Налог на профессиональный доход — это специальный налоговый режим для самозанятых граждан, который можно применять с 2019 года. Стать ИП и остаться на выгодном налоге для самозанятых можно — ст. 2 Закона № 422-ФЗ.
Самозанятый или ИП: что выбрать и чем отличаются
Правила взаимодействия работодателей с самозанятыми и ИП можно увидеть в таблице ниже. В частности, при переходе на самозанятость можно сохранить расчетный счет и статус ИП. Может ли предприниматель стать самозанятым, не закрывая ИП? Можно ли стать самозанятым, имея официальную работу? В России заканчивается эксперимент с самозанятыми. Рассказываем, что такое ипотека для ИП и самозанятых, на каких условиях она выдается и какие документы потребуются для ее оформления.
Можно ли совместить ИП и самозанятость?
Ниже мы разберемся, можно ли самозанятому открыть ИП, и покажем, как самозанятому стать ИП на НПД. Может ли ИП оформить самозанятость. Самозанятые и ИП отличаются по таким критериям. Разбираемся, возможно ли объединение самозанятых. Налог на профессиональный доход — это специальный налоговый режим для самозанятых граждан, который можно применять с 2019 года. При каком режиме налогообложения можно иметь и ИП и самозанятость?
Можно ли совместить самозанятость с индивидуальным предпринимательством?
Он положительный, поскольку такое право есть у любого физического лица, в том числе зарегистрированного в ЕГРИП. Сформулируем вопрос иначе: «может ли самозанятый быть предпринимателем? Как совместить предпринимательство и самозанятость Мы выяснили, что если есть ИП, можно стать самозанятым без ограничений. Совмещаются здесь не виды деятельности и не статусы, а налоговые режимы.
А у самозанятых ничего не накапливается. Получается, что налогов самозанятый ИП будет платить столько же, а выгоды меньше. Кроме того, годовой лимит по доходам, позволяющий применять УСН, гораздо выше, чем доходный лимит для самозанятых 2,4 млн руб. Если самозанятый ИП за год заработает больше этой суммы, налоговая сама прекратит его регистрацию в качестве самозанятого и пришлет уведомление в личный кабинет и приложение. После этого предприниматель автоматически оказывается на общей системе. Чтобы не пришлось этого делать, нужно снова выбрать подходящий спецрежим, например, упрощенку. А значит опять надо подавать уведомление в ИФНС по месту жительства.
На это у ИП есть 20 календарных дней после прекращения регистрации в качестве самозанятого. Если опоздать, ИП вынужден будет платить налоги на общей системе до конца года.
Юридические лица в большинстве случаев заинтересованы в переводе оплаты на расчетный счет.
Его наличие у самозанятого становится преимуществом. Также при наличии РС предприниматель может подключить эквайринг и принимать оплату от физлиц безналичным способом. Клиентоориентированность В деловой среде существует негласное правило, что сотрудничество с индивидуальными предпринимателями более надежное и привлекает меньше внимания со стороны налогового органа.
Это связано с тем, что переводы юрлиц или ИП на личные счета физических лиц вызывают сомнения. В отношении их инициируются проверки, могут потребоваться дополнительные подтверждающие документы. Сотрудничество с самозанятыми ИП и перевод оплаты на расчетный счет в этом смысле является для ФНС более прозрачным.
Добровольное страхование в ФСС Самозанятые граждане не платят взносы в ФСС, поэтому они не могут рассчитывать на оплату больничных листов, декретных и других выплат, которые оплачиваются фондом. У самозанятых ИП тоже есть это ограничение. Однако в отличие от физлиц на НПД, они могут обойти этот недостаток режима.
ИП на самозанятости может заключить в ФСС договор добровольного страхования и пользоваться всеми «бонусами» договорных правоотношений, например, получать выплаты по временной нетрудоспособности, пособие по беременности и родам. Лицензирование деятельности Самозанятым гражданам недоступно также лицензирование деятельности. Так, если физлицо захочет оказывать образовательные услуги или услуги перевозки, то он не сможет заниматься этим, поскольку не сможет получить лицензию.
Индивидуальные предприниматели вправе оформлять лицензии, если даже они перешли на специальный режим НПД. Минусы совмещения самозанятости и ИП У совмещения двух статусов — самозанятости и ИП — есть и недостатки. Один из них — ограничение по доходам.
Нередко становится невыгодной и налоговая ставка. В ряде случаев ИП выгоднее находиться на патентной или упрощенной системе налогообложения, чем платить налог на профессиональную деятельность. Зарегистрироваться можно и через сервисы российских банков, например, в Сбербанке, Альфа-банке.
Я считаю, наоборот, что это та форма, которая проста в регистрации и дает возможность новым людям использовать все свои навыки для того, чтобы стать бизнесменом. Я считаю, что, наоборот, государство сейчас должно развивать предпринимательство, с учетом новой экономической ситуации. Об этом говорит и новый статус самозанятых, так называемых физических лиц, которые платят налог на постоянный доход. Мы видим, что и та, и другая форма популярны, и количество предпринимателей не снижается. Поэтому тут мне даже нечего сказать, одни лишь эмоции в том плане, что это явно неудачное предложение. Даже если мы говорим о том, что через пять лет самозанятые будут превалировать, никто не мешает этой форме существовать. Я считаю, что она довольно-таки востребована и дает возможности принимать людей на работу, что невозможно при налоге на персональный доход». Если индивидуальным предпринимателям предложат стать руководителями или учредителями юридического лица, то система ведения бизнеса станет для них менее удобной. На это указывает Анатолий Нестеров — индивидуальный предприниматель, основатель пасеки «Пчелиный хуторок» в Великолукском районе. По его замечанию, если эту идею воплотят в жизнь, несмотря на все возражения, то значительная часть малых предпринимателей может отказаться от своего дела.
Не очень удобно так сдавать. То есть расходы сразу увеличиваются. Но индивидуальные предприниматели — это очень большая доля рынка. Здесь если только они какую-то альтернативу предложат — да, возможно. Но если никакой альтернативы не будет, жесткий метод, я думаю, что да, большое количество будет уходить». Заместитель председателя комитета по бюджету, финансам и налоговой политике Псковского областного Собрания депутатов Петр Алексеенко поделился подробностями из своей биографии: в своё время он занимался бизнесом и начинал как юридическое лицо. По его словам, он организовал ООО и столкнулся с нюансами ведения бухгалтерии и трудностями на фоне постоянной сдачи отчётности. После того, как вместо юрлица появилось ИП, вести дела стало проще. Это надо подать заявку, надо где-то публиковать. Это труднее, чем зарегистрироваться.
ИП очень упростило дело. Одно время я работал индивидуальным предпринимателем, нормально отчитывался. Сейчас очень удобно быть самозанятым.
Можно ли официально работать и быть самозанятым
Самозанятость и банкротство физ лица: можно ли оформить банкротство, если самозанятый не способен оплатить накопившиеся долги, можно ли быть самозанятым при банкротстве или после его завершения. Можно ли быть самозанятым и ИП одновременно? Вроде как можно сразу открыть и ИП и зарегистрироваться как самозанятый, но при этом, вы должны отказаться от других систем налогообложения. Стоит ли ИП переходить на самозанятость, зависит от вида деятельности, годового дохода и необходимости нанимать работников. Могут ли индивидуальные предприниматели регистрироваться и вести деятельность как самозанятые ИП и какие возможности это открывает для них. индивидуальный предприниматель и самозанятый можно только в одном случае: когда ИП работает только на НПД.
Можно ли быть самозанятым и ИП одновременно?
Шаг 2. Откажитесь от прежнего налогового режима в течение месяца. С ОСН налоговая снимает автоматически после регистрации в приложении. Чуть сложнее с патентом: нужно сначала дождаться окончания срока его действия, а потом переходить на самозанятость.
Уведомление отправьте налоговикам по почте, через личный кабинет налогоплательщика или отнесите лично в инспекцию ФНС по месту регистрации ИП. Шаг 3. Не забудьте сдать декларацию по налогам и взносам после перехода на самозанятость.
Срок — до 25-го числа месяца, идущего за месяцем отказа от упрощенки. Теперь вы — плательщик НПД. Если хотите убедиться, что вас точно перевели на НПД, воспользуйтесь сервисом проверки самозанятости.
Как правильно работать самозанятым ИП Все просто: получили оплату — выписывайте чек через приложение «Мой налог». Вот как это сделать: Нажмите «Новая продажа».
Например, если предприниматель на упрощенке просто зарегистрировал самозанятость и не уведомил налоговую, то для нее он все равно останется на УСН и должен будет уплатить взносы за весь год.
Плюсы и минусы перехода на НПД НПД для предпринимателей вместо других спецрежимов имеет свои преимущества и недостатки. Их обязательно нужно учитывать, если вы планируете перейти с одного налогового режима на другой. Преимущества Не нужно использовать онлайн-кассу.
Для приема платежей можно использовать личный или расчетный счет, а также принимать наличные средства. Важно только выдать чек из приложения «Мой налог». Меньшее количество документации и отчетности.
Самозанятые могут не вести бухгалтерию и рассчитывать налоги. Все это за них делает приложение. Нет обязательных взносов.
ИП на НПД не обязаны уплачивать страховые взносы, согласно п. Доступен налоговый вычет после регистрации в 10 тыс. Не нужно уплачивать НДС.
Согласно п.
Налог рассчитывается на основе выданных чеков. Онлайн-касса для этого не нужна. ИП нужно следить за изменениями в законодательстве и новостями, даже если они находятся на НПД. Например, в 2021 году они были обязаны подать дополнительный отчёт в Росстат в рамках экономической переписи, которая проводится раз в 5 лет.
У самозанятых физлиц такой обязанности не было. Что лучше: Самозанятость или ИП с другим налоговым режимом?
Как выбрать систему налогообложения для бизнеса Совмещение НПД с другими налоговыми режимами невозможно. Не получится, к примеру, одновременно заниматься перепродажей товаров на маркетплейсе по УСН и быть самозанятым репетитором. При переходе с НПД на другую систему налогообложения нужно сняться с режима самозанятости.
Совмещение ИП и самозанятости одновременно
| Зачем ИП переходить с УСН на НПД: раскрываем нюансы, сравниваем спецрежимы | Основное преимущество самозанятости заключается в том, что ИП может быть одновременно самозанятым при условии, что его деятельность вписывается в требования, указанные в законе. |
| Переход ИП на самозанятость: выгоды и ограничения | Разрешается иметь статус ИП и стать самозанятым. Важно Если предприниматель хочет сначала закрыть ИП и только потом стать самозанятым, то необходимо подать заявление в налоговую о ликвидации, дождаться исключения ИП из реестра. |
| Может ли ИП совмещать самозанятость с патентом: разъяснения Минфина | Однако если ИП и ООО заказывает услуги у физических лиц (не имеющих статуса самозанятого или предпринимателя), то по закону он становится налоговым агентом со всеми вытекающими обязательствами. |
Можно ли сочетать статус ИП и самозанятого: анализ условий совместного использования статусов
Никаких других платежей у самозанятых нет: ни обязательных страховых взносов, ни других налогов. Чтобы увеличивать рабочий стаж и будущую пенсию, можно платить необязательные пенсионные взносы. Это фиксированная сумма: 42 878,88 за 2023 год. Взносы оплачивают до 31 декабря. Если выручка самозанятого превысит 2,4 млн в год — это примерно 200 тысяч рублей в месяц — придется регистрировать ИП или юридическое лицо. Может ли самозанятый устроиться на работу Самозанятый вправе трудоустроиться по трудовому договору. Законодательство РФ не запрещает совмещать наемный труд и самозанятость. Так самозанятые сотрудники увеличивают трудовой стаж, получают пособие по нетрудоспособности и получают ежегодный оплачиваемый отпуск. Пример: фотограф стал самозанятым, самостоятельно привлекал клиентов и оформлял заказы.
Когда ему поступило предложение трудоустройства от фотостудии, он оформил трудовой договор и сохранил статус самозанятого. Доходы фотографа от разных видов деятельности облагаются налогами по разным ставкам. Может ли сотрудник стать самозанятым Официальную трудовую деятельность по найму можно совмещать с работой на себя в статусе самозанятого. Пример: стилист днем работает в парикмахерской по трудовому договору, а в свободное время стрижет своих клиентов в качестве самозанятого. Работодатель вправе добавить в трудовой договор с новым сотрудником условие — уведомлять о получении дополнительных доходов. Это важно для исключения конфликта интересов. Пример: IT-компания запретила сотрудникам оказывать услуги конкурирующим организациям. Это прописано в трудовом договоре, поэтому законно.
Слишком дорогие покупки. Если покупать что-то дороже 600 тысяч рублей, то информация автоматически попадает в Росфинмониторинг. При этом там не могут отследить любую покупку. Например, для антиквариата нет реестров, а вот информацию о недвижимости и автомобилях в налоговую передают органы регистрации. Если человек официально не работает, а покупает автомобиль за 5 миллионов, то это подозрительно. Реклама бизнеса. Налоговики могут отследить бизнес по рекламе в социальных сетях, интернете или на других площадках. Это достаточно для начала проверки по выявлению предпринимательской деятельности. Конкуренты или покупатели жалуются в контролирующие органы на некачественные товары или услуги. Например, Роспотребнадзор начинает проверку, запрашивает документы и выявляет незаконную предпринимательскую деятельность.
Что будет за незаконную предпринимательскую деятельность Прежде всего нужно понять, что это нарушение закона. Поэтому если контролирующие органы обнаружат нелегальный бизнес, то последует наказание: Доначисление налогов. Если налоговики докажут ведение бизнеса, то потребуют заплатить налоги за все предыдущие годы. За незаконный бизнес присуждают штраф от 500 до 2000 рублей. Но есть и уголовная ответственность: Доход в крупном размере. Это заработок более 2,25 миллиона рублей.
В Минфине РФ дали разъяснение, может ли индивидуальны предприниматель, зарегистрированный в качестве плательщика на профессиональный доход НДП совмещать свою деятельность с патентной системой налогообложения. Возможность такого совмещения ограничивает действующее законодательство ч. Совмещать налог на профдоход с другими спецрежимами запрещает пункт 7 части 2 статьи 4.
Пример: дизайнер интерьеров уже несколько лет работает как индивидуальный предприниматель по УСН, но в последний год его доходы упали до 2 млн рублей. Чтобы снизить налоговую нагрузку, но не бросать бизнес, дизайнер становится самозанятым. Если бизнес снова пойдет в гору, предприниматель сможет сразу перейти на УСН. С точки зрения быстрого роста бизнеса у самозанятого ИП есть преимущество перед самозанятым, не зарегистрированным как индивидуальный предприниматель. Чтобы продолжать работу, придется регистрировать ИП, а это займет время.
ИП может в любой момент отказаться от статуса самозанятого в мобильном приложении «Мой налог». Кто не может стать самозанятым Государственным и муниципальным служащим запрещено заниматься бизнесом в режиме самозанятости параллельно со службой. Аналогичный запрет распространяется на нотариусов, адвокатов, оценщиков, арбитражных управляющих, медиаторов. Исключение: можно оформить самозанятость, чтобы сдавать собственное жилье другим физическим лицам. Кратко Самозанятые платят налог на доходы от продажи услуг или товаров, которые они сделали своими руками.
Совмещать самозанятость и работу в компании можно. ИП тоже может стать самозанятым. Нельзя оказывать работодателю одни и те же услуги по трудовому договору и в качестве самозанятого. Также компаниям нельзя увольнять сотрудников, чтобы нанять их как самозанятых — это расценивается как административное правонарушение. Исключение — сотрудничество с бывшим работником, который уволился больше 2 лет назад.
Особенности самозанятости.
Зачем ИП переходить с УСН на НПД: раскрываем нюансы, сравниваем спецрежимы
| Может ли самозанятый быть одновременно ИП | Можно ли стать самозанятым, имея официальную работу? |
| Как и зачем оформлять самозанятость в 2023 году | Может ли физлицо быть индивидуальным предпринимателем и самозанятым? |
| Налоговые режимы для водителей такси: самозанятость или патент | Налогоплательщики НЕ имеют право быть самозанятыми, если занимаются. |
| Можно ли быть самозанятым и ИП одновременно? | Может ли физлицо быть индивидуальным предпринимателем и самозанятым? |
| Можно ли быть самозанятым и ИП одновременно? | Совмещать ИП и самозанятость возможно, так как у двух этих форм занятости есть вариант налоговой ставки НПД. |
Может ли ИП совмещать самозанятость с патентом: разъяснения Минфина
| Самозанятые: юридические риски «найма», как не подставить свой бизнес | Налог на профессиональный доход — это специальный налоговый режим для самозанятых граждан, который можно применять с 2019 года. |
| Можно ли официально работать и быть самозанятым | В России заканчивается эксперимент с самозанятыми. |
| Совмещение ИП и самозанятости одновременно — Юридическая консультация | Можно ли пребывать одновременно в статусе ИП и самозанятого лица. |
| Можно ли быть самозанятым и ИП одновременно? | Можно ли получать пособия при самозанятости? |