Налог на профессиональный доход: как оформить самозанятость, сколько налогов платить и как работать с такими исполнителями.
Почему самозанятым быть удобно и выгодно
Зачем нужна самозанятость. Давайте разберемся, что же такое самозанятость и зачем ее оформлять. Вопрос: нужно ли оформлять самозанятость? С 2024 года самозанятые могут оформить больничный и получить пособие по временной нетрудоспособности. Самозанятый — это налоговый режим, благодаря которому вы можете стать прямым партнёром , платить меньше налога и получать справки о доходах онлайн. Что такое самозанятость, чем она выгодна и какие есть подводные камни — в материале “Ъ”.
Почему стоит оформить самозанятость?
Годовая выручка самозанятого не должна превышать 2,4 млн рублей в год. Также при получении статуса самозанятого такой гражданин получает налоговый бонус в 10 тыс. Самозанятые могут оказывать услуги в разных сферах деятельности. Это могут быть таксисты, веб-дизайнеры, консультанты, инженеры-проектировщики, копирайтеры, отделочники, комплектовщики, грузчики, курьеры и ряд других специальностей. Повторимся, ключевых требований два: самозанятый выполняет все работы сам, без привлечения наемных работников, и его годовая выручка не превышает 2,4 млн рублей. При этом не могут быть самозанятыми посредники, продавцы произведенных другими людьми товаров, продавцы подлежащих маркировке и лицензированию товаров, госслужащие. Также адвокаты, арбитражные управляющие, оценщики, медиаторы, частные нотариусы не могут быть самозанятыми по своей основной специальности.
Зачем оформлять самозанятость?
Как самозанятым платить налоги в 2023 году: подробный разбор 4 минуты Деньги Самозанятость — это удобный и простой способ узаконить свою предпринимательскую деятельность и упростить уплату налогов. Налог рассчитывается автоматически, а бумажная отчётность вообще не нужна. Кроме того, можно работать без кассового аппарата. Тем не менее есть несколько особенностей, в которых нам помогли разобраться коллеги из «CберБизнес Live». Быть самозанятым может любой Самозанятость — это когда вы работаете на себя, платите специальный пониженный налог, который называют налогом на профессиональные доходы НПД. Такой статус придумали в 2019 году и сначала опробовали в Москве, Татарстане, Московской и Калужской областях.
Но с 2020 года это стало доступно для всех жителей России. Чтобы стать самозанятым, нужно зарабатывать в год не больше 2,4 млн рублей. Но есть некоторые ограничения: нельзя нанимать сотрудников и заниматься некоторыми видами бизнеса. Например, продавать что-то с акцизом или перепродавать товары. Но зато вполне можно работать где-то ещё по найму. Стать самозанятым очень просто: можно сделать это бесплатно через приложение СберБанк Онлайн. Не надо будет идти в налоговую или заполнять какие-то сложные формы.
Те, кто уже работает как индивидуальный предприниматель, тоже могут перейти на НПД.
Но заподозрить гражданина в сокрытии доходов налоговая вполне может. И может потребовать объяснений. Многие люди так и не решаются зарегистрироваться в качестве самозанятых. Одной из причин является недоверие к системе взаимоотношений граждан с налоговым органом. Ибо она все-таки очень новая и пока не очень стабильная. В теории стать самозанятым просто: скачивай приложение, регистрируйся в качестве самозанятого плательщика налога на профессиональный доход НПД , оказывай услуги, вноси сведения об этом в приложение «Мой налог», выдавай чек клиенту, уплачивай налог на профессиональный доход. Вроде бы, просто и понятно. У налоговиков есть право проверять правильность уплаты налогов самозанятыми лицами В отношении самозанятых налоговая проверяет отслеживает : чеки формируются ли или нет, правильно и своевременно или нет , факт соблюдения самозанятым порога дохода для статуса самозанятого, полноту и своевременность уплаты налогов.
Задекларировал ли самозанятый всю полученную прибыль или утаил часть дохода от фискалов, пока налоговый орган достоверно проверить не может. Нет разработанных методик, алгоритмов, ресурсов. Также у ИФНС недостаточно полномочий для организации налоговых проверок. Может ли налоговая «вычислить» теневой доход? Материал по теме Можно ли оформить самозанятость в декрете? Можно, при этом пособия на ребенка сохраняются Можно ли оформить режим самозанятости, находясь в декретном отпуске. Не пострадают ли выплаты на ребенка, если женщина будет получать доход в декрете. Могут ли приставы наложить арест на доходы от самозанятости. По привычке некоторые самозанятые «утаивают» часть своего дохода, не показывая его в приложении «Мой доход».
Таких больше всего интересует: может ли налоговая квалифицировать полученные на карту деньги как доход и доначислить налоги, и, соответственно, и штрафы? Отвечаем кратко: может. Но это чрезвычайно сложно. А вот о сложностях расскажем поподробнее. Рассказываем о сложности установления теневого дохода. Проверка доходов самозанятых осложнена отсутствием у фискалов всевластных полномочий.
Самозанятость — это особый налоговый режим для людей, работающих на себя. Его ввели в качестве эксперимента в 2019 году.
Срок действия — до 2029 года. Официальное название — налог на профессиональный доход НПД. В первый год действия пилотного проекта самозанятыми могли стать жители трех регионов России — Московской и Калужской областей, а также Татарстана. После регистрации в качестве самозанятой в личном кабинете приложения «Мой налог» появилась единоразовая скидка 10 тысяч рублей. Хорошая опция для тех, кто много зарабатывает. Иначе «невозвратные» налоги были бы больше.
В России и Беларуси растет число самозанятых. В чем плюсы и минусы работы на себя
| Как и зачем оформлять самозанятость / «После новостей» | © 2024, Rutube. Как и зачем оформлять самозанятость / «После новостей». |
| Плюсы и минусы самозанятых в 2024 году: стоит ли оформлять самозанятость, отличия от ИП | Чтобы оформить самозанятость, достаточно зарегистрироваться в приложении «Мой налог». |
Маленькая пенсия и сниженный налог. Объяснены плюсы и минусы самозанятости
| Почему самозанятым быть удобно и выгодно | Чтобы стать самозанятым, нужно зарабатывать в год не больше 2,4 млн рублей. |
| Зачем становиться самозанятым гражданином? И почему это нужно сделать сегодня? — Право на | Гражданин вправе оформить самозанятость и остаться в парке или перейти на прямой договор. |
| Самозанятые граждане 2023: кто это, преимущества и налогообложение - Dokia | Самозанятость – это специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход» для тех, кто работает на себя, позволяющий вести бизнес легально, получать подтвержденный доход, открыто рекламировать свое дело, не боясь штрафов за незаконную. |
Самозанятость 2024: что изменилось за пять лет действия налогового режима
| Какие существуют плюсы и риски работы в качестве самозанятого | Кто может оформить самозанятость? |
| Кто такие самозанятые граждане и какие налоги они платят | Как зарегистрировать самозанятость на Госуслугах. Налог на профессиональный доход (НПД) самозанятый платит по льготной ставке. |
| Зачем становиться самозанятым | Истории | Зачем оформлять самозанятость 6 октября 2023 | Налог на профессиональный доход: как оформить самозанятость, сколько налогов платить и как работать с такими исполнителями. |
Оплатила налоги и всплакнула: минусы перехода на самозанятость
Какие плюсы дает самозанятость для владельца ЛПХ Лицо, занимающееся личным подсобным хозяйством, и без самозанятости имеет право на некоторые льготы. Например, избавляется от необходимости уплаты налогов на доход, если площадь участка не превышает 500 соток и не привлекаются наемные работники. Однако для самозанятого возможностей больше. Безопаснее наращивать производство Если выяснится, что площадь земельного участка превышает 0,5 га, то платить налоги на доходы придется по полной. Можно безопаснее увеличивать число клиентов.
Кроме того, самозанятые не платят взносы на пенсионное страхование», — объяснил Мясников. Помимо этого, самозанятому нет необходимости регистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя, а процедура оформления самозанятости достаточно простая. Для постановки на учет в налоговом органе нужны только соответствующее заявление, паспортные данные и фотографии.
Материал по теме Можно ли оформить самозанятость в декрете? Можно, при этом пособия на ребенка сохраняются Можно ли оформить режим самозанятости, находясь в декретном отпуске. Не пострадают ли выплаты на ребенка, если женщина будет получать доход в декрете. Могут ли приставы наложить арест на доходы от самозанятости.
По привычке некоторые самозанятые «утаивают» часть своего дохода, не показывая его в приложении «Мой доход». Таких больше всего интересует: может ли налоговая квалифицировать полученные на карту деньги как доход и доначислить налоги, и, соответственно, и штрафы? Отвечаем кратко: может. Но это чрезвычайно сложно.
А вот о сложностях расскажем поподробнее. Рассказываем о сложности установления теневого дохода. Проверка доходов самозанятых осложнена отсутствием у фискалов всевластных полномочий. Да, налоговики видят почти все счета, которые открыты у гражданина.
Ведь с 2017 года все банки обязаны направлять им информацию об открываемых и закрываемых счетах. Но движение по счетам у ИФНС никак не отражается. Обратите внимание: любой гражданин, подключенный к личному кабинету налогоплательщика, может проверить, какие счета видит налоговая. В принципе, там есть информация о вкладах, которые человек открывал в банках с давно отозванной лицензией.
Для получения сведений о движении денежных средств по счетам налоговый орган должен направить соответствующий запрос в банк. А если счета открыты в разных банках — во все эти банки. То есть в каждый банк. При этом такой запрос должен быть обоснован.
Например, проведением налоговой проверки конкретного гражданина. А сейчас этого фактически фискалам в отношении самозанятых граждан делать запрещено. Подозрения остаются подозрениями.
Чем привлекают маркетплейсы тех, кто хочет запустить свой бизнес, но не торопится масштабироваться? Ольга продает через Wildberries и Ozon декоративные подушки.
Для работы она выбрала режим самозанятой. Я понимала, что с моим товаром не превышу лимиты, а значит, пока нет смысла замахиваться на большее и усложнять себе жизнь с ИП», — рассказывает Ольга. По ее словам, путь от идеи до реализации максимально упрощен для таких продавцов, как она. Но цифровые сервисы заметно облегчают жизнь и позволяют все сделать быстро. Сначала нужно зарегистрироваться на портале поставщиков, заполнить анкету и приложить скан паспорта.
Затем в личном кабинете указать имя бренда и систему налогообложения. Следующим этапом станет создание карточек товаров. Как и в любом бизнесе, здесь важен личный опыт», — считает Ольга. Самозанятые могут продавать только то, что они полностью или частично сделали своими руками. Также действуют ограничения на подакцизные товары и продукцию, которая подлежит обязательной маркировке.
Если продавец нарушает правила торговой площадки, есть риск лишиться статуса плательщика НПД и задним числом получить 13-процентный налог. Доставку товара на склад я оплачиваю самостоятельно, так же как и хранение. За размещение товара на маркетплейсе также взимается комиссия. На разные категории товаров она разная. Для продукции, которая разлетается как горячие пирожки и востребована у покупателей, комиссия будет минимальной и составит один процент.
Но не стоит рассчитывать, что вы угадаете с нишей. Для большинства товаров комиссия все-таки находится в районе 5-15 процентов», — комментирует Ольга. Поскольку с момента ее выхода на маркетплейсы прошел год, уже можно сделать вывод: на Wildberries продажи идут активнее. Ольга связывает это в том числе с более долгими сроками хранения заказанных товаров, большим количеством пунктов самовывоза, дополнительной скидкой при оплате через СБП, а также удобством интерфейса сайта. При этом с точки зрения продавца оба маркетплейса Ольгу устраивают.
В случае роста бизнеса в дальнейшем и превышения годового лимита 2,4 миллиона рублей она планирует сменить статус самозанятой на ИП.
Зачем регистрироваться как самозанятый: 11 выгод для своего дела
Что такое самозанятость и кто такие самозанятые. Что за налоговый режим, кому подходит, как стать самозанятым, плюсы и минусы НПД. Чтобы получать официальный доход от предпринимательской деятельности, физлицо может оформить не только самозанятость, но и дополнительно зарегистрироваться в качестве ИП. Если, допустим, адвокат в свободное время вяжет варежки и продает их, эту деятельность он может оформить как самозанятость. Самозанятость оформляла через ВТБ, поскольку уже была клиентом банка. Зачем нужна самозанятость.
Все плюсы и минусы самозанятости для граждан в 2023 - 2024 годах
С 1 марта 2024 года сотрудничество с самозанятыми может стать еще одним поводом для проведения в отношении работодателей внеплановых трудовых проверок. Вопрос: нужно ли оформлять самозанятость? Помимо того, что самозанятость позволяет законно вести бизнес и не бояться штрафов и проверок налоговой, она дает еще несколько важных преимуществ.
Кто такие самозанятые граждане и какие налоги они платят
Что такое самозанятость и как ее оформить в 2024 году: гайд для физлиц. Невыгодно оформлять статус самозанятого прежде всего людям с высоким доходом. © 2024, Rutube. Как и зачем оформлять самозанятость / «После новостей». Если, допустим, адвокат в свободное время вяжет варежки и продает их, эту деятельность он может оформить как самозанятость. Для того, чтобы оформить самозанятость, нужно пройти регистрацию в Федеральной налоговой службе (ФНС) в качестве плательщика НПД.
Как и зачем оформлять самозанятость / «После новостей»
Теперь они могут обращаться в центры «Мой бизнес» и бесплатно консультироваться по вопросам налогообложения, бухучёта, кредитования, проходить обучающие курсы и получать льготные займы. Кроме того, в конце прошлого года Министерство труда подготовило новую модель соцстрахования для самозанятых, которая может заработать с 1 июля 2023 года. Согласно документу, человек будет сам определять сумму, из которой устанавливаются страховые выплаты: 32 484 рубля 2 МРОТ за полный месяц или 48 726 рублей 3 МРОТ за полный месяц. Сейчас возможен один вариант такой суммы — МРОТ.
Кроме того, наличие самозанятости позволит получить различные меры поддержки от государства: от консультаций и обучения до льготных займов. Помимо этого, все больше компаний отдают ряд задач на субподряд внешним исполнителям, причем в сотрудничестве с самозанятыми они заинтересованы больше всего, ведь это выгодно обеим сторонам.
Самозанятость — оптимальное решение для подработки. Законодательством не запрещено быть одновременно устроенным в штат компании и быть самозанятым. Главное, чтобы работник не оказывал услуги своему текущему или бывшему работодателю в течение двух лет после увольнения. Это выгодно и в том числе благодаря возможности подтвердить дополнительные источники дохода при оформлении ипотеки или кредита на покупку машины. Стать самозанятым очень просто.
Сам процесс регистрации не займет больше 5 минут.
Низкие налоги. Не нужно покупать онлайн-кассу. В роли устройства выступает приложение «Мой налог». Но не все так радужно.
Есть у статуса самозанятого и свои минусы: Нельзя нанимать работников. Самозанятый вынужден работать самостоятельно или заключать с помощниками договор подряда. Поэтому, если вы планируете нанять поваров для своей пекарни, то нужно регистрировать ИП. Ограничения по доходам. Самозанятый должен зарабатывать не более 2,4 млн рублей в год.
Если вы планируете зарабатывать больше, то такой налоговый режим вам не подходит. Нет трудового стажа. Самозанятые не платят обязательные страховые взносы в Социальный фонд России, поэтому их работа не учитывается в трудовом стаже. Соответственно, могут быть проблемы при выходе на пенсию. Нет социальных гарантий.
Больничные, выплаты по уходу за ребёнком или отпускные самозанятому не положены. Нет налогового вычета. Самозанятому отказано и в получении налогового вычета за лечение, покупку недвижимости и образование — как свое, так и детей. Самозанятый может рассчитывать на эти вычеты, только если у него есть другие облагаемые НДФЛ доходы, например зарплата с основного места работы. Как самозанятому оформить продажу?
Каждую продажу получение денег за оказанные услуги самозанятый регистрирует вручную через приложение «Мой налог» или в личном кабинете самозанятого на сайте ФНС. Для этого надо нажать на кнопку «Новая продажа» и выбрать дату получения оплаты, указать название услуги например, написание статей и ввести её стоимость. Каждую продажу надо регистрировать в приложении. Затем нажимаете «Выдать чек». Чек нужно передать заказчику в бумажном или электронном виде.
Если покупатель заказчик отказывается от чека, то можно его и не передавать, но сформировать чек нужно обязательно. Чек отдают сразу после проведения продажи. Если оплата пришла на расчётный счёт или самозанятый работал через посредника, то чек надо передать заказчику не позднее 9-го числа месяца, следующего за оплатой. Например, продажа была проведена в апреле, значит чек должен быть отправлен не позднее 9 мая. Вместо чека можно выслать заказчику QR-код, который формируется вместе с чеком в приложении «Мой налог».
Сколько налогов платят самозанятые Самозанятые могут оказывать услуги как обычным гражданам, так и юридическим лицам то есть, компаниям и ИП. При регистрации каждый самозанятый получает налоговый вычет — 10 000 рулей. Эти деньги используются для снижения процентов по налогам. Самозанятые платят налоги только с тех доходов, которые они получили от оказания услуг. Если в какой-то месяц доходов не было, то и платить ничего не надо.
Поэтому беспокоиться о том, что с начисления зарплаты с основного места работы, денежных подарков от родственников или других поступлений будут брать налог, не надо. Для самозанятых нет запрета на работу из-за границы. То есть если самозанятый-фрилансер переезжает в другую страну и продолжает брать заказы, например, на специальной бирже, то в плане налогообложения ничего не меняется. Важно, чтобы среди заказчиков был хотя бы один из РФ, иначе не будет оснований для применения статуса самозанятости. Сроки уплаты налогов для самозанятых Сумма налога за отработанный месяц появляется в приложении «Мой налог» или в личном кабинете самозанятого с 9 по 12 число следующего месяца — то есть за апрель данные появятся с 9 по 12 мая.
Оплатить налог надо до 25 числа, иначе за каждый день просрочки будут начисляться пени. Размер налога рассчитывается автоматически на основе проведённых продаж. К примеру, репетитор провёл за апрель месяц 30 уроков стоимостью 1 000 рублей каждый и заработал 30 000 рублей. Считаем, 10 уроков по 1 000 рублей равно 10 000 рублей, делим эту сумму на 100 и умножаем на 4. Получается 400 рублей.
Остальные занятия репетитор провёл с сотрудниками компании. Получается 1 200 рублей.
Далее выберите дату получения оплаты, название услуги и её стоимость.
Если заказчик юридическое лицо или ИП, то введите ИНН организации — её наименование добавится автоматически. Затем нажмите «Выдать чек». Чек можно передать в бумажном и электронном форматах.
В первом случае чек доставляется лично или через курьера. При дистанционном документообмене чек нужно отправить любым способом: на почту, через СМС или сообщение. Вместо чека допустимо выслать заказчику QR-код, который формируется одновременно с чеком в приложении.
При безналичном расчёте чек надо передать не позднее 9-го числа месяца, следующего за расчётом.
Минимальный доход самозанятого для получения единого пособия
Самозанятость стоит оформлять всем гражданам, которые получают какие-либо доходы помимо заработной платы и хотят так или иначе выйти из тени. Кроме того, самозанятые лица вправе оформить налоговый вычет в 2024 году. Налог на профессиональный доход — это специальный налоговый режим для самозанятых граждан, который можно применять с 2019 года. Что такое самозанятость и как ее оформить в 2024 году: гайд для физлиц. Самозанятость стоит оформлять всем гражданам, которые получают какие-либо доходы помимо заработной платы и хотят так или иначе выйти из тени. Бывает, что работодатели требуют оформить самозанятость при приеме на работу либо переводят в самозанятые сотрудников, с которыми уже заключены обычные трудовые договоры.