еще не нужно отчитываться, нет расходов на регистрацию и ведение бизнеса. И уплата налогов — через простое приложение.
Да, патентую систему налогообложения можно совмещать с упрощённой системой налогообложения УСН и общей системой налогообложения ОСН. Но при условии, что они будут относиться к разным видам деятельности. Например, если водитель помимо такси занимается бизнесом, где применяет УСН, параллельно с этим он может оформить патент на перевозки. При этом лимит в 60 млн рублей будет применяться к совокупному доходу. Как получить дополнительный доход, а налог платить раз в год: личный опыт Какие привилегии для налоговых режимов предоставляет Яндекс Про Самозанятость: Для самозанятых Яндекс Про подготовил расширенную программу привилегий. ИП-самозанятому предоставляется промокод на три бесплатные консультации юриста каждый месяц и промокод на 12 часов без комиссии сервиса. ИП на патенте, помимо доступа ко всей системе привилегий прямых партнёров Яндекс Про, может бесплатно получать юридические консультации для ИП. Самозанятый водитель со статусом ИП может получить разрешение на деятельность такси на свой автомобиль. В этом видео подробно рассказываем о самым популярных способах регистрации ИП Как перейти на налоговый режим Самозанятость. И после этого пройти регистрацию в качестве самозанятого в приложении «Мой налог».
Переход на патент требует больше усилий. Для этого необходимо открыть ИП, заполнить специальное заявление и подать его в налоговую инспекцию региона, в котором вы выполняете заказы.