1 марта 2024 года ввели новые правила работы с самозанятыми. Соответственно, за год число самозанятых увеличилось на 67%.
Исследование показало рост числа самозанятых в России
Сумма доходов от деятельности самозанятого ограничена 2,4 млн рублей в год, льготный налоговый режим после превышения этой суммы действовать не будет. 1 марта 2024 года ввели новые правила работы с самозанятыми. Так вот, авторы проекта отмечают, что доходный лимит для плательщиков НПД не изменялся с самого введения самозанятого спецрежима, то есть с 2019 года. Какой налог у самозанятых (и почему быть самозанятым выгоднее!) У фрилансеров есть выбор: либо декларировать доходы ежегодно раз в год, либо становиться самозанятым и платить налоги с каждого денежного поступления. Налоговые отчисления от самозанятых в 2023 году составили 63 млрд рублей.
Самозанятых заставят увеличить свой оборот
Санкт-Петербург более 570 тыс. В категории «В» — Воронежская область 111 тыс. В категории «С» в топ-10 вошли: Чеченская Республика 114 тыс. Севастополь 27 тыс. При этом в новых регионах России уже зарегистрированы почти 15 тысяч самозанятых.
Популярностью пользовались также детские товары. Оборот самозанятых в этом сегменте вырос на 93 процента, количество покупок - на 37 процентов а число покупателей - на 25 процентов год к году. Средний чек стал на 42 процента больше и составил 2348 рублей. Еще одна востребованная категория - бытовая техника и электроника. Здесь оборот платежей вырос на 58 процентов, количество принятых оплат - на 37 процентов, а число покупателей - на 22 процента. Средний чек стал на 15 процентов больше и достиг 2743 рублей.
Число самозанятых в 2023 году выросло на 33 процента Заметный рост показали также игровые товары. В этой категории оборот и количество покупок выросли в пять раз, покупателей стало в 2,5 раза больше, а средний чек увеличился на 7 процентов, до 310 рублей. По результатам исследования, в 2023 году общее количество самозанятых женщин выросло на 22 процента по сравнению с 2022 годом. Их оборот увеличился на 28 процентов, а количество принятых ими платежей - на 35 процентов. Средний чек при этом снизился на 5 процентов, до 1366 рублей. В то же время количество самозанятых мужчин увеличилось на 55 процентов, их оборот вырос на 52 процента, количество принятых оплат - более чем вдвое.
Об этом ведомство сообщило на своем сайте. За все время действия этого налогового режима самозанятые сформировали более 1,6 млрд чеков, сумма среднего чека составляет 1 840 рублей. Ежедневно в качестве новых плательщиков налога на профессиональный доход регистрируются более 8,5 тыс.
Кроме того, самозанятые лица вправе оформить налоговый вычет в 2024 году. Остальные налоги и страховые взносы платить не нужно, но есть исключения. Если доход не признается объектом обложения НПД, с него придется исчислить и уплатить подоходный налог. Если самозанятый привлекает подрядчиков и исполнителей по гражданским договорам, то за предпринимателем — плательщиком налога на профессиональный доход сохраняются все обязанности налогового агента, которые предусмотрены НК РФ п. Для граждан не ИП таких требований нет. Так, плательщики налога на профессиональный доход освобождены от НДС, если не зарегистрированы как ИП. Индивидуальные предприниматели должны платить только НДС при импорте п.
Как налоговая проверяет самозанятых?
- Калькулятор налога на профессиональный доход (НПД) для самозанятых в 2024 году
- В России резко выросло число самозанятых: Бизнес: Экономика:
- Самозанятые в 2024 году: изменения, налоги, плюсы и минусы
- Самозанятые заработали в 2023 году почти 1,4 трлн руб.
Наши проекты
- Разместите свой сайт в Timeweb
- Доходы самозанятых в 2023 году составили 1,4 трлн рублей
- Что такое «налог на профессиональный доход»
- За 2023 год самозанятыми стали 34 тысячи человек | ФНС России | 64 Саратовская область
- Какой лимит по доходу установлен для самозанятых?
- В России число самозанятых достигло 9 млн
Налоги самозанятых в 2024 году: какие, сколько, как платить
| Петербург и Москва оказались в числе лидеров по количеству самозанятых | Вероятно, лицам младше 18 лет, которые оформят самозанятость в 2022, предложат вычет в объеме 12 130 рублей в дополнение к стандартным 10 000. |
| Налог для самозанятых граждан в 2023 году | В 2023 году общее число подключенных к ЮKassa самозанятых выросло на 33%, их обороты. |
| Самозанятые заработали в 2023 году почти 1,4 трлн руб. | В 2023 году число самозанятых может вырасти почти вдвое, до 10 млн человек, спрогнозировали аналитики «ЮKassa». |
| Как и зачем оформлять самозанятость в 2023 году | «С января по июль 2023 года самозанятые перечислили в бюджет Москвы почти 5,5 миллиарда рублей, что на 38 процентов больше, чем за тот же период прошлого года. |
| Налог на профессиональный доход | Число самозанятых предпринимателей в России в 2023 году увеличилось по сравнению с предыдущим годом, выросли и их обороты, однако средний чек в этой сфере сократился. |
ФНС отметила увеличение числа самозанятых россиян в 1,7 раза - до 6,56 млн
На текущий момент количество самозанятых растет ежедневно на 8,5 тыс. По мнению главного экономиста по России Bloomberg Economics Александра Исакова, главной причиной такого роста являются льготные ставки по налогам на профессиональный доход. Эксперт отметил, что число самозанятых достигнет максимума на уровне порядка 10 млн человек.
Так, комитет и кабмин допускают, что расширение круга лиц, применяющих НПД, может привести к снижению доходов бюджетов бюджетной системы страны за счет уменьшения объемов поступлений налогов, от уплаты которых освобождены плательщики НПД, в том числе НДФЛ. Однако источники компенсации таких выпадающих доходов не определены. Коме того, поскольку НПД введен в порядке эксперимента на срок до 31 декабря 2028 года, предложения об изменении его параметров целесообразно рассматривать на основании анализа результатов эксперимента, считает правительство. Счетная палата также не видит необходимости повышения предельной величины дохода, дающего право на применение НПД, поскольку в настоящее время количество самозанятых, чей суммарный доход приближен к максимальному пороговому значению, незначительно.
Так же рекомендуем воспользоваться сервисом " Свое дело " от Сбербанка, в рамках проекта самозанятые могут: 1. Узнать полезную информацию о налоговом режиме и о деятельности самозанятого. Бесплатно получить сервисы от банка, необходимые для самозанятого: Сберкарта; сформировать, просмотреть, отправить или отменить электронные чеки; оплатить налоги. Бесплатно получить сервисы для ведения деятельности от партнеров Сбербанка - это: обучающая платформа от АО "Деловая среда"; юридическая поддержка по всем отраслям права; конструктор документов для составления договоров и других документов; инструменты автоматизации своего дела в сфере услуг. Может ли ИП оформить самозанятость Самозанятые и ИП отличаются по таким критериям: лимиты по годовому доходу. У индивидуальных предпринимателей их нет; наемный персонал. На других режимах есть ограничения. Самозанятым же привлекать работников запрещено; регистрация. ИП занимается официальным оформлением в ФНС. Самозанятость оформляется за несколько минут в приложении для смартфона; налоговая ставка.
ИП делает их обязательно, самозанятые — добровольно; отчетность. На разных режимах предприниматели сдают годовую или квартальную отчетность. Плательщики НПД ее не сдают вообще. Что лучше — самозанятость или ИП — нужно решать с учетом специфики бизнеса. Например, для стандартного интернет-магазина, который продает товары не собственного производства и имеет сотрудников в штате, режим НПД не подойдет. Однако в законе предусмотрена возможность оформления самозанятости для действующих предпринимателей, если они занимаются деятельностью, не запрещенной режимом. Закрывать ИП при этом нет необходимости. Достаточно подать заявление нужного образца в налоговую.
Растет также сегмент информационных и консультационных услуг. Импортонезависимость Самый заметный рост показал сегмент игровых ресурсов, в котором самозанятых мужчин стало вдвое больше. Их оборот увеличился за год в 5,5 раза, а количество платежей — в 4,5 раза. Среди мужчин оказалось популярно направление туризма. А вот самозанятые женщины чаще осваивают рекламный сегмент. Наши данные указывают на значительный потенциал этого сегмента как в крупных городах, так и в регионах. Развитию способствуют упрощенная процедура оформления и дополнительная поддержка от государства, а разнообразие сфер деятельности и способов оплаты позволяет самозанятым привлекать и удерживать больше клиентов», — сказал начальник отдела электронной коммерции «ЮMoney» Никита Савельев. Предлагает пользователям электронный кошелек, а бизнесу — прием платежей через «ЮKassa». Команда «ЮMoney» работает в платежной индустрии более 20 лет. Кошелек «ЮMoney» — сервис для платежей в онлайне и офлайне. Пользователи могут выпускать банковские карты, делать переводы, оплачивать товары и услуги, получать кэшбэк баллами, собирать деньги на подарки и другие цели.
Самозанятые в 2024 году: изменения, налоги, плюсы и минусы
По мнению членов ассоциации, с 2019 года инфляция составила 40%, а лимит дохода самозанятых не изменился. Что должен сделать самозанятый, если его доход превысил 2,4 млн. в год? Кто может оформить самозанятость в 2024 году, в чем особенность этого налогового режима и какие изменения ждет статус в следующем году. Обороты самозанятых в России за прошлый год также увеличились — на 38%. Кто может оформить самозанятость в 2024 году, в чем особенность этого налогового режима и какие изменения ждет статус в следующем году. «В 2023 году общее число подключенных к ЮKassa самозанятых выросло на 33%, их обороты увеличились на 38%, количество принятых платежей — на 80%, а число плательщиков — на 34% год к году.
Лимит дохода самозанятого
Как только плательщик профналога теряет статус, договор становится сомнительным. Перед оплатой услуг, перед закрытием сделки нужно проверять статус плательщика НПД. Если до наступления расчета он изменился, нужно прервать договор либо перезаключить на других условиях, чтобы у налоговой службы не было веских оснований предъявить претензии о нарушении налоговых обязательств. Совет: Заказчикам удобно работать с исполнителями через автоматическую площадку Jump. Перед отправкой денег за оказанные услуги или за произведенные работы сервис проверит статус самозанятости и сразу сообщит о его утрате, что поможет избежать проблем с ФНС. Finance приостановит перевод денег бывшему самозанятому лицу, если после получения оплаты сумма превысит допустимый лимит у плательщика НПД. Это удобно для заказчиков и исполнителей: они успеют придумать, как избежать проблем. Превышение годового ограничения дохода может наступить в любое время, даже в первый месяц пребывания лица в статусе плательщика НПД, если за выполнение сложного проекта ему заплатят 2,5 миллиона рублей. Теоретически это возможно в ИТ-отрасли с высокими ценами на услуги разработчиков программного обеспечения.
Что будет, если превысить лимит самозанятого — в таких случаях исполнитель: автоматически утрачивает статус плательщика НПД; не может пользоваться программой «Мой налог» — приложение автоматически блокируется; нарушает условия договора, ведь заказчики заключают ГПД с лицом, который сам за себя платит налог; оказывается в штрафниках у налоговой службы, так как льготный налог можно платить только при доходах в пределах 2 400 000. Что делать, если превышен лимит самозанятого? Есть несколько вариантов. На время прервать работу При превышении ограничений статус утрачивается лишь до конца года. Если лимит исчерпан за 9—10 месяцев, плательщик НДП может устроить 2-3-месячные каникулы: заработанных денег хватит, чтобы прожить до конца декабря, не работая. Вариант с длительным отпуском не подходит, если: человек — трудоголик, ему сложно бездельничать; проблемы в семье — нужно зарабатывать деньги на дорогую операцию; не оплачены долги — надо досрочно закрыть крупный кредит. При длительных перерывах в работе легко потерять ценных заказчиков — они найдут новых исполнителей, предпочтут далее работать с ними, перестанут предлагать заказы. Чтобы не терять клиентов, можно продолжить работу с ними через ИП.
Оформить ИП Чтобы стать предпринимателем, нужно открыть ИП в налоговой по месту жительства: дистанционно подать заявление, приложив фото паспорта; выбрать способ налогообложения; указать коды деятельности по классификатору ОКВЭД. Онлайн-подача заявления бесплатная, в остальных случаях требуется оплатить госпошлину 800 рублей.
В нем приняли участие граждане, которые осуществляют легальную деятельность на территории страны и являются плательщиками налога на профессиональный доход — самозанятыми. Самозанятые, работающие в РФ, в рамках исследования были разделены на две категории: предприниматели и профессионалы, которые в различных формах сотрудничают с платформами. В результате анализа подтвердилась гипотеза о превалирующем числе самозанятых профессионалов над самозанятыми предпринимателями.
Институт самозанятости за 5 лет стал значимой составляющей социально-экономического развития России. Число самозанятых работников в стране за 5 лет значительно выросло и в 2022 году превысило пять миллионов человек. В 2021 году самозанятые заработали более 800 млрд рублей , в 2022 году эта цифра будет значительно больше. Такой рост объясняется очень просто. И для самозанятых, и для экономики важно, чтобы была некая предсказуемость, в том числе регуляторная, на длинном промежутке времени.
Если обернуться назад, мы увидим, что почти 5 лет принципиально не меняли условия для самозанятых: что пообещали на входе, то и происходит. Для людей это очень важно. Платформы выступают в качестве медиаторов и фасилитаторов процесса оказания услуг, по сути, помогая тем, кто оказывает услуги, и тем, кто в них нуждается, найти друг друга. На август 2022 года платформы позволяют клиенту-работодателю избежать трансакционных издержек, связанных с поиском подходящего контрагента, определения стоимости работ и формы оплаты. Налоговое администрирование также может быть упрощено.
Работа по найму ограничивает карьерный рост и профессиональное развитие большинства работников. Однако регистрация в качестве самозанятого снимает это ограничение. Наибольшая концентрация самозанятых профессионалов постоянных партнеров платформ наблюдается среди крупных городов, где востребованность услуг занятых на платформе значительно выше. Эксперты Strategy Partners предлагают стимулировать создание адаптационных программ для людей так называемого серебряного возраста, для тех, кто готовится к выходу на пенсию. Имеет смысл им рассказывать о возможностях этого статуса, объяснять, что в этом нет сложностей и этим можно пользоваться, продолжая профессиональную деятельность.
Это было бы полезно и правильно. Это проявляется в выборе профессий, которые позволяют работать, находясь в любой точке мира, без привязки к определенным средствам производства.
Личный кабинет доступен со стационарного компьютера. Можно регистрироваться по паролю от госуслуг. Можно пройти регистрацию через приложение, а отправлять чеки через сайт и наоборот. Через веб-кабинет невозможно зарегистрироваться по паспорту. Как зарегистрироваться 1. Зайти на lknpd. Если его нет, то пароль от портала госуслуг РФ. Если выбрана регистрация по паролю от госуслуг, нужно быть очень внимательным: при первой авторизации этим способом вы автоматически станете на учет как плательщик НПД.
Ввести номер телефона. Нажать на кнопку «Зарегистрироваться». Подтвердить согласие на обработку персональных данных. Получить на указанный номер телефона код и ввести его. В банке ФНС выполняет информационный обмен с 29 банками. Через них можно зарегистрироваться и уплачивать НПД. Что нужно Паспорт для регистрации в отделении банка офлайн. Приложение банка или его сайт для регистрации онлайн. Зарегистрироваться можно без ПК. При офлайн-регистрации не нужно делать селфи и сканировать паспорт.
Выручка самозанятых на конец года составила 125,766 млрд рублей, увеличившись по сравнению с данными на конец ноября на 40,6 млрд рублей. Выручка по выплатам от юрлиц составила порядка 86 млрд рублей, от физлиц - 40 млрд рублей. Количество сформированных ими чеков выросло за месяц на 6,7 млн, до 49,42 млн штук. Пятая часть самозанятых зарегистрирована в сфере оказания ремонтных услуг 454 тысячи , автоперевозок 405 тысяч , IT 310 тысяч и услуг красоты 227 тысяч. Эти отрасли остаются самыми распространенными среди плательщиков НПД с октября 2020 года, причем если раньше на первом месте были услуги автоперевозок, то в апреле 2022 года лидерами стали ремонтные услуги, которые сохраняют эту позицию до сих пор. Наибольшее количество плательщиков НПД зарегистрировано в Москве 1,235 млн , Московской области 481 тысяча и Петербурге 430 тысяч.
Минимальный доход самозанятого для получения единого пособия
Более 100 внештатных сотрудников привлекают к задачам каждая тридцатая компания. При этом востребованы как белые, так и синие воротнички. В топе и IT-специалисты, и дизайнеры, бухгалтеры, и курьеры, грузчики, специалисты бьюти-индустрии. Спектр отраслей бизнеса активно выстраивающий деловые отношения с самозанятыми исполнителями также достаточно широк - это и онлайн образование, и ритейл, строительство и сельское хозяйство. Активно стали выстраивать такое сотрудничество компании сферы аутсорсинга услуг и персонала. Какие изменения произошли в законодательстве, касающемся режима НПД? Госимущество без торгов.
В июне 2022 года президент России подписал закон, который уравнивает права самозанятых с малым и средним предпринимательством МСП. Это должно помочь проще получать государственные и муниципальные преференции. Теперь самозанятые могут обратиться за финансовой, имущественной, консультационной и прочими видами помощи. Сделать это можно в центрах «Мой бизнес», которые открыты во всех регионах России. Оплата через систему быстрых платежей СБП. С октября прошлого года самозанятые начали получать оплату через СБП.
Такие платежи дешевле, чем, например, прием платежей через сайт. Важное условие этих транзакций — сумма до 1500 рублей. Социальный проект позволяет самозанятым получить до 350 000 руб. Сумма субсидии увеличилась на 100 000 руб. Для получения можно обратиться в органы социальной защиты по месту жительства. Регистрация через Госуслуги.
С 1 августа 2022 года появилась возможность регистрации самозанятости на портале Госуслуг. Возможность регистрации через «Мой налог» сохранена, как и опция регистрации через банки. С 14 июля 2022 года квота по использованию нестационарных торговых объектов малым и средним бизнесом применяется в отношении самозанятых. Во многом это следствие оптимизации процессов рынка труда и нормативно-правового регулирования, что с одной стороны позволяет уменьшить теневую занятость, а с другой, на фоне диспропорций и структурной нехватки рабочей силы позволяет легально подрабатывать параллельно основной работе. ЧАСТЬ 2. Тренды Существует серьезный спрос со стороны бизнеса на сотрудничество с вольнонаемными сотрудниками, который до этого удовлетворялся с помощью стандартных кадровых процессов.
Доходы самозанятых в 2023 году составили 1,4 трлн рублей 16. Средний чек по услугам самозанятых составил 1882 рублей на 221 рубль больше, чем в 2022 году. Налоговые отчисления от самозанятых в 2023 году составили 63 млрд рублей.
Не получится уменьшить налогооблагаемую базу Если вы платите НПД, налог рассчитывается со всех доходов, на которые выписаны чеки. Это суперпросто, но есть нюансы — те самые, о которых говорилось в пункте про низкие налоговые ставки. Во-первых, предприниматель на упрощёнке и патенте может уменьшить налог на сумму уплаченных страховых взносов. Теоретически это имеет небольшое значение, ведь самозанятый их не отдаёт вовсе.
Но если человек верит в государственную пенсию и перечисляет взносы добровольно, этот бонус может оказаться весомым. Например, если человек производит товар, в цене которого стоимость его работы составляет минимум. Конечно, здесь нужно предварительно всё просчитывать для каждого конкретного случая. Допустим, мастерица шьёт шоперы — многоразовые экологичные сумки для покупок. Она оценивает свой товар в 500 рублей. Причём ткань и фурнитура обходятся в 350 рублей. Если она продаёт шопер физлицу, то платит со сделки налог в 20 рублей, если юрлицу — 30 рублей.
Если швея работает в основном с юрлицами, ей может быть выгоднее зарегистрировать ИП. Или нет, если партии у неё небольшие, потому что в уравнение ещё добавятся обязательные страховые взносы. Так что калькулятор в таких вопросах — лучший друг. Предпринимателям юрлица доверяют больше, чем самозанятым В блоке о преимуществах мы говорили о том, что компаниям выгоднее работать с самозанятыми, чем с физлицами-нелегалами. Но выбирая между ИП и самозанятым физлицом, они предпочитают предпринимателей. И вот почему. ИП легко найти в едином реестре и убедиться, что у него есть этот статус.
Что человек самозанятый, на всём этапе сотрудничества проверить сложно. Поэтому есть риск, что придёт злая налоговая, обнаружит, что физлицо не имеет никакого статуса, и задастся вопросом, почему за него не платили налоги и страховые взносы.
Самый заметный рост показал сегмент игровых ресурсов, в котором самозанятых мужчин стало вдвое больше. Их оборот увеличился за год в 5,5 раза, а количество платежей — в 4,5 раза. Среди мужчин оказалось популярно направление туризма.
А вот самозанятые женщины чаще осваивают рекламный сегмент. Наши данные указывают на значительный потенциал этого сегмента как в крупных городах, так и в регионах. Развитию способствуют упрощённая процедура оформления и дополнительная поддержка от государства, а разнообразие сфер деятельности и способов оплаты позволяет самозанятым привлекать и удерживать больше клиентов», — считает начальник отдела электронной коммерции ЮMoney. Источник: Пресс-служба компании ЮMoney.
В 2023 году самозанятые заработали 1,4 трлн руб. Это почти вдвое больше, чем за 2022 год
Средний чек составил 1 882 руб. Чаще всего граждане, использующие специальный налоговый режим, оказывали услуги по ремонту — 672 тыс. Также в перечень популярных направлений среди самозанятых попали IT-сфера, автомобильный бизнес, красота и информационные услуги.
Постановка на учет в соответствии с видом деятельности Для оформления самозанятости не обязательно посещать местную налоговую.
Процедура может выполняться в режиме онлайн несколькими способами: Через «Мой налог» — бесплатное приложение, которое есть в Google Play. На веб-ресурсе ФНС. За несколько кликов в мобильном приложении СберБанк Онлайн в сервисе «Своё дело» В онлайн-сервисе уполномоченного банковского учреждения.
Список банков, поддерживающих обмен данными с ФНС Самый быстрый, простой и удобный вариант — регистрация через программу. Из документов понадобятся только ИНН и паспорт. После успешного прохождения процедуры служба направляет налогоплательщику соответствующее уведомление.
Все подробности регистрации мы рассматривали в предыдущей статье. Отказаться от статуса легко: такая функция реализована в программе. Достаточно выбрать пункт «Сняться с учета НПД» в своем профиле.
Но перед этим важно погасить всю начисленную сумму налога. Статус может перестать действовать и автоматически. Такое происходит, если предприниматель нанял сотрудников или получил от своей деятельности более 2 400 000 рублей прибыли за год.
Так же рекомендуем воспользоваться сервисом " Свое дело " от Сбербанка, в рамках проекта самозанятые могут: 1. Узнать полезную информацию о налоговом режиме и о деятельности самозанятого. Бесплатно получить сервисы от банка, необходимые для самозанятого: Сберкарта; сформировать, просмотреть, отправить или отменить электронные чеки; оплатить налоги.
Бесплатно получить сервисы для ведения деятельности от партнеров Сбербанка - это: обучающая платформа от АО "Деловая среда"; юридическая поддержка по всем отраслям права; конструктор документов для составления договоров и других документов; инструменты автоматизации своего дела в сфере услуг. Может ли ИП оформить самозанятость Самозанятые и ИП отличаются по таким критериям: лимиты по годовому доходу.
Больше всего самозанятых было зарегистрировано в Дагестане, Тыве и Чечне.
Наиболее популярными стали сегменты цифровых, детских товаров, бытовой техники и электроники.
Значительный рост цен на многие товары и услуги привел к тому, что у многих самозанятых доход стал превышать установленный предел. Пытаясь остаться на выгодном спецрежиме, люди начали скрывать свои доходы, то есть уходить в теневую экономику. Чтобы снизить количество используемых плательщиками НПД теневых сделок и увеличить число самозанятых, предлагается с 2024 года поднять «доходный» лимит в два раза — с 2,4 млн рублей до 4,8 млн рублей в год.
Налоги самозанятых в 2024 году: какие, сколько, как платить
Максимальный доход самозанятого не должен превышать 2,4 миллиона рублей в год. Какой налог у самозанятых (и почему быть самозанятым выгоднее!) У фрилансеров есть выбор: либо декларировать доходы ежегодно раз в год, либо становиться самозанятым и платить налоги с каждого денежного поступления. Самозанятых женщин, которые продают товары, за год стало на 12% больше, их оборот вырос на 28%, а количество оплат — на 20%. Максимально «разрешенный» доход самозанятого составляет 200 тысяч в месяц, или 2,4 млн рублей в год.