Самозанятый гражданин не вправе выступать в качестве работодателя по отношению к другим лицам и заключать с ними трудовые договоры. Можно ли совмещать официальную работу с самозанятостью. Самозанятые не могут нанимать работников. Самозанятый не вправе нанимать работников по трудовому договору, рассказываем почему.
Могут ли работать вместе два и более самозанятых лиц
самозанятые именуются сотрудниками или удаленными работниками. На этапе переговоров с потенциальным сотрудником-самозанятым необходимо проверить два фактора. Попытка отнести самозанятых к категории работников представляет собой способ выдать желаемое за действительное, уверен адвокат Санкт-Петербургской коллегии адвокатов «ДИКТУМ» Кирилл Рашкован.
Новые правила работы с самозанятыми с 1 марта 2024 года
Самозанятый не может нанимать сотрудников по трудовому договору, все работы нужно выполнять самостоятельно либо заключать договор подряда. У самозанятости много плюсов, но иногда минусы перевешивают и выгоднее выбирать ИП на других налоговых режимах. У самозанятости много плюсов, но иногда минусы перевешивают и выгоднее выбирать ИП на других налоговых режимах. является ли заключение договоров с самозанятыми оправданным. является ли заключение договоров с самозанятыми оправданным. Может ли уменьшить налоги компания, привлекая самозанятых вместо найма штатных сотрудников.
Популярное за неделю
- Портал государственных услуг Российской Федерации
- Заключая договор с самозанятым, необходимо помнить об ограничениях
- Условия для режима самозанятости
- Онлайн-курсы
- НДФЛ и страховые взносы
Разрешено ли самозанятым нанимать сотрудников?
Налоговый агент — это ООО или ИП, на которого государство возложило обязанность начислять, удерживать и перечислять налоги в бюджет. Для штатных сотрудников налоговым агентом является работодатель, для исполнителей по договору ГПХ — заказчик. Но сначала ему придется встать на учет в налоговой инспекции как плательщик взносов. Для этого нужно подать в ФНС заявление. Затем, с каждого выплаченного вознаграждения самозанятый самостоятельно рассчитывает и перечисляет страховые взносы, а по итогам квартала отчитывается по форме «Расчет страховых взносов». Расчет сдают поквартально — до 30 числа следующего месяца. Например, отчет за 1 квартал нужно сдать до 30 апреля, за второй — до 30 июля, за третий — до 30 октября, за четвертый — до 30 января следующего года. ПРИМЕР расчета с бюджетом Самозанятый маркетолог нанял SEO-специалиста по гражданско-правовому договору — помощник занимается оптимизацией и продвижением сайта самозанятого. Специалист — частное лицо без статуса. Налоги и отчеты СЕО-специалиста.
А до 30 апреля 2021 года — подать в налоговую форму 3-НДФЛ. Налоги и отчеты самозанятого маркетолога.
Наиболее распространенные ошибки следующие: Использование формулировок, характерных для трудовых договоров например, работник, работодатель, зарплата, режим работы, должностные обязанности и т. Установление рабочего времени. Обязанность подчиняться заказчику, выполнять работу под его контролем, отчитываться в процессе выполнения работ оказания услуг и т. Выполнение работником работы на территории заказчика с использованием предоставляемых им материалов, инструментов и т. Оценить ГПД как трудовой контролирующие органы могут, если заказчик и исполнитель сотрудничают на постоянной основе, регулярно перезаключая ГПД.
Рассмотрим различные варианты правоотношений: Заказчик и исполнитель зарегистрированы как плательщики НПД как со статусом ИП, так и без такового. Это самый простой вариант, при котором исполнитель уплачивает за себя НПД. У заказчика обязанности платить налоги и страховые взносы не установлены. Также выгодный для самозанятого вариант, при котором сотрудник как ИП самостоятельно уплачивает за себя налоговые платежи и страховые взносы.
Разбираемся, к чему это приводит. Что дает закон о самозанятых По новому закону, самозанятыми считаются граждане России и стран ЕАЭС, которые выполняют работу для физлиц и систематически получают прибыль.
Они не должны состоять с заказчиком в трудовых отношениях. Также самозанятые не имеют права нанимать сотрудников. Пока самозанятые становятся на учет в добровольном порядке. Она будет действовать следующие десять лет. Пока система действует в рамках пилотного проекта в Москве, Московской и Калужской областях, Республике Татарстан. Платить налоги можно через приложение «Мой налог».
Уход от налогов Сотрудники стали жаловаться, что работодатели не оставляют им выбора. Сначала компания требует от сотрудника уволиться по собственному желанию, а затем заключает с ним договор как с самозанятым. На рабочем месте сотрудник находится по договору аренды рабочей площади. В отдельных случаях компания может рассчитывать на льготы от государства.
Изменения и расторжение договора Договор может быть изменен или расторгнут по взаимному согласию сторон. Важно указать процедуру и сроки уведомления о таких изменениях или расторжении. Прочие условия В договоре можно предусмотреть и другие условия, которые могут быть важны для обеих сторон.
Например, условия описание работ, гарантийные сроки, порядок урегулирования споров и т. Важно помнить о том, что договор самозанятого является юридически значимым документом, поэтому его оформление должно соответствовать требованиям закона и учитывать интересы обеих сторон. Рекомендуется проконсультироваться с компетентным юристом для более точного составления договора самозанятого. Какие данные указывать в договоре найма Имена и контактные данные сторон: Договор должен содержать полные имена наймодателя и нанимателя, а также их контактные данные, включая адреса проживания и номера телефонов. Предмет договора: В договоре следует указать предмет найма, например, аренда жилого помещения или аренда офисного пространства. Точное описание предмета договора поможет избежать недоразумений в будущем. Срок найма и условия его продления: Необходимо указать срок найма и условия его продления, если таковые предусмотрены.
Это позволит сторонам заранее знать о конечной дате договора и возможности его продления. Размер арендной платы и условия ее уплаты: В договоре недвижимости должен быть четко указан размер арендной платы, а также условия ее уплаты ежемесячно, раз в квартал и т. Обязанности наймодателя и нанимателя: Важно указать обязанности каждой из сторон. Например, наймодатель может быть обязан регулярно проводить ремонтные работы, а наниматель — содержать помещение в опрятном состоянии. Порядок расторжения договора: Договор должен содержать информацию о порядке расторжения и возможных штрафах или штрафных санкциях при нарушении условий договора. Важно помнить, что данные указанные в договоре найма должны быть достоверными и полными. Это позволит избежать проблем и споров в будущем.
Правильно составленный договор найма является основой для взаимодействия наймодателя и нанимателя, а также дает им обеим законную защиту и возможность предъявить претензии в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения условий договора. Возможность привлечения третьих лиц Самозанятые граждане, осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, имеют возможность привлекать третьих лиц для выполнения определенных задач или функций. Они могут нанимать работников и заключать с ними трудовые договоры, чтобы расширить свои возможности и повысить эффективность работы. Преимущества привлечения третьих лиц: Расширение производственных мощностей и возможностей ведения бизнеса; Увеличение объема работ, выполнение которых невозможно осуществить в одиночку; Экономия времени и сил самозанятого, позволяющая сконцентрироваться на более важных задачах; Расширение сферы деятельности и привлечение новых клиентов за счет повышения профессионализма и качества предоставляемых услуг.
Самозанятые: вопросы и ответы
По законодательству самозанятый имеет право сдавать в аренду собственное имущество. По факту же получается, что арендодатель просто нанимает к себе на работу персонал, даже если арендодатель и сам будет работать в данном салоне. В этой ситуации самое главное — правильно составить договоры аренды со всеми самозанятыми и не устанавливать «на бумаге» графики, а сделать свободное посещение по устной договоренности. О таком типе взаимоотношений рассказала адвокат, партнер юридической фирмы «Яковлев и партнеры» Вероника Сальникова: Владелец салона зарегистрирован в качестве ИП или самозанятого, сдает по договорам почасовой аренды рабочие места мастерам. Мастера оформлены в качестве ИП или самозанятых. Нужно только, чтобы договор аренды не был похож на трудовой: в нем не должно быть никаких графиков работы, отпусков, штрафов и всего, что сопровождает трудовые отношения. Вероника Сальникова, адвокат, партнер юридической фирмы «Яковлев и партнеры». То есть основной источник дохода «главного» самозанятого — предоставление в аренду собственного имущества и оборудования. Дополнительно он может оказывать услуги населению и платить налог по второму виду дохода. О последствиях предоставлении аренды помещения плательщикам НПД рассказал эксперт в области налогообложения Никита Дубровин: Если группа самозанятых будет работать в помещение, которое самостоятельно арендует физлицо и оказывать аналогичные услуги, то с учетом дополнительных доказательств график работ, подконтрольность, единая касса и пр.
Никита Дубровин, эксперт в области налогообложения. Второй нюанс — это работа без «главного». Когда команда самозанятых решает работать вместе и помогать друг другу. В этом случае никто никому подчиняться не будет. Их доход будет поступать только от оказания услуг населению. В этом случае, чтобы налоговые органы не придрались к работе такого салона, следует арендовать определенный метраж на каждого самозанятого, который будет трудиться в салоне. Такой способ оформления работы нескольких самозанятых над одним бизнесом в своем интервью отметил Сергей Скавронский: Если несколько самозанятых работают в одном месте — необходимо надлежащим образом оформить договоренности по организации пространства таким образом, чтобы не было взаимозависимости самозанятых друг от друга. Так, например, несколько самозанятых могут работать, например, в коворкинге или арендовать отдельные площади для своих нужд. Весь штат из самозанятых: реальность или миф?
Предприятию собрать штат только из самозанятых очень проблематично. Но здесь все зависит от вида деятельности фирмы и оформления взаимоотношений. Если фирма крупная и занимается не только творческой работой, то сформировать весь штат из самозанятых не получится. Например, завод изготавливает оконные конструкции. Понятно, что сотрудников, работающих в цеху, нельзя попросить зарегистрироваться в качестве самозанятых. Но, например, в отдел маркетинга можно набрать специалистов, являющихся плательщиками НПД. Так как специалист по продвижению бренда или по раскрутке официального сайта заняты на работе не полный рабочий день, их труд полностью творческий. Одновременно они могут вести несколько проектов. Главное — все правильно оформить и продумать формулировки гражданско-правовых договоров и варианты оплаты за выполненную услугу.
Если же друзья работают в команде над разными проектами, то проблемы могут возникнуть не с налоговыми органами, а с заказчиками. Не все готовы заключать несколько договоров на выполнение услуги, даже разовой.
Пальто, накидки, плащи, куртки и ветровки. То есть в случае, если вы собираетесь продавать что-то из этих категорий, вам потребуется зарегистрировать ИП на упрощенной системе налогообложения и проходить процедуру маркировки произведенного товара. Обратите внимание, что запрет распространяется именно на продажу - произвести одежду из этих категорий, например, блузку под конкретный заказ человека, с точки зрения закона считается услугами по пошиву. В таком случае маркировка не нужна. Одежда, которую самозанятым продавать можно: Меховые изделия: шапки и шарфы, рукавицы и перчатки, одежду с меховой отделкой, куртку с меховым воротником или пальто с меховыми манжетами; сумки, покрывала и декоративные подушки. Кожаные изделия: кожаные сумки и кошельки. Прочая одежда: футболки, платья, толстовки, юбки, брюки, джинсы, пиджаки или нижнее белье.
Главное, чтобы изделия были не кожаными. Имейте в виду, что к моменту прочтения статьи требования по маркировке товаров могут измениться, поэтому следите за обновлениями на сайте Национальной системы цифровой маркировки и прослеживаемости товаров «Честный знак». Новый закон не ставит ограничений, к примеру, на сбор дикорастущих трав или ловлю и продажу рыбы, но вопросов и недоговоренностей при пересечении с различными кодексами РФ здесь возникает вагон и маленькая тележка. Не совсем понятны нюансы, границы деятельности, механизмы контроля и многое другое. Ловля рыба даже в любительских целях вероятно, именно любительский улов и можно продавать самозанятым происходит в пределах установленных суточных нормативов. Для разных регионов и водоемов эти нормативы по каждому виду рыб свои. В эту же нишу условно отнесена и деятельность, связанная с переработкой отходов, сдачей и приемом лома, которая формально не исключается новым законом. Естественно, подробностей в этом направлении также мало. Обычно все ограничивается лишь краткими Письмами Минфина.
Кстати, о том, как зарабатывать на старых и ненужных вещах мы писали здесь. Также вы можете прочитать о 15 видах отходов, которые можно сдавать за деньги. Самозанятость стала возможна и для сельскохозяйственных услуг, вклинившись как бы между ЛПХ личными подсобными хозяйствами и традиционными видами предпринимательства. Если при наличии ЛПХ можно продавать излишки продукции без всякой регистрации, то при самозанятости подразумевается, что большую часть продукции фермер производит на продажу. Также в этом формате можно заниматься и другими услугами - вспахивать землю на своей технике, сдавать ее в аренду и так далее. В целом о бизнес-идеях на селе можно прочитать здесь , также рассмотрите идеи заработка на даче или во дворе частного дома. Никакие ковидные ограничения не искоренят в людях потребность в развлечениях и празднике. Такая деятельность без найма персонала отлично вписывается в рамки нового закона о самозанятых. При выборе идеи следует помнить, что развлечения и event-сфера быстро трансформируются.
Здесь как нигде важно умение постоянно удивлять публику. Определиться с направлением можно из подборки из 27 бизнес-идей в сфере развлечений , либо обратиться к идеям развлечений со спортивным уклоном , помня, конечно, что далеко не все из них возможны для реализации в одиночку самозанятым. Самозанятость - это теперь и наиболее оптимальный вариант работать легальным экскурсоводом. Не нужно сдавать никакой отчетности, налог считается автоматически в приложении, и оттуда же высылаются чеки. На самозанятость переходят и те, кто проводят так называемые авторские туры хотя как всегда здесь есть свои нюансы. Все основные варианты бизнеса на экскурсиях, многие из которых можно организовать самозанятому, можно рассмотреть тут. Если вы хотите стать экскурсоводом, имейте в виду, что с 1 июля 2022 года вступит в силу новый закон об аттестации для экскурсоводов. Гиды каждые пять лет должны будут проходить аттестацию в специальных комиссиях, а также предоставлять документы о среднем, высшем или дополнительном профессиональном образовании по профилю работы. Естественно, найти время и деньги на курсы подготовки смогут не все, поэтому многие экскурсоводы опасаются того, что им придется прекратить свою деятельность.
Впрочем, по мнению многих представителей профессии, на практике действовать новый закон, вероятнее всего, будет лишь в Москве и Санкт-Петербурге и отчасти других крупных городах. Направлений для поиска своего дела здесь может быть множество, главное, чтобы они приносили доход и соответствовали вашему опыту и знаниям, ну или, хотя бы, устремлениям. Пробежаться по основным вариантам можно в подборках 25 идей заработка на бытовых услугах и 25 идей заработка на стройке и ремонте. При всех преимуществах НПД, описанных на сайте ФНС , нужно понимать, что он выгоден и применим для легальной работы лишь небольших масштабах. Ведь при нем сумма годового дохода не должна превышать 2,4 млн рублей, нельзя нанимать рабочую силу, нет начисления пенсионного стажа. Например, если дело касается строительства, то самозанятость выгодна, например, для сезонных строителей на подработке у физлиц - при строительстве надворных построек, бань и прочего. Ключевой фактор в бизнесе на продаже, что товар самозанятый должен изготовить самостоятельно, перепродажей ему заниматься запрещено.
Поэтому беспокоиться о том, что с начисления зарплаты с основного места работы, денежных подарков от родственников или других поступлений будут брать налог, не надо. Для самозанятых нет запрета на работу из-за границы. То есть если самозанятый-фрилансер переезжает в другую страну и продолжает брать заказы, например, на специальной бирже, то в плане налогообложения ничего не меняется. Важно, чтобы среди заказчиков был хотя бы один из РФ, иначе не будет оснований для применения статуса самозанятости. Сроки уплаты налогов для самозанятых Сумма налога за отработанный месяц появляется в приложении «Мой налог» или в личном кабинете самозанятого с 9 по 12 число следующего месяца — то есть за апрель данные появятся с 9 по 12 мая. Оплатить налог надо до 25 числа, иначе за каждый день просрочки будут начисляться пени. Размер налога рассчитывается автоматически на основе проведённых продаж. К примеру, репетитор провёл за апрель месяц 30 уроков стоимостью 1 000 рублей каждый и заработал 30 000 рублей. Считаем, 10 уроков по 1 000 рублей равно 10 000 рублей, делим эту сумму на 100 и умножаем на 4. Получается 400 рублей. Остальные занятия репетитор провёл с сотрудниками компании. Получается 1 200 рублей. Оплатить налог можно в приложении или на сайте ФНС по банковской карте или в любом банке по платёжному поручению, которое формируется в личном кабинете или в приложении «Мой налог». Отчитываться о том, что налог был уплачен перед ФНС не надо, но и уклоняться от выплат тоже не стоит. Если хотя бы одно из этих требований нарушить, то санкции со стороны налоговиков неизбежны. Не указали информацию о доходе, не заплатили налог, занялись запрещённой деятельностью? Будьте готовы к последствиям. Какие штрафы платят самозанятые? Пока налоговые органы относятся к самозанятым достаточно лояльно, по крайней мере, о массовых проверках мало что известно. Но, несмотря на это, за нарушения всё же придётся отвечать, тем более, что проверки могут проходить «задним числом», то есть за предыдущие годы. О скрытых доходах ФНС может узнать с помощью тайного покупателя или после жалобы клиента самозанятого, которому выдадут чек на меньшую, чем он заплатил сумму. Штраф за отсутствие чека После проведения каждой сделки самозанятый обязан оформить чек и предоставить его клиенту. Это нужно сделать сразу, если деньги получены любым способом кроме перевода на расчётный счёт. Или до 9 числа каждого месяца, если оплату перевели на расчётный счёт или самозанятый работает через посредника. Если чек не удалось сформировать сразу, например, из-за сбоев в работе приложения, то на устранение проблемы даются сутки. Важно: если вы расторгли сделку с заказчиком и вернули ему оплату, то чек нужно аннулировать. Тогда ФНС скорректирует сумму налога. Штраф за неуплату налогов Налог самозанятому рассчитывается за каждый месяц отдельно. Если дохода в какой-месяц не было, то платить ничего не придётся. Не нужно платить налог, если он не превышает 100 рублей. Он переходит на следующий месяц. Формируется налог за прошедший месяц в приложении до 12 числа следующего месяца. Оплатить его надо до 25 числа. Например, налог за апрель вам начислят до 12 мая, заплатить его необходимо до 2 мая. Если не сделать этого вовремя, то с десятого дня просрочки начисляется пеня. Пеня начисляется каждый день до момента погашения задолженности. Чтобы не было просрочки, можно подключить автоматический платёж по карте любого банка. Если налог оплачен, но в приложении всё ещё висит долг, то не переживайте, на зачисление может потребоваться время до 10 дней при оплате картой. В любом случае датой оплаты налога считается день перечисления денег. Когда лишают статуса самозанятого? Если доход самозанятого превышает 2,4 млн рублей, то его автоматически переведут на НДФЛ и лишат статуса самозанятого. Уведомление об этом появится в приложении. Если налоговая выяснила, что самозанятый нанял наёмного сотрудника или занимается запрещёнными для него видами деятельности писали об этом в начале статьи , то это также будет поводом для лишения статуса. Чтобы снова стать самозанятым, придётся устранить нарушения и только после этого пройти повторную регистрацию через приложение «Мой налог». Подробно о том, на какие пособия могут рассчитывать самозанятые, можно прочитать в статье «Пособия для самозанятых: какие выплаты полагаются и как их получить». Пошаговая инструкция, как стать самозанятым: Регистрируете статус самозанятого через мобильное приложение «Мой налог», через личный кабинет самозанятого на сайте ФНС, через мобильное приложение банка или лично в местном отделении налоговой.
И такими контрагентами могут быть и организации, и ИП, и физические лица. Нельзя заключать договоры на регулярное выполнение каких-то услуг и без результата. Такие договоры могут быть признаны трудовыми со всеми последствиями, вплоть до отказа в применении самозанятости и доначисления всех налогов.
Ваша заявка уже обрабатывается
Нанимать нельзя, НО привлечь к работе физлицо, заключив с ними договоры гражданско-правового характера, можно. Согласно законодательству, самозанятый обязан работать самостоятельно, то есть не имеет права иметь в штате сотрудников, оформленных по трудовому договору. Несмотря на существующие ограничения по найму сотрудников, закон не запрещает устроить самозанятого на работу к работодателю из числа юрлиц или ИП. ФНС России и Роструд договорились об одновременных проверках работодателей, которые фактически нанимают самозанятых в качестве своих работников, оформляя их по гражданско-правовым договорам. Может ли человек быть плательщиком НПД и одновременно работать по трудовому договору, можно ли быть самозанятым и оказывать услуги своему нынешнему или бывшему работодателю?
Разрешено ли самозанятым нанимать сотрудников?
Однако НК не запрещает самозанятому привлекать для работы третьих лиц по договорам гражданско-правового характера ГПХ договора оказания разовых услуг или работ. Расскажем, как правильно это сделать, чтобы не иметь проблем с налоговой. Самозанятые не могут быть работодателями, но могут быть заказчиками. Для создания личного сайта можно заключить договор с веб-дизайнером. При доставке цветов — с курьером.
Для продвижения своего бренда в сфере оказания услуг- маркетолога, и т. Главное грамотно составить договор.
Обязанность подчиняться заказчику, выполнять работу под его контролем, отчитываться в процессе выполнения работ оказания услуг и т. Выполнение работником работы на территории заказчика с использованием предоставляемых им материалов, инструментов и т. Оценить ГПД как трудовой контролирующие органы могут, если заказчик и исполнитель сотрудничают на постоянной основе, регулярно перезаключая ГПД.
Рассмотрим различные варианты правоотношений: Заказчик и исполнитель зарегистрированы как плательщики НПД как со статусом ИП, так и без такового. Это самый простой вариант, при котором исполнитель уплачивает за себя НПД. У заказчика обязанности платить налоги и страховые взносы не установлены. Также выгодный для самозанятого вариант, при котором сотрудник как ИП самостоятельно уплачивает за себя налоговые платежи и страховые взносы. Заказчик-самозанятый без статуса ИП нанимает сотрудника — физлицо без каких-либо особых статусов.
А вот страховые взносы и взносы на ОМС обязан уплатить заказчик-самозанятый.
Выясним, может ли самозанятый брать помощников по договору ГПХ. Отсюда можно сделать вывод, что плательщик НПД может иметь наемных работников, привлеченных на условиях подряда. Специалисты справочно-правовой системы «КонсультантПлюс» создали специальную подборку форм договоров подряда, среди которых можно выбрать наиболее подходящую для каждого конкретного случая. Для их просмотра воспользуйтесь демодоступом к системе. Это бесплатно. Однако к заключению гражданско-правовых договоров нужно отнестись очень внимательно. Связано это с тем, что при выполнении работ на постоянной основе при соблюдении определенного режима — правил внутреннего трудового распорядка — проверяющие могут запросто переквалифицировать такой договор в трудовой. А это чревато потерей статуса плательщика НПД и доначислением налогов и страховых взносов.
Как самозанятому нанять помощника и сэкономить на налогах? Для ответа на этот вопрос рассмотрим варианты налоговой нагрузки у заказчика и исполнителя в зависимости от наличия предпринимательского статуса у обеих сторон договора подряда.
Прием платежей для самозанятых Чтобы принимать платежи, самозанятым не нужна касса. После получения денег от клиента самозанятый должен войти в приложение «Мой налог» или личный кабинет на сайте ФНС и указать, за что получил деньги и от какой категории клиентов физлицо, ИП, юрлицо , а затем отправить чек клиенту. Чек формируется автоматически. При безналичной оплате передать чек необходимо до девятого числа, следующего после осуществления расчетов месяца. При этом, как правило, компании и ИП прописывают в договоре с самозанятыми предоставление чека не позднее следующего после оплаты дня. Отправить заказчику и клиенту чек можно любым удобным способом: на электронную почту, через мессенджеры, дать клиенту считать QR-код или распечатать и вручить в бумажном виде. Самозанятый не обязан выдавать бумажный вариант документа.
Для компании важно получить чек от самозанятого. Так бухгалтерия убедится, что самозанятый точно заплатит налог за начисление денег. Если при проверке выяснится, что исполнитель не сформировал чек, за это получат штраф и самозанятый, и компания. Самозанятый самостоятельно не рассчитывает сумму налога, это автоматически делает налоговая. Уведомление от ФНС должно прийти до 12-го числа месяца, следующего за расчетным, а заплатить налог нужно до 25-го числа текущего месяца. Если сумма налога менее 100 рублей, уведомление не придет, а сумма добавится к налогу за следующий период. При этом в приложении «Мой налог» можно настроить автоплатеж. Как отказаться от самозанятости Отказаться от статуса самозанятого можно теми же способами, что и встать на учет. В приложении «Мой налог» для этого необходимо зайти в раздел «Прочее», затем — в раздел «Профиль» и нажать кнопку «Сняться с учета НПД».
После этого необходимо выбрать причину отказа от самозанятости и подтвердить свое решение. Уведомление о снятии с учета должно прийти не позднее следующего дня. Датой снятия с учета будет считаться дата подачи заявки в налоговый орган. Позднее можно снова зарегистрироваться в статусе самозанятого, никаких ограничений на это нет, если нет недоимок и штрафов по налогу. Если доход самозанятого превысит 2,4 млн рублей, он лишится статуса автоматически и будет переведен на уплату НДФЛ. Облагаться НДФЛ при этом будут лишь доходы, полученные сверх лимита. Самозанятый индивидуальный предприниматель в этом случае будет переведен на общую систему налогообложения. Частые вопросы Можно ли стать самозанятым, если я уже ИП? Индивидуальные предприниматели по закону также могут быть самозанятыми, то есть платить налог на профессиональный доход.
Отказаться от льготных режимов необходимо в течение месяца с даты регистрации в качестве самозанятого, иначе самозанятость будет аннулирована. При этом в статусе самозанятого ИП, как и физические лица, имеют лимит на доход в 2,4 млн рублей в год и не могут нанимать сотрудников. Нужно ли сообщать заказчику, если потерял статус самозанятого? Когда компания сотрудничают с физлицами, они выступают их налоговыми агентами, а потому по договору должны удержать НДФЛ и заплатить страховые взносы. Чтобы не подводить заказчика, лучше сообщить ему об изменении налогового статуса. Можно ли зарегистрироваться как самозанятый, если нет 18 лет?
Нанять самозанятого: риски и преимущества для работодателя
- Может ли самозанятый брать работников
- Что изменилось в работе с самозанятыми
- Как самозанятому нанять сотрудников
- Может ли самозанятый нанимать людей на работу?
- Может ли самозанятый брать работников: наем самозанятым работников по договору ГПХ
Можно ли взять на работу самозанятого
- Самозанятый и трудовые договоры
- «Может ли самозанятый нанимать людей на работу?» — Яндекс Кью
- Бизнес для самозанятых: список из 20 бизнес-ниш
- Попытка обмануть ФНС РФ может плохо закончиться
Можно ли официально работать и быть самозанятым
| Может ли самозанятый брать помощников? | У самозанятости много плюсов, но иногда минусы перевешивают и выгоднее выбирать ИП на других налоговых режимах. |
| Разрешено ли самозанятым нанимать сотрудников? — на | Нельзя нанимать работников. Самозанятый вынужден работать самостоятельно или заключать с помощниками договор подряда. |
| Как стать самозанятым в 2024 году: пошаговая инструкция | Банки.ру | Может ли уменьшить налоги компания, привлекая самозанятых вместо найма штатных сотрудников. |
Оформлять по ГПХ: как самозанятым вести бизнес с "сотрудниками" и не нарваться на штрафы
| Можем ли взять в штат работника, с которым работали на условиях самозанятости | На этапе переговоров с потенциальным сотрудником-самозанятым необходимо проверить два фактора. |
| Можно ли быть самозанятым и работать официально в 2024 году | Вправе ли самозанятые нанимать работников. |
| Работодатель и самозанятые: как избежать штрафов и допросов от ФНС | Однако, при найме сотрудников самозанятый предприниматель должен соблюдать законодательство России, относящееся к трудовым отношениям. |
Может ли самозанятый нанимать работников?
У самозанятости много плюсов, но иногда минусы перевешивают и выгоднее выбирать ИП на других налоговых режимах. Как изменение статуса сотрудников на самозанятых или ИП может снизить налоговую нагрузку для работодателей. Самозанятый не может нанимать сотрудников по трудовому договору, все работы нужно выполнять самостоятельно либо заключать договор подряда. Налоговые органы осуществляют контроль за соблюдением налогового законодательства в части применения НПД с целью недопущения формальной регистрации сотрудников организации (индивидуального предпринимателя) в качестве «самозанятых». Может ли самозанятый нанимать сотрудников? Самозанятому запрещено заключать трудовой договор с сотрудниками, которые помогают ему в работе или предоставляют услуги его бизнесу согласно Федеральному закону от 27 ноября 2018 г. № 422-ФЗ.
Из самозанятого в работники: в чем опасность такой «переквалификации»
Может ли человек быть плательщиком НПД и одновременно работать по трудовому договору, можно ли быть самозанятым и оказывать услуги своему нынешнему или бывшему работодателю? Самозанятым предоставили возможность самостоятельно решить, будут ли они отправлять отчисления в пенсионный фонд. Разбираемся, можно ли нанять самозанятого на работу. Наем на сезон: лучше временные работники или самозанятые? Можно ли совмещать работу по трудовому договору и самозанятость. Да, работники с трудовыми договорами могут быть плательщиками налога на профессиональный доход. Разбираемся, можно ли нанять самозанятого на работу.
Может ли самозанятый брать помощников?
Формируя задание и назначая исполнителя, заказчик составляет с ним гражданско-правовой договор, оценивает результаты труда, платит за проделанную работу. Самозанятый может привлечь других лиц только с письменного согласия заказчика. Временный работодатель будет требовать результат от одного человека, и платить ему одному. Это главная рабочая схема взаимоотношений заказчика и исполнителя.
Если налогоплательщик сплотил вокруг себя компанию единомышленников, получает оплату и затем делит деньги поровну или по результату вложения труда, то: он фиксирует всю сумму в мобильном приложении, перечисляет с неё налог в ФНС; каждый самозанятый член его команды обязан указать свой доход и отчислить с него налоговый сбор. Получается двойное налогообложение: с полученной суммы плательщики НПД дважды заплатили налог. Это им невыгодно.
Вариант принимать деньги и делить их с компаньонами не подходит под режим самозанятости. Каждый налогоплательщик вносит в приложение те суммы, которые он получил сам. Если ему переводит деньги руководитель команды, со стороны это выглядит так, словно тот человек, на кого оформлен договор, один произвел всю работу, а деньги за неё получают посторонние люди.
Возможна такая проблема: если оплата начисляется одному человеку, при выполнении крупных заказов на его карточку будут поступать большие суммы, которые превысят годовой лимит. Это означает, что статус самозанятости автоматически исчезнет. Грядут неприятности для руководителя, для его команды и для заказчика, у которого возрастут налоги, добавятся штрафы.
Гораздо проще самозанятым работать вместе, если они совместно производят и продают свою продукцию. Они делят её поровну, сами находят клиентов, сами получают деньги за проданные товары.
Куда устроился сотрудник после того, как отказался от статуса плательщика НПД: если он сначала выполнял работу для компании в качестве самозанятого, а затем устроился туда работать, то этот факт налоговые инспекторы могут рассматривать как испытательный срок , оформленный в виде работы по ГПД.
Есть ли в штатном расписании заказчика должность, предполагающая выполнение тех же обязанностей, что возложены на самозанятого? Если да, то у налоговой есть повод заподозрить предприятие в уходе от налогов и применении мошеннических схем. Содержит ли ГПД положения, указывающие на наличие трудовых взаимоотношений: например, в документе указана должность или профессия самозанятого, прописан график работы и отдыха, не указан срок выполнения работ, назначен руководитель из числа должностных лиц предприятия.
О различиях между трудовыми отношениями и услугами самозанятого вы можете узнать из памятки ФНС. Кто обеспечивает самозанятого ресурсами и инструментами для выполнения работы по ГПД? Если это делает заказчик, то налоговая может заподозрить намеренную замену трудовых отношений договорами ГПХ.
Как правильно оформить договор с самозанятым Для работы с самозанятым нужно оформить договор гражданско-правового характера: подряда, возмездного оказания услуг, перевозки или авторского заказа. Нанимать плательщика НПД как посредника или агента нельзя, равно как и заключать с ним договор комиссии или поручения. В самом документе указывают: дату заключения договора и срок его действия; предмет договора; описание процедуры сдачи и приемки работы, правила подписания передаточного акта; последствия оказания услуг ненадлежащего качества; стоимость услуг и способ их оплаты; ответственность сторон; порядок изменения отдельных положений договора; порядок разрешения споров; реквизиты подрядчика и заказчика.
При желании в тексте можно уточнить, что исполнитель работает в статусе самозанятого, вследствие чего заказчик освобождается от обязательств по уплате налогов и взносов. Полезно будет указать, что в случае прекращения деятельности в качестве самозанятого, исполнитель обязан будет предупредить об этом заказчика заранее. Если сумма сделки менее 10 тыс.
Он не может контролировать помощника и указывать, что когда делать. Исполнитель может приступить к работе за день до дедлайна, но сдать её вовремя. Нужно прописать, какая сумма будет выплачена и каким образом: по предоплате, постоплате, частично. Например, «Размеер вознаграждения: 5000 рублей. Порядок расчета: полностью после принятия работы».
Важный момент! Самозанятый не может продлевать договор ГПХ, даже если помощник работает на постоянной основе. Это могут посчитать за уклонение от налогов. Лучше каждый раз оформлять новый договор с конкретно прописанными задачами.
Назад к списку новостей Следующая новость Можно ли официально работать и быть самозанятым Налог на профессиональный доход НПД — один из наиболее простых и удобных режимов налогообложения пп.
На него легко перейти, сдавать отчетность и использовать кассу не требуется, регистрироваться в качестве ИП необязательно, но можно ч.