Может ли официально работающий человек стать самозанятым? Как изменение статуса сотрудников на самозанятых или ИП может снизить налоговую нагрузку для работодателей. Может ли уменьшить налоги компания, привлекая самозанятых вместо найма штатных сотрудников.
Разрешено ли самозанятым нанимать сотрудников?
| Из самозанятого в работники: в чем опасность такой «переквалификации» - новости Право.ру | Работодатели, в свою очередь, нанимая таких работников, могут сэкономить на уплате страховых взносов за работников за счет того, что самозанятый оплачивает их самостоятельно. |
| Как самозанятому нанять сотрудников | ФНС России и Роструд договорились об одновременных проверках работодателей, которые фактически нанимают самозанятых в качестве своих работников, оформляя их по гражданско-правовым договорам. |
Нелегальное использование труда самозанятых: схемы, признаки и последствия
Федеральный закон от 27. Налогоплательщики налога на профессиональный доход 1. Налогоплательщиками налога на профессиональный доход далее - налогоплательщики признаются физические лица, в том числе индивидуальные предприниматели, перешедшие на специальный налоговый режим в порядке, установленном настоящим Федеральным законом.
По словам пресс-службы компании, это помогает оперативно привлечь специалистов с необходимой квалификацией, снизить расходы на администрирование взаимодействия и гибче управлять объемом услуг. Много самозанятых трудится в IT- и интернет-компаниях. Директор по связям с государственными органами Ozon Сергей Кучушев рассказал, что компания сотрудничает с самозанятыми на разных этапах — от продажи товаров на маркетплейсе до открытия новых пунктов выдачи заказов и доставки.
Всего с Ozon сотрудничает примерно 1100 самозанятых, говорит он. По словам представителя «Яндекса», как самозанятые зарегистрированы 1100 блогеров «Яндекс. Самозанятые также могут подключиться к сервисам «Яндекс. Такси», «Яндекс. Еда», «Яндекс.
Лавка» и «Яндекс. Толока», рассказал он. Проблема таксиста Андрей Кабанов начал работать таксистом год назад, оставшись без постоянной работы. Он проводит в дороге или ожидании заказа по 10—12 часов в сутки. Даже больше, чем полный рабочий день, шутит он.
Заказы выполняет только от клиентов, пользующихся «Яндекс. Получает он их через таксомоторный парк, в котором взял в аренду автомобиль. Договоренности с таксопарком устные. Кабанов не имеет трудового договора ни с «Яндексом», ни с таксомоторным парком, но не против его заключить.
Теперь разберемся, должен ли самозанятый, который привлекает к работе помощников, делать за них какие-то выплаты в бюджет.
Если заказчик — самозанятый без статуса ИП, исполнитель обязан сам уплачивать налоги со своих доходов. Стилист и визажист из нашего примера получают гонорар за свои услуги и сами должны отчитаться перед бюджетом за заработок в зависимости от статуса: ИП платят по своей системе налогообложения, самозанятые — НПД, а физлица — НДФЛ. Если заказчик — ИП на НПД, а исполнитель — самозанятый или ИП на любой системе налогообложения, исполнитель сам платит налоги со своего дохода.
Для этого пропишите в договоре следующее: «В случае снятия Исполнителя с учета в качестве плательщика налога на профессиональный доход он обязуется сообщить об этом Заказчику письменно в течение 3 трех дней с даты снятия с такого учета». Если компания сотрудничала с ИП, а предприниматель стал самозанятым, обычно договор перезаключать не нужно.
Если же изменились существенные условия договора, надо перезаключать. Подробно налоговая разъяснила ситуацию в письме от 20. Как платить самозанятым Самозанятые могут получать оплату наличными или на обычную банковскую карту, расчетный счет не требуется. Комиссию, если она есть, оплачивает заказчик. Сама оплата идет по общим правилам, особенностей в оформлении платежей нет.
Самозанятый получает оплату и оформляет чек в приложении «Мой налог». Потребуется указать основание получения средств, ИНН и наименование заказчика. Чек можно сразу отправить по электронной почте, через мессенджеры, по СМС или распечатать. Иначе придется доначислять взносы и НДФЛ. Даже если подписан акт выполненных работ, чек нужен.
Иначе эти оплаты учесть в расходах не получится. Что делать, если возникли проблемы с самозанятым Самозанятые работники могут оказаться недобросовестными. Например, частая проблема — непредоставление чека. В этом случае можно обратиться напрямую в ФНС. В других спорных ситуациях необходимо обращаться в суд общей юрисдикции.
Что изменилось в работе с самозанятыми
- Новые правила выплат самозанятым с 1 марта 2024 года
- Статьи и новости по теме:
- 20 бизнес-ниш для самозанятых
- Как самозанятому нанять сотрудников
Бизнес для самозанятых: список из 20 бизнес-ниш
Можно ли работать и быть самозанятым одновременно? Как получить самозанятость, особенности налогообложения при наличии ИП, трудового договора или статусе официального наёмного работника. 4) лица, имеющие работников, с которыми они состоят в трудовых отношениях. Априори по самозанятому не заполняется табель учета рабочего времени, нет таких начислений, как доплата до МРОТ, за сверхурочную работу или занятость в выходные и праздничные дни.
Может ли самозанятый нанимать работников?
| Новые правила работы с самозанятыми с 1 марта 2024 года | Согласно законодательству, самозанятый обязан работать самостоятельно, то есть не имеет права иметь в штате сотрудников, оформленных по трудовому договору. |
| Ваша заявка уже обрабатывается | Можно ли сэкономить на работниках при условии, что все они будут зарегистрированы в качестве самозанятых и с ними будут заключены гражданско-правовые договоры? |
| Могут ли самозанятые нанимать работников? | Самозанятые могут работать только по одиночке: закон не разрешает им нанимать сотрудников. |
| Можно ли нанимать на работу самозанятых: позиция ФНС | Могут ли сотрудника перевести в статус самозанятого. Работодателям финансово выгодно привлекать самозанятых вместо штатных работников, чтобы уменьшить налоговую нагрузку. |
| Самозанятые: вопросы и ответы | Может ли самозанятый нанимать работников. |
Можно ли быть самозанятым и работать официально по трудовой книжке
Самозанятый не вправе нанимать работников по трудовому договору, рассказываем почему. Однако, при найме сотрудников самозанятый предприниматель должен соблюдать законодательство России, относящееся к трудовым отношениям. Самозанятым запрещено нанимать работников по трудовому договору.
Самозанятые: вопросы и ответы
Проверьте, что сотрудник действительно самозанятый Составьте договор Запрашивайте чеки после каждой сделки Коротко: как принять на работу самозанятого. Но сразу же возник вопрос: может ли самозанятый нанимать работников? То есть обычный гражданин, который стал применять НПД, при найме другого гражданина (не самозанятого и не ИП) должен платить страховые взносы. Выясним, может ли самозанятый брать помощников по договору ГПХ. Разберемся, может ли самозанятый нанимать сотрудников и как это правильно сделать. Может ли самозанятый нанимать сотрудников?
Как правильно заключить договор при найме работников самозанятыми
Заказчику необходимо будет: Произвести регистрацию в качестве страхователя в налоговом органе и Фонде социального страхования; Заплатить страховые взносы также на ОПС, ОМС обязательно и НС и ПЗ в зависимости от наличия такого пункта в договоре. Причем начисление взносов здесь будет происходить по стандартным ставкам без применения пониженных к сумме вознаграждения, превышающей МРОТ. Всё дело в том, что пониженные ставки, как мы отметили выше, вправе применять лишь субъекты малого и среднего бизнеса. Отсутствие предпринимательского статуса автоматически исключает заказчика-самозанятого из перечня МСП, который состоит из юридических лиц и ИП. Видно, что взаимодействие заказчика-самозанятого и исполнителя-физлица самое обременительное в части уплаты налогов и взносов у обеих сторон договора. Итоги Итак, мы ответили на вопрос: «Может ли самозанятый привлекать помощников? Да, может, но только на условиях договоров гражданско-правового характера. Никаких трудовых договоров и, соответственно, трудовых отношений у самозанятого с привлеченными физлицами быть не может. Что касается договоров подряда, то здесь у самозанятого в отдельных ситуациях может появиться обязанность по уплате НДФЛ и страховых взносов, а также сдаче зарплатной отчетности в контролирующие органы. Но заключение подрядных договоров должно нести разовый характер, чтобы избежать их переквалификации в трудовые договоры, ведь подобная переквалификация грозит потерей статуса самозанятого лица и переход на уплату совсем других налогов.
Информация направляется редактору сайта ФНС России для сведения. Если Вам необходимо задать какой-либо вопрос о деятельности ФНС России в том числе территориальных налоговых органов или получить разъяснения по вопросам налогообложения - Вы можете воспользоваться сервисом "Обратиться в ФНС России". По вопросам функционирования интернет-сервисов и программного обеспечения ФНС России Вы можете обратиться в "Службу технической поддержки". Отправить Сообщение успешно отправлено Закрыть Если Вы заметили на сайте опечатку или неточность, мы будем признательны, если Вы сообщите об этом.
Ваше сообщение:.
Для простоты оплаты квитанция содержит специализированный QR-код. Как индивидуальному предпринимателю в том числе применяющему упрощенные режимы налогообложения: УСН, ЕСХН и ПСН стать самозанятым перейти на специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход»? Какие налоговые ставки предусмотрены по налогу на профессиональный доход? Какой срок уплаты налога на профессиональный доход? Уплата налога на профессиональный доход производится ежемесячно не позднее 28 числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом месяцем.
Если эта дата является праздничным или выходным днем, тогда срок уплаты переносится на первый рабочий день. Следует учесть, что первый налоговый период считают со дня регистрации и до конца следующего месяца. Например, при постановке на учет в январе уведомление о начисленном налоге впервые придет до 12 марта. Заплатить указанную в нем сумму нужно до 25 марта. Кто не вправе применять специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход»? Доходы, которые не могут быть объектом налогообложения налогом на профессиональный доход указаны в части 2 статьи 6 422-ФЗ.
Какой срок ответа технической поддержки мобильного приложения «Мой налог»?
Если он потерял статус самозанятого и не сказал об этом вам — аналогично. Вы — единственный заказчик самозанятого. В этом случае вас будут расценивать как фактического работодателя. Если ФНС выявит хотя бы одно нарушение, вам доначислят страховые взносы, НДФЛ за «работника», а также могут оштрафовать на крупную сумму.
Например, если вас уличат в подмене трудовых отношений гражданско-правовыми, штраф по статье 5. Еще один минус — самозанятые могут выполнять не любую работу. Еще один минус в том, что самозанятый фактически не несет ответственности за свою работу. В любой момент он может пропасть или сорвать сроки. Чтобы избежать проблем с самозанятыми: не заключайте договор с бывшими сотрудниками ранее, чем через два года после их увольнения; внимательно составляйте договор, избегая формулировок «рабочее время», «рабочее место»; перед каждой выплатой гонорара обязательно проверяйте на сайте ФНС статус самозанятого; убедитесь в том, что у самозанятого есть и другие заказчики, кроме вас.
Как заключить договор с самозанятым Прежде чем заключить договор, важно проверить, зарегистрирован ли самозанятый. Сделать это можно двумя способами: Запросить у него выписку из приложения «Мой налог». Бесплатно проверить факт регистрации на сайте ФНС. Игнорировать этот этап рискованно.
Сэкономить на НДФЛ и страховых взносах. Можно набрать весь штат фирмы из самозанятых?
За услуги дизайнеру вы отдаете 10 тысяч рублей. Пример 2 Вы строите дачи на заказ и наняли кровельщика-ИП, чтобы установить крышу. Гонорар кровельщика — 20 тысяч рублей. После расчёта специалист самостоятельно выплачивает все налоги и взносы в зависимости от системы налогообложения. Если вы планируете работать с физлицами, вам придётся написать заявление и встать на учёт в ФНС как плательщику страховых взносов. Перечислять взносы нужно ежеквартально по форме расчёта страховых взносов : за первый квартал — до 30 апреля, второй — до 30 июля, четвёртый — до 30 января следующего года. Пример Как самозанятый-физлицо вы делаете сайты на заказ и заключили договор ГПХ с дизайнером-физлицом. Итого 12 710 рублей за работу исполнителю и страховые взносы.
Самозанятому ИП придётся сложнее — за исполнителя-физика ему придётся заплатить не только страховые взносы, но ещё и налог на доход, так как он становится налоговым агентом подрядчика. В таком случае удобным будет попросить исполнителя стать самозанятым хотя бы для конкретного заказа. При этом подрядчик может остаться самозанятым или просто отказаться от статуса сразу после окончания работ.
Если захотите оформить кредит, никаких проблем не будет, т. Недостатки в работе по трудовому договору Вы получаете белую зарплату и платите все налоги, включая подоходный. У самозанятых нет никаких гарантий трудоустройства, но зато они получают больше денег. В трудовом договоре прописаны обязанности трудоустроенного сотрудника. Вам нужно придерживаться графика, установленного компанией. За нарушение установленного графика назначат штраф или уволят. Получать белую зарплату не выгодно, когда есть неоплаченные долги.
Деньги заберут по решению суда. Если захотите уволиться и трудоустроиться на новое место, где больше платят, придется отработать на предыдущем месте две недели. Нет гарантий, что новый работодатель захочет ждать так долго. Самозанятый в любое время может не выйти на работу или уехать по своим делам, но денег за работу не получит. Если работаете по договору, все налоги за вас платит работодатель. Идет трудовой стаж. У самозанятого идет трудовой стаж, если он платит в пенсионный фонд. Если доход самозанятого превышает 2,4 млн руб. В работе по трудовому договору можно рассчитывать на отпускные, больничный, льготы. Работодатель обеспечивает работника по найму всем необходимым в отличие от самозанятого.
В этих случаях, как разъяснила ФНС, банки могут автоматически учитывать в качестве налогооблагаемого дохода все поступления на привязанную карту. Что грозит за нарушение самозанятым порядка и сроков передачи сведений о расчетах в налоговый орган? В случае повторного нарушения в течение 6 месяцев штраф будет равен сумме расчета ст. Минимальный размер санкции не установлен.
Например, если не передать в налоговую сведения о расчете в 500 руб. Должны ли самозанятые использовать контрольно-кассовую технику ККТ? Использовать ККТ не требуется. Чек можно сформировать в мобильном приложении «Мой налог».
Могут ли самозанятые нанимать сотрудников? Нанимать сотрудников по трудовым договорам нельзя. Но заключать договор подряда или оказания услуг можно. Можно ли совмещать работу по трудовому договору с самозанятостью?
Можно, например, работать дизайнером по трудовому договору и одновременно сдавать квартиру в качестве самозанятого. Зарплата не учитывается при расчете налога. Трудовой стаж по месту работы не прерывается. При этом деятельность самозанятого может совпадать с работой по трудовому договору.
Можно ли самозанятому заниматься одновременно разными видами деятельности? У самозанятых нет ограничения по количеству видов деятельности. Можно, например, одновременно писать тексты, сдавать квартиру и шить одежду на заказ. Лица, применяющие иные специальные налоговые режимы или ведущие предпринимательскую деятельность, доходы от которой облагаются налогом на доходы физических лиц, не вправе применять налоговый режим НПД.
Оплачивается ли больничный самозанятым?
Электрик может приступить к работе хоть в последний день, контролировать его график вы не в силах. Вознаграждение исполнителя и сроки расчёта. Отразите, как будете рассчитываться с подрядчиком: по частичной или полной предоплате или постоплатой по завершении и приемке работы. Кто и как платит налоги — для разных подрядчиков будут свои нюансы. Какие налоги и как платит самозанятый за подрядчика При работе с ИП и другими самозанятыми — ничего отчислять не нужно. Исполнитель сам платит налоги и взносы в зависимости от налогового режима. Пример 1 Для разработки сайта вы заключили договор ГПХ с дизайнером-самозанятым.
За услуги дизайнеру вы отдаете 10 тысяч рублей. Пример 2 Вы строите дачи на заказ и наняли кровельщика-ИП, чтобы установить крышу. Гонорар кровельщика — 20 тысяч рублей. После расчёта специалист самостоятельно выплачивает все налоги и взносы в зависимости от системы налогообложения.
Может ли самозанятый нанимать сотрудников?
| Как стать самозанятым: пошаговая инструкция | Могут ли сотрудника перевести в статус самозанятого. Работодателям финансово выгодно привлекать самозанятых вместо штатных работников, чтобы уменьшить налоговую нагрузку. |
| Разбираемся, можно ли нанять самозанятого на работу | Соответственно, имеющим статус самозанятого можно не работать самостоятельно, использовать наемную рабочую силу, но необходимо учесть ряд особенностей. |
| Может ли самозанятый брать работников: наем самозанятым работников по договору ГПХ | Как изменение статуса сотрудников на самозанятых или ИП может снизить налоговую нагрузку для работодателей. |
| Могут ли работать вместе два и более самозанятых лиц | Может ли уменьшить налоги компания, привлекая самозанятых вместо найма штатных сотрудников. |
| Самозанятый или ИП: что выбрать фрилансеру | самозанятые именуются сотрудниками или удаленными работниками. |
Можно ли быть самозанятым и работать официально по трудовой книжке
Самозанятым запрещено нанимать работников по трудовому договору. Как правильно оформить самозанятого при устройстве на работу в ИП и ООО: важные особенности сотрудничества с плательщиками НПД. Может ли самозанятый нанимать сотрудников? Цель создания новых комиссий – проверка, является ли заключение договоров с самозанятыми оправданным, и не являются ли самозанятые скрытыми штатными сотрудниками. Может ли самозанятый нанимать сотрудников? В статье рассказываем, могут ли самозанятые нанимать сотрудников и что для этого нужно.
Проверка самозанятых с 1 марта 2024: новые правила для работодателей
Поддержите пост и сохраните к себе на страницу! Сотрудники выполняют трудовую функцию - одни и те же обязанности на регулярной основе. Это основной критерий, по которому отношения считаются трудовыми. Но при этом, самозанятым никто не запрещал привлекать контрагентов для оказания разовых услуг.
Особенности применения налога на профессиональный доход НПД , а также ограничения в его использовании регулируются Федеральным Законом от 27.
Применение НПД «самозанятыми» при получении доходов от работодателя или бывшего работодателя, если с момента увольнения прошло менее двух лет запрещено. Доходы, выплачиваемые в рамках трудовых отношений, а также от исполнения гражданско - правовых договоров на выполнение работ, оказание услуг работодателям бывшим работодателям , подлежат обложению НДФЛ и страховыми взносами у нанимателя. Налоговые органы осуществляют контроль за соблюдением налогового законодательства в части применения НПД с целью недопущения формальной регистрации сотрудников организации индивидуального предпринимателя в качестве «самозанятых». Выявление признаков трудовых отношений является основанием для привлечения работодателя к ответственности за нарушение налогового законодательства в виде доначисления НДФЛ, страховых взносов, штрафов и пеней, требований о предоставлении отчетности.
Во-первых, работодатель экономит на НДФЛ. Во-вторых, с вознаграждения самозанятых при наличии чеков не нужно уплачивать страховых взносов. Наконец, самозанятым не требуется выплачивать разного рода компенсации, доплаты и надбавки, гарантированные в соответствии с нормами ТК РФ. Но такая экономия вызывает большие вопросы с правовой точки зрения и грозит работодателям рядом негативных последствий. Законодательство не устанавливает для компаний запретов и ограничений за редким исключением на заключение с самозанятыми договоров оказания услуг и выполнения работ. Самозанятых разрешается привлекать к выполнению работ как организациям, так и ИП. Но во всех этих случаях самозанятый должен выступать именно как самостоятельный в экономическом и налоговом плане субъект, независимый от внутреннего трудового распорядка и локальных актов заказчика. Маскировать трудовые отношения договорами с самозанятыми в целях уклонения от уплаты налогов и страховых взносов нельзя. Закон о самозанятых устанавливает прямой запрет на заключение гражданско-правовых договоров с самозанятыми для компаний, которые являются их работодателями или являлись таковыми менее двух лет назад п.
Если организация заключит договор со своим работником или бывшим работником на выполнение каких-либо работ услуг , то налоговики смогут его переквалифицировать в трудовой договор. Вознаграждение по такому договору уже не будет считаться объектом налогообложения НПД. С данного вознаграждения необходимо в общем порядке уплатить страховые взносы, а также НДФЛ. Налоговики стараются находить и выявлять сомнительные договоренности с самозанятыми для их последующей переквалификации в трудовые договоры.
Если исполнитель окажется физическим лицом без статуса самозанятого, заказчику придется заплатить за него зарплатные налоги, штрафы и пени. Может ли самозанятый выполнять ту работу, которую ему планирует поручить заказчик в рамках договора? Перечень запрещенных видов деятельности на спецрежиме опубликован в ст. Где работал подрядчик в течение последних 2 лет: если он состоял в трудовых отношениях с заказчиком, то вознаграждение по ГПД не попадает под НПД. Куда устроился сотрудник после того, как отказался от статуса плательщика НПД: если он сначала выполнял работу для компании в качестве самозанятого, а затем устроился туда работать, то этот факт налоговые инспекторы могут рассматривать как испытательный срок , оформленный в виде работы по ГПД. Есть ли в штатном расписании заказчика должность, предполагающая выполнение тех же обязанностей, что возложены на самозанятого? Если да, то у налоговой есть повод заподозрить предприятие в уходе от налогов и применении мошеннических схем. Содержит ли ГПД положения, указывающие на наличие трудовых взаимоотношений: например, в документе указана должность или профессия самозанятого, прописан график работы и отдыха, не указан срок выполнения работ, назначен руководитель из числа должностных лиц предприятия. О различиях между трудовыми отношениями и услугами самозанятого вы можете узнать из памятки ФНС. Кто обеспечивает самозанятого ресурсами и инструментами для выполнения работы по ГПД? Если это делает заказчик, то налоговая может заподозрить намеренную замену трудовых отношений договорами ГПХ. Как правильно оформить договор с самозанятым Для работы с самозанятым нужно оформить договор гражданско-правового характера: подряда, возмездного оказания услуг, перевозки или авторского заказа. Нанимать плательщика НПД как посредника или агента нельзя, равно как и заключать с ним договор комиссии или поручения.