Нанимать на работу самозанятых можно, и это выгодно для обеих сторон. Бывшего сотрудника, оформившего НПД, можно принять только через 2 года.
Как оформить самозанятость в 2024 году
| Можем ли взять в штат работника, с которым работали на условиях самозанятости - | Как стать самозанятым в 2022 году: Поэтапная регистрация самозанятым в приложении «Мой налог», на сайте ФНС и в банке, выгоды самозанятости и её ограничения, налогообложение самозанятых. |
| Может ли самозанятый быть одновременно наемным работником? | Например, Ирина официально трудится бухгалтером в компании, также она оформила самозанятость, чтобы легализовать доход от сторонних клиентов. |
Кто такой самозанятый и как им стать
Впрочем, при желании самозанятый гражданин может вносить определенные денежные суммы в ПФР. Также минусами режима НПД являются: нельзя нанимать сотрудников; нет соцпакета: больничных, отпускных и прочих пособий; самозанятость нельзя совмещать с УСН, ОСН и патентом; банки пока что настороженно относятся к плательщикам НПД, поэтому получить ипотеку или кредит будет сложнее, чем при официальном трудоустройстве; если самозанятый не работает официально, а только платит НПД, то он не вправе претендовать на налоговый вычет с покупки недвижимости. Можно ли совмещать самозанятость и основную работу Самозанятым гражданам не запрещается быть трудоустроенными официально и одновременно продолжать платить НПД. Например: преподаватель иностранных языков в свободное от работы время дополнительно подрабатывает репетитором, поэтому оформил самозанятость. Преподаватель продолжает официально работать и отчислять в налоговую службу платежи по режиму НПД от частного репетиторства. Единственное исключение: плательщик НПД после увольнения не может в течение двух лет продолжать работать на бывшего работодателя в качестве самозанятого. Такое правило было введено государством с целью предотвратить ухищрения работодателей — перевести своих сотрудников на НПД для экономии на налогах. Может ли самозанятый нанимать работников Как мы уже писали выше, плательщик НПД не имеет права принимать на работу наемных сотрудников. Если ему требуются помощники, он может заключить с ними договор ГПХ или договор подряда.
К примеру, такой договор вправе заключить самозанятый фотограф, которому требуется ассистент. Запреты и нюансы при совмещении работы по трудовому договору и самозанятости Организация работодателя не может запретить самозанятому сотруднику заниматься подработкой. Разумеется, вряд ли кому-то понравится, если человек выполняет заказы для клиентов прямо на рабочем месте, в ущерб своим основным обязанностям.
Например, сумма Вашего дохода была 200 000 каждый квартал. Их нужно будет выплатить.
И эта сумма тоже будет вычтена из налога, который вы заплатите за квартал. Выглядит сложно, но разобраться вполне реально. К тому же, оформить ИП сейчас довольно просто: большинство крупных банков готовы сделать это за нас, лишь бы мы оформили расчетный счет ИП в их организации. Кроме того, банк, в котором будет обслуживаться ваш счет, сделает все возможное, чтобы упростить отчисления с помощью интуитивно-понятных инструментов в личном кабинете, автоматического расчета платежей, напоминалок и помощи службы поддержки. Налоговая декларация подается удаленно хотя можно и ножками прийти и подать в бумажном виде.
С января текущего года, правда, несколько усложнилась процедура получения электронной подписи КЭП. Она нужна, чтобы подписывать и сдавать отчетность в налоговую. Если до 31 декабря такую подпись можно было получить полностью удаленно с помощью банка, то теперь электронную подпись КЭП записывают на специальную флешку — токен. Саму КЭП налоговая делает бесплатно, а подать заявку можно через личный кабинет налогоплательщика ИП. Токен можно приобрести в специализированных интернет-магазинах, у которых есть соответствующий сертификат на их выпуск по стоимости это 1-2 тысячи рублей.
Однако за самим КЭП все равно придется идти ножками в налоговую в ту, которую предлагают выбрать из списка при подаче заявления , с собой нужно будет взять паспорт, СНИЛС и токен. В Москве только одна такая налоговая. Первые 90 дней можно использовать демо-версию, потом необходимо купить лицензию. Стоимость использования в год — 1350 рублей, на неограниченный промежуток времени — 2700. Возвращаясь к другим деталям статуса ИП, помним, что отказываясь оформляться в штат компании, вы идёте на риски, отказываясь от социальных гарантий: отпуск, больничный лист, пособие по уходу за ребенком и т.
При покупке нового автомобиля в доп соглашении было прописано условие, что скидка даётся при соблюдении нескольких условий, в том числе "страхование жизни". Данная страховка была заключена. Возврат комиссии по страхованию предусмотрен лишь в случае расторжения договора в течение 14 дней, которые уже прошли. Но есть нюанс: в договоре указано,что при досрочном погашении комиссия не возвращается. Москва 1 ответ Наследство Мне нужно оформить отказ от наследства. Какие документы мне надо предоставить?
Тем кто хочет заняться своим делом, но до сих пор сомневается, будет полезно узнать — в чём особенность этого статуса и можно ли оформить самозанятых работников по ТК РФ.
Регистрация бизнеса самозанятых
- Официальное трудоустройство и самозанятость
- Можно ли не оформлять самозанятость и что за это будет
- Сколько самозанятых стало к 2023 году
- От медкнижки до кассового аппарата: пять важных вопросов про самозанятых
- Как оформить на работу самозанятого
- Какие есть ограничения для самозанятых
Можно ли быть самозанятым и официально работать в 2023 году: да, но есть нюансы
Выясняем, является ли самозанятость официальным трудоустройством и считается ли самозанятость официальной работой. Официальное трудоустройство и самозанятость. Кто такие самозанятые Какие плюсы у самозанятости Как стать самозанятым Как выдавать чеки и платить налоги Вопрос-ответ Мне придётся платить налоги со всех поступлений на счёт или карту? Таким образом, сотрудник может совмещать официальную работу и быть самозанятым, но оказывать услуги бывшему работодателю он может только через два года после официального увольнения.
Как оформить на работу самозанятого
Так что любой человек, который работает на себя, способен оформить свои доходы без регистрации ИП. Как рассчитать процент налога, если оформить самозанятость Для того чтобы рассчитать процент налога, необходимо ознакомиться с условиями регистрации своих доходов. До 2028 года процент повышаться не будет. В приложении «Мой налог» пользователю приходит уведомление не позднее 12 числа каждого месяца. До 25 числа самозанятый должен оплатить налог, который был сформирован в течение всего периода по предъявленным чекам. Если налогоплательщик зарегистрировался через банк, чеки об оплате онлайн уже были сформированы автоматически. Если специалист получал наличные деньги, то он должен был самостоятельно сформировывать чек для клиента и для надзорного органа.
При этом декларация, как для ИП, не требуется. Можно сразу подключить автоплатеж в банковском сервисе и по сформированной квитанции оплачивать сумму автоматически. Причем если сумма меньше 100 рублей, то оплата переносится на следующий месяц. Если работник не вел отчет, то налога не будет. Поэтому у специалиста должен быть высокий уровень гражданской ответственности. Что такое налоговый вычет для самозанятых Специалист может рассчитывать на налоговый вычет для самозанятых в 10 тыс.
Благодаря этому уменьшается процент налога с каждого платежа, поступившего на ваш счет.
Поэтому в качестве плюса такого статуса можно назвать возможность оформить кредит или ипотеку в банке. Все больше кредитных организаций разрабатывают специальные продукты для самозанятых. С такими предложениями можно ознакомиться, например, в специальном разделе сайта Банки. Но в любом случае, банки принимают во внимание справки о сумме заработка, сформированные через ФНС. Самозанятый выглядит более уверенным клиентом в отличие от того, кто поставил в анкете статус «работаю неофициально» и не предоставил подтверждение своего дохода.
Минусы самозанятости Первый существенный минус — отсутствие страхового пенсионного стажа и пенсионных баллов. Это можно изменить, добровольно перечислив в Пенсионный фонд взнос на обязательное пенсионное страхование. Платеж — это фиксированная сумма в год. В 2020-м году она составляла 32 448 руб. Согласитесь, не так уж и мало, особенно для тех, кто расценивает самозанятость в качестве подработки. Еще один минус — хоть самозанятые и получили возможность кредитования, процентная ставка по кредиту или ипотеке, первоначальный взнос и срок предоставления заемных средств могут быть не такими привлекательными, как для заёмщика, имеющего официальное трудоустройство и справку 2-НДФЛ.
Но это касается не только самозанятых, но и всех других категорий заёмщиков. Какие ещё есть минусы такого статуса? Действующие ограничения по доходам — до 2,4 млн руб. Запрет нанимать работников по трудовому договору — то есть выполнять работы самому или заключать специальный договор подряда. Все ещё отсутствуют социальные гарантии, например, если самозанятый заболеет или захочет пойти в отпуск. Нет возможности вычесть расходы, например, для тех лиц, кто занимается производством собственных товаров — торт или постельное белье.
К примеру, ИП и ООО на специальном налоговом режиме могут уменьшить сумму налога за счет понесенных расходов. Отказ в получении налогового вычета за оплату лечения и образования, или покупку недвижимости. Что касается пункта 3 перечисленных минусов — Минтруд предложил и разработал модель, согласно которой с 1 июля 2023 года плательщики НПД смогут рассчитывать на получение выплат по больничному листу. Сюда войдут, например, распространенные болезни по типу ОРВИ и гриппа, процедура ЭКО, карантин и период по уходу за больным ребёнком в возрасте до 7 лет или недееспособного члена семьи. Но чтобы рассчитывать на выплату по больничному, самозанятому придётся выплачивать ежемесячный взнос. Он рассчитывается из суммы базового страхуемого дохода 32 484 руб.
Использовать этот налоговый режим могут только физические лица, работающие в одиночку, или индивидуальные предприниматели без сотрудников. Потолка ежемесячного дохода нет — можно заработать миллион за месяц, а в следующие 3-4 месяца не работать вовсе. Главное, чтобы годовой доход укладывался в установленные законом рамки. Бизнес, связанный с перепродажей товаров. Обычно это интернет-магазины. Самозанятые могут создавать маленькие магазинчики и продавать только ту продукцию, которую сделали — сшили, связали, нарисовали, испекли — своими руками.
Есть продажа подакцизных товаров. Например, не удастся продавать домашние алкогольные настойки. Это повысит конкурентоспособность мелких предпринимателей, а в последствии товарный знак может перерасти в свой собственный бренд. Нововведение по регистрации товарных знаков самозанятыми начнет действовать в РФ только с 29 июня 2023 года. Этот пункт запрещает старателям быть самозанятыми. Работа, связанная со служением культу.
Христианство, вуду, буддизм, индуизм — любая религиозная деятельность не подпадает под понятие самозанятости. Есть еще одно ограничение, введенное как дань нашей экономической ситуации. Для того чтобы работодатели не выводили сотрудников за штат с целью снизить налоги, закон определил: самозанятым не может быть человек, работающий по договору с работодателем, в штате которого трудился меньше 2 лет назад. Самозанятость и ИП: в чем разница и что лучше Индивидуальное предпринимательство — еще один облегченный налоговый режим, который стал уже привычным.
Кроме того, он имеет дополнительный доход от сдачи жилья в аренду и от размещения рекламы на своих сайтах. Удержанием налогов с дохода от основной деятельности занимается его работодатель, отчисления в ИФНС за дополнительный доход муж делает сам в приложении «Мой налог».
Никаких проблем нет: всё просто и законно. Если вы тоже сдаёте квартиру, возможно вам будет полезен типовой бланк договора аренды. Как подключить, так и отказаться от статуса самозанятого можно в любой момент. Делается это в приложении «Мой налог», который устанавливается на мобильный телефон. Законодательство РФ не препятствует вашему труду на нескольких местах работы, быть работающим и самозанятым одновременно. Но ограничения всё же есть.
Какие — читайте дальше. Может ли самозанятый работать по трудовому договору: ограничения Итак, при желании совместить официальное трудоустройство с самозанятостью необходимо учитывать следующие ограничения и нюансы: Нельзя оказывать услуги в рамках самозанятости своему работодателю.
Регистрация завершена — вы стали самозанятым. Чуть сложнее процесс регистрации через мобильное приложение «Мой налог» , созданное специально для плательщиков налога на профессиональный доход.
Скачайте приложение на мобильный гаджет. Выберите способ подтверждения личности — через личный кабинет налогоплательщика или по паспорту. Укажите номер телефона, получите и введите код подтверждения. Придумайте и введите ПИН-код для доступа в приложение.
Все — можно начинать работать официально! Зарегистрироваться в качестве самозанятого можно и через банки , которые предоставляют такую услугу. Но смысла в этом немного: никакого профита регистрация через посредников не дает. Самозанятость и налоги Какой будет процентная ставка налога на профессиональный доход, зависит от того, с кем работает самозанятый.
Никаких других налогов самозанятые не платят. Сумма идет на частичное покрытие налога. Бонус начисляется автоматически, никаких заявлений писать не нужно. Расскажем о том, как считать и оплачивать налог.
Читайте также: Будут ли штрафовать за отсутствие маркировки рекламы в Рунете с 1 марта 2023 года Работа с личным кабинетом самозанятого Личный кабинет в приложении или на сайте ФНС — это альфа и омега самозанятости, уникальная площадка. Она совмещает налоговую инспекцию, работающую круглосуточно и без выходных, кассовый аппарат для формирования чеков и обучающую платформу, где можно найти ответы на десятки вопросов о работе в статусе самозанятого. А еще здесь можно увидеть всю свою статистику — сколько заработал, какую сумму налога уплатил — и получить справки о постановке на учет в качестве самозанятого и о доходах. Как рассчитать и уплатить налог на профессиональный доход Хорошая новость: ничего считать не придется.
При получении денег за выполненную работу самозанятый формирует чек. В нем в свободной форме обозначается, за что получена оплата — «Текст для лендинга», «Экскурсия в Коломенское», «Пошив юбки» — и указывается полученная сумма. Для работы с физическими лицами этого достаточно — система не спрашивает, с кем именно работал самозанятый. На основании этих чеков система сама насчитывает налог, что отражается в разделе «выручка» в режиме реального времени в графе «Предварительный налог за …»: 10-12 числа месяца, следующего за отчетным, становится кликабельной кнопка «Оплатить», а в графе «Всего к оплате» самозанятый видит сумму начисленного налога.
Уплатить налог необходимо не позднее 28 числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом например, за февраль оплата налога может быть произведена до 28 марта. Для оплаты можно использовать любую банковскую карту — все делается в онлайн-режиме, никаких сложностей, распечатки квитанций, походов в банк не требуется. До 2023 года датой уплаты налога было 25 число каждого последующего месяца. Перенос даты вызван внедрением Единого налогового счета или ЕНС.
Теперь ФНС разработала единую дату для уплаты всех видов налогов предпринимателей в государственный бюджет и один счёт. Это сделает процесс уплаты налогов проще и прозрачнее, и те деньги, которые будут поступать в одну дату на ЕНС, налоговая служба автоматически будет распределять между всеми имеющимися у гражданина задолженностями — от самых ранних до новых. Запутаться, забыть, недоплатить или переплатить налог невозможно — все сделано так, чтобы работать было максимально легко и удобно. Чеки — единственная форма отчетности самозанятого.
Их можно скачивать, пересылать по электронной почте или в мессенджерах, распечатывать, или же считывать информацию с чеков, распознавая QR-код. Если самозанятый сформировал чек ошибочно, его можно аннулировать в один клик, и в этом случае налог с суммы, указанной в аннулированном чеке, не взимается. Если самозанятый работает с компаний или ИП постоянно, то есть возможность повторять платеж, изменяя вручную только сумму и дату, а ИНН и название вбивать уже не придется. Справки о постановке на учет в качестве самозанятого и о доходе легко в пару кликов сформировать в разделе личного кабинета «Настройки» в подразделе «Справки».
Нужно просто выбрать тип справки, указать год — и нажать на кнопку «сформировать»: Справка автоматически скачивается на гаджет в PDF-формате. Ее можно распечатывать, рассылать в электронном виде и вообще распоряжаться документом по собственному усмотрению. Аналитику по доходам и налоговым выплатам можно увидеть в разделе личного кабинета «Статистика»: Что делать, если вы передумали быть самозанятым Если вы физическое лицо — достаточно зайти в раздел «Настройки» личного кабинета и нажать на кнопку «Снять с учета». Процедура занимает 30 секунд.
Если вы ИП, перешли на режим самозанятости с сохранением ИП, но хотите вернуться к налоговому режиму индивидуального предпринимателя, вам нужно: Сняться с учета в качестве самозанятого в личном кабинете.
Что могут самозанятые? Ответы на самые часто задаваемые вопросы
Можно ли совмещать официальную работу с самозанятостью. Зачем оформлять самозанятость при устройстве на работу, если можно заниматься любимым делом и трудиться на себя? Ситуаций, когда самозанятый может столкнуться с необходимостью оформлять трудовые отношения с ИП или организациями, несколько. Наталья, при официальной работе в пенсионный фонд деньги отчисляет работодатель, а если оформить самозанятость, то не отчисляет никто. Исключение: можно оформить самозанятость, чтобы сдавать собственное жилье другим физическим лицам.
Ответы на частые вопросы о самозанятости
Можно ли совмещать работу по трудовому договору и самозанятость. Да, работники с трудовыми договорами могут быть плательщиками налога на профессиональный доход. Можно ли стать самозанятым, если официально трудоустроен. если самозанятый не работает официально, а только платит НПД, то он не вправе претендовать на налоговый вычет с покупки недвижимости. Можно ли совмещать самозанятость и основную работу. Поговорим о способах официального трудоустройства: по трудовому и гражданско-правовому кодексу. Оформление самозанятости при наличии трудоустройства. После регистрации вы сможете официально работать в качестве самозанятого, при этом все операции проводить онлайн в мобильном приложении «Мой налог».
Работодатель предлагает стать самозанятым — чем вам это грозит?
Как платить налог на профессиональный доход? Квитанция на уплату налога автоматически формируется налоговым органом и направляется в приложение «Мой налог». Для простоты оплаты квитанция содержит специализированный QR-код. Как индивидуальному предпринимателю в том числе применяющему упрощенные режимы налогообложения: УСН, ЕСХН и ПСН стать самозанятым перейти на специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход»? Какие налоговые ставки предусмотрены по налогу на профессиональный доход? Какой срок уплаты налога на профессиональный доход? Уплата налога на профессиональный доход производится ежемесячно не позднее 28 числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом месяцем. Если эта дата является праздничным или выходным днем, тогда срок уплаты переносится на первый рабочий день.
Следует учесть, что первый налоговый период считают со дня регистрации и до конца следующего месяца. Например, при постановке на учет в январе уведомление о начисленном налоге впервые придет до 12 марта. Заплатить указанную в нем сумму нужно до 25 марта. Кто не вправе применять специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход»?
Подумайте о том, что вы будете делать и что говорить в этой ситуации. Еще один важный момент, на который надо обратить внимание.
Если вы как самозанятый работаете только с одним экспертом или проектом, вероятность и риск того, что его привлекут к проверке и ответственности, выше. Поэтому постарайтесь сделать так, чтобы у вас было как минимум два клиента в месяц, и вам поступало хотя бы два разных перечисления от разных людей, и эта доходность фиксировалась в «Мой налог». Стоит ли откликаться на вакансии за 25. В вакансии было указано, что этот сотрудник будет нести ответственность за результат работы воронки, то есть по сути за конверсии, и если в ней будут обнаружены ошибки, то специалиста накажут «рублем». Возникает вопрос: насколько это правомерно? Во-первых, все штрафные санкции обязательно прописываются в договоре, и если этого нет, наказать исполнителя невозможно.
В случае, если договор предусматривает штрафы, они должны быть для обеих сторон. Необходимо чётко фиксировать, какие могут быть нарушения как с одной, так и с другой стороны. Конкретные показатели, суммы и сроки, никаких размытых формулировок. Во-вторых, введение системы штрафов в отношении технического специалиста за то, что воронка, которую он создал, не привела к ожидаемому количеству прибыли в проекте — это нарушение, поскольку речь идет о так называемом предполагаемом доходе. Теперь немного о стоимости услуг в вакансиях, в том числе той, которая приведена в качестве примера. Случается, что мы беремся за работу, и с первого взгляда она кажется нам достаточно простой.
Мы не видим сразу всего того айсберга проблем, который изначально скрыт от нас. Эксперт, который в этом вообще не разбирается, не может осозновать ценности предстоящей работы. Он не может адекватно оценить её, пока не сделает сам и не поймет все детали. Но самое печальное в этом — реакции и действия самих технических специалистов на подобные случаи. Мы за минимальную стоимость в 10. А дальше эксперт передает информацию другому своему коллеге о том, что очень легко найти специалиста на такую огромную работу за такую низкую стоимость.
Своим выбором мы влияем на рынок услуг в целом, и на работу других специалистов в частности. Если мы, как технические специалисты, понимаем, что эта работа стоит такую-то сумму денег, то мы сами должны нести её ценность в сообщество экспертов, продюсеров, сами устанавливать правила, условия и стоимость. Начинающие техспецы часто соглашаются на выполнение низкочековых работ, но долго в итоге на фрилансе не задерживаются, потому что быстро выгорают и покидают проект, а эксперт не понимает, что происходит. Он на самом деле может не осознавать, почему у него постоянная текучка, почему у него нет нормальных сотрудников, которые способны выполнять определённый объём работы. Не бойтесь говорить про деньги, это не стыдно. Говорите об этом громко и уверенно, если хотите как-то влиять на ситуацию и не видеть больше подобных вакансий, как эта.
А если мы будем продолжать и дальше возмущаться только в рамках своего сообщества, ситуация не будет меняться, а техспецы будут продолжать оставаться без денег и работы, соглашаясь на нелепые штрафы и условия. Небольшое отступление от основной темы, но я говорила и буду продолжать говорить об этом. Рассмотрим частные ситуации и как в них поступить Возвращаемся к теме самозанятости и подводных камней в этой форме деятельности. Рассмотрим некоторые часто встречающиеся ситуации. Если вы работаете с экспертами на постоянной основе, и у вас оформлена самозанятость, то вам нужно заключить договор не на постоянку, а на выполнение фактической работы, на те конкретные услуги, которые вы оказываете. Таким договором может быть договор Гражданско-правового характера ГПХ.
В договоре вы можете указать несколько функций, которые вы выполняете, но они должны быть конечными, не растянутыми во времени.
Работодатель может предоставлять сотрудникам различные льготы, не предусмотренные законом. Например, полис ДМС, компенсацию оплаты проезда, питания, подарки к праздникам и т. Самозанятым всё это не положено. Вам будет сложнее получить кредит. Банки менее охотно кредитуют самозанятых и часто предоставляют им невыгодные условия. Например, требуют залог или поручительство, тогда как для сотрудника достаточно справки о зарплате. Вы не сможете претендовать на социальные и имущественные вычеты. К доходам, которые самозанятый получает как плательщик налога на профессиональный доход, социальные и имущественные вычеты применить нельзя — например, налоговый вычет при покупке квартиры.
Вы не сможете привлечь помощников. Самозанятый не может иметь наемных работников — он работает самостоятельно.
Также режим самозанятости подходит для тех, кто сдает жилье в аренду.
Самозанятые, в отличие от ИП, не представляют налоговую отчетность и не уплачивают страховые взносы. Единственная сумма, которую они должны вовремя отчислять в ФНС, — ежемесячный налог на профессиональную деятельность. В нем самозанятые граждане самостоятельно регистрируют поступления денег в виде чеков.
Копии таких чеков плательщик НПД может отправлять по запросу организациям или физлицам, с которыми сотрудничает. Преимущества и недостатки самозанятости Сперва о плюсах статуса самозанятого: Процесс регистрации максимально простой и быстрый. Официальное ведение деятельности.
Раньше не все мелкие предприниматели оформляли ИП, так как это было не выгодно и связано с определенными сложностями, и поэтому укрывались от уплаты налогов. То есть, по сути, вели незаконную коммерческую деятельность. Самозанятость дает возможность уплачивать налоги на максимально упрощенных условиях.
Возможность подтверждения дохода. Самозанятые также могут брать ипотеку и кредиты.
Как оформить самозанятость через Госуслуги?
Представители ФНС вполне могут отслеживать, что и кем публикуется в таких чатах. Если вы предприниматель, усвойте, что в вакансиях нельзя писать все, что вам вздумается. Это чревато последствиями, в первую очередь, для вас самих. К поиску помощников это тоже относится, пусть и кажется вам незначительной мелочью. Прочитав такое описание, вас можно привлечь к тому, что вы пытаетесь уклоняться от законов и минимизировать свои налоговые издержки за счет того, что берете на работу самозанятых сотрудников. Мой совет: если у вас очень жесткий регламент работы, и вам действительно нужен сотрудник, который находится в определенной позиции и в определенное время, не указывайте это в вакансиях, переформулируйте.
Старайтесь минимизировать риски при возможной проверке, чтобы не попадать на неприятные разбирательства с банками и налоговыми службами. Вопрос о том, что именно будут предъявлять, если предприниматель самозанятый и работает с самозанятыми, остается пока открытым. Практика по таким случаям пока совсем небольшая, но налоговые и юридические органы наверняка придумают механизм выявления и меру пресечения, и вряд ли вам будет приятно узнать о них из первых уст. Что касается других форм регистрации, то когда человек открывает ИП или ООО, через 3 года он автоматически попадает в список регулярных проверок в налоговой службе. Самозанятых пока никак не проверяют.
Но если вы крупный самозанятый с доходом 2,4 миллиона в год, нанимаете много исполнителей, на вас могут обратить внимание, отследить транзакции по картам это делается легко и при проверке переквалифицировать такой найм в трудовые отношения, а когда начнутся разборки, вам просто запретят быть самозанятым. Что будет дальше — неизвестно. Поймите правильно, я не пытаюсь вас запугать. Но предупрежден значит вооружен, незнание закона не освобождает от ответственности, и другие подходящие случаю пословицы и поговорки. Как проверяют самозанятых и какие могут быть последствия Пока самозанятые не стоят в плане проверок, но такие ситуации возможны.
Приведу пример. Проверяют работу компании «Ромашка». У этой компании есть заключенные договора с контрагентами на оказание каких-либо услуг, возможно даже не связанных с онлайн. Далее проверяют этих контрагентов, затем тех, кто работает с ними, и дальше по цепочке. В итоге может оказаться, что вы, не имея никакого отношения к «Ромашке», попадёте под проверку.
Вас вызовут на беседу, где спросят, какую работу вы выполняете, с кем вы работаете, с каким графиком, как часто получаете оплату, есть ли у вас договор на работу и т. Для вас как самозанятого при этом ничего критичного не произойдет. Проверят вашу доходную и налоговую часть, то есть сопоставят факты поступления денег на вашу карту и отражение этого дохода в «Мой налог». В случае, если суммы не будут соответствовать друг другу, вам оформят штраф и попросят указать разницу, которую вы не добили в чеках. Купить рекламу Отключить Но.
Если вы регулярно более 2 случаев работаете с проектом или экспертом, получаете одну и ту же сумму, и в вежливой беседе с инспектором бесхитростно об этом расскажете, сотрудник налоговой службы обязательно отметит это, и вот уже ваших заказчиков будут проверять на трудовые отношения. Вашего эксперта, с которым вы работали, будет ждать серьезная проверка со всеми вытекающими и он получит по полной программе. Поэтому и предпринимателю, и самозанятому специалисту важно понимать и быть морально готовыми, к тому, что на вас могут обратить внимание и пригласить для беседы и дачи показаний. Подумайте о том, что вы будете делать и что говорить в этой ситуации. Еще один важный момент, на который надо обратить внимание.
Если вы как самозанятый работаете только с одним экспертом или проектом, вероятность и риск того, что его привлекут к проверке и ответственности, выше. Поэтому постарайтесь сделать так, чтобы у вас было как минимум два клиента в месяц, и вам поступало хотя бы два разных перечисления от разных людей, и эта доходность фиксировалась в «Мой налог».
Приложение «Мой налог» автоматически рассчитывает налог за каждую продажу, показывает итоговую сумму и сроки оплаты. Низкие ставки по налогу. Нет онлайн-кассы. Большинству ИП и организациям для работы с физическими лицами нужна онлайн-касса, а это дополнительные расходы на ее покупку или аренду. В случае самозанятых роль кассы выполняет приложение. Больше клиентов. Многим ИП и ООО выгодно работать с исполнителями-самозанятыми, так как это уменьшает налоговую нагрузку. Минусы Однако у этого режима есть и целый ряд минусов.
Ограничения по доходу. Доход самозанятого не должен превышать 2,4 миллиона рублей в год. Тем, кто планирует зарабатывать больше, этот налоговый режим не подойдет. Нельзя нанимать работников. Самозанятый не может нанимать сотрудников по трудовому договору, все работы нужно выполнять самостоятельно либо заключать договор подряда. Нет социальных гарантий. Если самозанятый заболеет или захочет уйти в отпуск, он не получит никаких выплат, которые обычно гарантированы сотруднику, работающему по трудовому договору. Ежемесячная оплата налога. Если ИП могут платить налоги раз в квартал или вообще раз в год, главное — успеть до конца установленного срока, то самозанятые платят их каждый месяц. Нет трудового стажа.
Самозанятые не платят обязательные страховые взносы в Пенсионный фонд, поэтому такая работа не учитывается в трудовом стаже. Самозанятым не нужно заполнять налоговые декларации и отчетные документы - это тоже одно из преимуществ нового налогового режима. Это выгодно для бизнеса с большими расходами, например на материалы для производства, а вот расходы самозанятых нигде не учитываются. Временный режим. Самозанятость — это эксперимент. На данный момент этот налоговый режим действует до 31 декабря 2028 года. Подводные камни Как у любого налогового режима, у НПД есть свои подводные камни. Иногда они дают о себе знать еще до регистрации, а иногда — после. В некоторых случаях бывает сложно определить, кому можно стать самозанятым, а кому — нет, так как в законе указаны не конкретные профессии, а только ограничения. Возьмем, к примеру, врачей: в законе нет прямого запрета на оказание медицинских услуг, и теоретически врач может работать как самозанятый.
Но для оказания медицинских услуг необходима лицензия, а выдать ее могут только индивидуальному предпринимателю или организации. Поэтому врачу сначала придется зарегистрироваться как ИП, а потом выбрать из всех существующих налоговых режимов НПД. Вывод: важно учитывать не только положения закона о налоге на профессиональный доход, но и существующие правовые нормы по нужному виду деятельности. Что выплачивают при увольнении сотрудникам То же касается и продукции, которую запрещено производить и продавать самозанятым. Список маркируемых товаров каждый год дополняется, поэтому нужно следить за изменениями, чтобы случайно не нарушить закон. Так, например, в 2019 году под маркировку попала обувь, а в 2021 — некоторые виды молочной продукции. Еще один подводный камень кроется в оформлении документов при работе с организациями. Некоторые работодатели предлагают штатным сотрудникам расторгнуть трудовой договор и оформить самозанятость, чтобы сэкономить на страховых взносах. Это незаконно. Самозанятые не могут сотрудничать с бывшим работодателем в течение двух лет после увольнения.
Кроме того, договор гражданско-правового характера ГПХ между заказчиком и самозанятым не должен быть похожим на трудовой, иначе у налоговой будут вопросы.
Укажите наименование товара или услуги и его стоимость. Ниже выберите, в адрес какого лица вы выполнили работу — физического или юридического. Затем нажмите кнопку «Выдать чек». Подсчитав, сколько всего денег вы заработали, примерно в середине месяца налоговая пришлёт вам в приложение уведомление об оплате налога за предыдущий месяц.
Нажмите «Оплатить». На экране оплаты вы можете перечислить налог с помощью банковской карты либо получить квитанцию для оплаты в банке. Как правило, налоговая получает платёж в течение одного-двух дней. Все платежи будут отображаться в разделе «Статистика» вашего профиля. Начать своё дело — это большой шаг.
Например, сумма Вашего дохода была 200 000 каждый квартал. Их нужно будет выплатить. И эта сумма тоже будет вычтена из налога, который вы заплатите за квартал. Выглядит сложно, но разобраться вполне реально. К тому же, оформить ИП сейчас довольно просто: большинство крупных банков готовы сделать это за нас, лишь бы мы оформили расчетный счет ИП в их организации. Кроме того, банк, в котором будет обслуживаться ваш счет, сделает все возможное, чтобы упростить отчисления с помощью интуитивно-понятных инструментов в личном кабинете, автоматического расчета платежей, напоминалок и помощи службы поддержки. Налоговая декларация подается удаленно хотя можно и ножками прийти и подать в бумажном виде. С января текущего года, правда, несколько усложнилась процедура получения электронной подписи КЭП.
Она нужна, чтобы подписывать и сдавать отчетность в налоговую. Если до 31 декабря такую подпись можно было получить полностью удаленно с помощью банка, то теперь электронную подпись КЭП записывают на специальную флешку — токен. Саму КЭП налоговая делает бесплатно, а подать заявку можно через личный кабинет налогоплательщика ИП. Токен можно приобрести в специализированных интернет-магазинах, у которых есть соответствующий сертификат на их выпуск по стоимости это 1-2 тысячи рублей. Однако за самим КЭП все равно придется идти ножками в налоговую в ту, которую предлагают выбрать из списка при подаче заявления , с собой нужно будет взять паспорт, СНИЛС и токен. В Москве только одна такая налоговая. Первые 90 дней можно использовать демо-версию, потом необходимо купить лицензию. Стоимость использования в год — 1350 рублей, на неограниченный промежуток времени — 2700.
Возвращаясь к другим деталям статуса ИП, помним, что отказываясь оформляться в штат компании, вы идёте на риски, отказываясь от социальных гарантий: отпуск, больничный лист, пособие по уходу за ребенком и т.
Как стать самозанятым в 2024 году?
Важно, чтобы среди заказчиков был хотя бы один из РФ, иначе не будет оснований для применения статуса самозанятости. Сроки уплаты налогов для самозанятых Сумма налога за отработанный месяц появляется в приложении «Мой налог» или в личном кабинете самозанятого с 9 по 12 число следующего месяца — то есть за апрель данные появятся с 9 по 12 мая. Оплатить налог надо до 25 числа, иначе за каждый день просрочки будут начисляться пени. Размер налога рассчитывается автоматически на основе проведённых продаж.
К примеру, репетитор провёл за апрель месяц 30 уроков стоимостью 1 000 рублей каждый и заработал 30 000 рублей. Считаем, 10 уроков по 1 000 рублей равно 10 000 рублей, делим эту сумму на 100 и умножаем на 4. Получается 400 рублей.
Остальные занятия репетитор провёл с сотрудниками компании. Получается 1 200 рублей. Оплатить налог можно в приложении или на сайте ФНС по банковской карте или в любом банке по платёжному поручению, которое формируется в личном кабинете или в приложении «Мой налог».
Отчитываться о том, что налог был уплачен перед ФНС не надо, но и уклоняться от выплат тоже не стоит. Если хотя бы одно из этих требований нарушить, то санкции со стороны налоговиков неизбежны. Не указали информацию о доходе, не заплатили налог, занялись запрещённой деятельностью?
Будьте готовы к последствиям. Какие штрафы платят самозанятые? Пока налоговые органы относятся к самозанятым достаточно лояльно, по крайней мере, о массовых проверках мало что известно.
Но, несмотря на это, за нарушения всё же придётся отвечать, тем более, что проверки могут проходить «задним числом», то есть за предыдущие годы. О скрытых доходах ФНС может узнать с помощью тайного покупателя или после жалобы клиента самозанятого, которому выдадут чек на меньшую, чем он заплатил сумму. Штраф за отсутствие чека После проведения каждой сделки самозанятый обязан оформить чек и предоставить его клиенту.
Это нужно сделать сразу, если деньги получены любым способом кроме перевода на расчётный счёт. Или до 9 числа каждого месяца, если оплату перевели на расчётный счёт или самозанятый работает через посредника. Если чек не удалось сформировать сразу, например, из-за сбоев в работе приложения, то на устранение проблемы даются сутки.
Важно: если вы расторгли сделку с заказчиком и вернули ему оплату, то чек нужно аннулировать. Тогда ФНС скорректирует сумму налога. Штраф за неуплату налогов Налог самозанятому рассчитывается за каждый месяц отдельно.
Если дохода в какой-месяц не было, то платить ничего не придётся. Не нужно платить налог, если он не превышает 100 рублей. Он переходит на следующий месяц.
Формируется налог за прошедший месяц в приложении до 12 числа следующего месяца. Оплатить его надо до 25 числа. Например, налог за апрель вам начислят до 12 мая, заплатить его необходимо до 2 мая.
Если не сделать этого вовремя, то с десятого дня просрочки начисляется пеня. Пеня начисляется каждый день до момента погашения задолженности. Чтобы не было просрочки, можно подключить автоматический платёж по карте любого банка.
Если налог оплачен, но в приложении всё ещё висит долг, то не переживайте, на зачисление может потребоваться время до 10 дней при оплате картой. В любом случае датой оплаты налога считается день перечисления денег. Когда лишают статуса самозанятого?
Если доход самозанятого превышает 2,4 млн рублей, то его автоматически переведут на НДФЛ и лишат статуса самозанятого. Уведомление об этом появится в приложении. Если налоговая выяснила, что самозанятый нанял наёмного сотрудника или занимается запрещёнными для него видами деятельности писали об этом в начале статьи , то это также будет поводом для лишения статуса.
Чтобы снова стать самозанятым, придётся устранить нарушения и только после этого пройти повторную регистрацию через приложение «Мой налог». Подробно о том, на какие пособия могут рассчитывать самозанятые, можно прочитать в статье «Пособия для самозанятых: какие выплаты полагаются и как их получить». Пошаговая инструкция, как стать самозанятым: Регистрируете статус самозанятого через мобильное приложение «Мой налог», через личный кабинет самозанятого на сайте ФНС, через мобильное приложение банка или лично в местном отделении налоговой.
Указываете регион и сферу деятельности может быть сразу несколько вариантов. Ждёте сообщения об успешной постановке на учёт. Начинаете работать, проводя каждую продажу оказание услуги через приложение «Мой налог» и отправляя чек покупателю заказчику.
В первую очередь, это необходимо для того, чтобы люди пополняли государственный бюджет. Благодаря взносам обеспечивается бесплатное медицинское обслуживание, а также увеличивается региональный фонд. Это влияет на ремонт дорог, обслуживание жилищных коммуникаций и бесплатное образование в школах. Граждане сами формируют тот бюджет, который будет распределен на нужды региона. Самозанятым не нужно самим вести отчетность, нанимать бухгалтеров, заполнять налоговые декларации и т. Помимо прочего, с теми, кто официально оформил свою профессиональную деятельность, более охотно сотрудничают другие организации. Еще одна причина, зачем оформлять самозанятость — прозрачность бизнеса. Сокрытие доходов от налоговой службы — это нарушение закона.
В таком случае придется платить штраф размером в 300-400 тысяч рублей. К тому же обвинение и приговор негативно отражаются не только на личных финансах, но и на привлечении клиентов. Для «теневого» бизнеса в России уже давно не осталось места. Преимущества и недостатки самозанятости: есть ли изменения в 2023-2024 году На сегодняшний день информация о плюсах и минусах самозанятости остается неизменной. Так что при анализе всех преимуществ и недостатков, вы можете опираться на данные, представленные в следующей главе. Отметим, что начиная с июня 2023 года, трудящиеся могут зарегистрировать свой товарный знак, что является дополнительным преимуществом.
Если человек соглашается на такую форму занятости, претензий у законодательства к организациям быть не может, если только самозанятый не состоял в последние два года с компанией в трудовых отношениях ст.
Чем выгодна такая схема работы для наемного сотрудника? Чем невыгодна для сотрудника форма найма через ИП или самозанятость Сотрудник должен сам встать на учет как предприниматель. Сотрудник должен сам, со своей заработной платы, уплачивать за себя налоги. Сотруднику не будут оплачиваться больничные и отпускные. Сотрудницам не будут выплачиваться декретные и отпуск по уходу за ребенком. Сотруднику не будет начисляться пенсионные балы и стаж работы. Сотруднику в любое время могут понизить заработную плату.
Сотруднику не будет идти профессиональный и трудовой стаж. Сотруднику могут расторгнуть договор об оказании им услуг в любое время.
Токен можно приобрести в специализированных интернет-магазинах, у которых есть соответствующий сертификат на их выпуск по стоимости это 1-2 тысячи рублей. Однако за самим КЭП все равно придется идти ножками в налоговую в ту, которую предлагают выбрать из списка при подаче заявления , с собой нужно будет взять паспорт, СНИЛС и токен. В Москве только одна такая налоговая. Первые 90 дней можно использовать демо-версию, потом необходимо купить лицензию. Стоимость использования в год — 1350 рублей, на неограниченный промежуток времени — 2700. Возвращаясь к другим деталям статуса ИП, помним, что отказываясь оформляться в штат компании, вы идёте на риски, отказываясь от социальных гарантий: отпуск, больничный лист, пособие по уходу за ребенком и т.
А если работник сделал работу, которая не устраивает работодателя, ее могут и вовсе не оплатить. Это также касается и расторжения договора, которое происходит одним днем, без двухнедельной отработки. Однако чаще всего компании в той или иной степени стараются сохранить социальные гарантии, чтобы предложения были конкурентоспособны. При этом, для определенных категорий IT специалистов оформление через ИП находится приоритете, и это вполне оправданно в случае, если упор делается на проектную работу, когда специалист после выполнения определенных задач точно знает, что покинет проект. Например, для специалистов в области внедрения SAP такой формат работы всегда наиболее актуален. Что же касается российских реалий, чаще всего через ИП оформляют отношения с зарубежными или аутсорсинговыми компаниями или на позиции с удалённым форматом работы. Что такое самозанятость, и с чем её едят? Относительно недавно появился ещё один способ оформления трудовых отношений — самозанятость.
Самозанятость — это новый специальный налоговый режим, который ввели в 2019 году в качестве эксперимента, который будет действовать в течении 10 лет. Чем этот формат отличается от ИП? Однако при оформлении по самозанятости не нужно дополнительно выплачивать взносы в ПФР и ФФОМС, поэтому работа может носить периодический характер, что идеально для подработки.
Можно ли трудоустроенному оформить самозанятость
Тем, кто впервые оформил самозанятость предоставляют налоговый вычет в 10 000 рублей. Как оформить самозанятость. Нужно ли самозанятому открывать расчетный счет. Поговорим о способах официального трудоустройства: по трудовому и гражданско-правовому кодексу. Что можно сделать, если уже так оформили, как заставить работодателя заключить трудовой договор. Нанимать на работу самозанятых можно, и это выгодно для обеих сторон. Бывшего сотрудника, оформившего НПД, можно принять только через 2 года.
Могу ли я зарегистрироваться как самозанятый, если трудоустроен официально?
При выборе режима самозанятости человек платит налог на профессиональный доход от своей деятельности в ФФОМС и Пенсионный фонд. Почему работодатель может попросить работника стать самозанятым. Можно ли оформить самозанятость, если официально работаешь. Также самозанятые могут воспользоваться ипотечными каникулами: был расширен список документов, с помощью которых они смогут уменьшить или приостановить выплаты по ипотечному кредиту.