Рассказываем, что изменилось или изменится для самозанятых в 2023 году.
Виды деятельности для самозанятых в 2023 году
После оформления самозанятости можно делать следующее. Самозанятый вправе осуществлять уход за пожилым человеком и получать пособие, если отсутствуют отчисления на пенсионное страхование. То есть для того, чтобы стать самозанятым, не нужно регистрироваться как ИП, при этом человек с ИП может платить налоги по режиму самозанятого.
Виды деятельности для самозанятых: чем можно и чем нельзя заниматься плательщикам НПД
Еще один вариант — пройти регистрацию по паролю от портала Госуслуг. Для этого зайдите в приложение «Мой налог» и в разделе «Регистрация» нажмите соответствующую кнопку. Пройти регистрацию еще можно через личный кабинет на сайте nalog. Там для регистрации будут нужны ИНН и пароль, паспортные данные вводить не придется. Этот вариант подойдет тем, у кого нет смартфона или желания скачивать на него приложение. Пройти регистрацию можно с компьютера. После регистрации пользователь сможет сразу формировать чеки и отправлять их клиентам. При этом налоговая имеет право проверять персональные данные в течение шести дней. Поэтому важно следить за статусом заявления — если что-то пойдет не так, пользователю откажут в регистрации.
Как самозанятому платить налоги через приложение? Выставить чек После успешной регистрации и подтверждения статуса самозанятого гражданин может формировать чеки, отправлять их клиентам и получать оплату прямо через «Мой налог». Интерфейс приложения интуитивно понятен — чтобы зарегистрировать очередную продажу, достаточно в личном кабинете нажать кнопку «Новая продажа». Далее нужно будет ввести название товара и услуги, стоимость в рублях, а после этого указать данные клиента. Если клиент — физическое лицо, достаточно будет ввести его ФИО и адрес электронной почты, а вот для юрлиц еще потребуются ИНН и наименование компании После этого сформированный автоматически чек можно отправить клиенту через мессенджер или распечатать и отдать лично. В случае ошибки любой чек можно аннулировать прямо в «Моем налоге». Получить сумму налогового платежа Получить оплату можно любым способом — на банковский счет, на карту или наличными. Доход от продажи отображается на главной странице приложения, там же увидите сумму налога, который нужно будет оплатить.
Самому считать ничего не потребуется. Сразу после осуществления продажи в приложении начисляется предварительный налог — оплачивать сразу его не нужно. Итоговую сумму платежа приложение сформирует не позднее 12-го числа следующего месяца. При этом важно не пропускать оплату налогов — за задолженность пользователю начисляют пени.
Например, какие услуги может оказывать самозанятый? Ответ - любые, кроме указанных выше в списке запрещенных. Вместе с тем, граждане периодически задают в Минфин и ФНС вопросы относительно того, кто может стать самозанятым по виду деятельности например, может ли парикмахер быть самозанятым.
Вот, к примеру, по каким видам деятельности госорганы давали положительный ответ на вопрос о возможности перехода на уплату налога на профессиональный доход:.
В 2024 году возможно обновить данные в разделе «Настройки профиля самозанятого» и указать не больше пяти видов деятельности. Какие есть ограничения по виду деятельности самозанятых? Важно помнить, что не могут применять налоговый режим физические лица, которые имеют наемных сотрудников и годовой доход более 2,4 миллионов рублей. Список видов деятельности, которыми нельзя заниматься в качестве самозанятого полный список указан в ст. В каких регионах может работать самозанятый? Плюсы самозанятости Нет отчётов и деклараций.
Учет доходов ведется автоматически в мобильном приложении СберБанк Онлайн в сервисе «Своё дело» при формировании чеков. Отправка чека клиенту. В СберБанк Онлайн можно самостоятельно зарегистрировать доход или подключить услугу автофискализации, привязав карту в сервисе «Своё дело» для приёма платежей от физлиц. Легальная работа.
Но не все так радужно. Есть у статуса самозанятого и свои минусы: Нельзя нанимать работников. Самозанятый вынужден работать самостоятельно или заключать с помощниками договор подряда. Поэтому, если вы планируете нанять поваров для своей пекарни, то нужно регистрировать ИП. Ограничения по доходам. Самозанятый должен зарабатывать не более 2,4 млн рублей в год.
Если вы планируете зарабатывать больше, то такой налоговый режим вам не подходит. Нет трудового стажа. Самозанятые не платят обязательные страховые взносы в Социальный фонд России, поэтому их работа не учитывается в трудовом стаже. Соответственно, могут быть проблемы при выходе на пенсию. Нет социальных гарантий. Больничные, выплаты по уходу за ребёнком или отпускные самозанятому не положены. Нет налогового вычета. Самозанятому отказано и в получении налогового вычета за лечение, покупку недвижимости и образование — как свое, так и детей. Самозанятый может рассчитывать на эти вычеты, только если у него есть другие облагаемые НДФЛ доходы, например зарплата с основного места работы. Как самозанятому оформить продажу?
Каждую продажу получение денег за оказанные услуги самозанятый регистрирует вручную через приложение «Мой налог» или в личном кабинете самозанятого на сайте ФНС. Для этого надо нажать на кнопку «Новая продажа» и выбрать дату получения оплаты, указать название услуги например, написание статей и ввести её стоимость. Каждую продажу надо регистрировать в приложении. Затем нажимаете «Выдать чек». Чек нужно передать заказчику в бумажном или электронном виде. Если покупатель заказчик отказывается от чека, то можно его и не передавать, но сформировать чек нужно обязательно. Чек отдают сразу после проведения продажи. Если оплата пришла на расчётный счёт или самозанятый работал через посредника, то чек надо передать заказчику не позднее 9-го числа месяца, следующего за оплатой. Например, продажа была проведена в апреле, значит чек должен быть отправлен не позднее 9 мая. Вместо чека можно выслать заказчику QR-код, который формируется вместе с чеком в приложении «Мой налог».
Сколько налогов платят самозанятые Самозанятые могут оказывать услуги как обычным гражданам, так и юридическим лицам то есть, компаниям и ИП. При регистрации каждый самозанятый получает налоговый вычет — 10 000 рулей. Эти деньги используются для снижения процентов по налогам. Самозанятые платят налоги только с тех доходов, которые они получили от оказания услуг. Если в какой-то месяц доходов не было, то и платить ничего не надо. Поэтому беспокоиться о том, что с начисления зарплаты с основного места работы, денежных подарков от родственников или других поступлений будут брать налог, не надо. Для самозанятых нет запрета на работу из-за границы. То есть если самозанятый-фрилансер переезжает в другую страну и продолжает брать заказы, например, на специальной бирже, то в плане налогообложения ничего не меняется. Важно, чтобы среди заказчиков был хотя бы один из РФ, иначе не будет оснований для применения статуса самозанятости. Сроки уплаты налогов для самозанятых Сумма налога за отработанный месяц появляется в приложении «Мой налог» или в личном кабинете самозанятого с 9 по 12 число следующего месяца — то есть за апрель данные появятся с 9 по 12 мая.
Оплатить налог надо до 25 числа, иначе за каждый день просрочки будут начисляться пени. Размер налога рассчитывается автоматически на основе проведённых продаж. К примеру, репетитор провёл за апрель месяц 30 уроков стоимостью 1 000 рублей каждый и заработал 30 000 рублей. Считаем, 10 уроков по 1 000 рублей равно 10 000 рублей, делим эту сумму на 100 и умножаем на 4. Получается 400 рублей. Остальные занятия репетитор провёл с сотрудниками компании. Получается 1 200 рублей. Оплатить налог можно в приложении или на сайте ФНС по банковской карте или в любом банке по платёжному поручению, которое формируется в личном кабинете или в приложении «Мой налог». Отчитываться о том, что налог был уплачен перед ФНС не надо, но и уклоняться от выплат тоже не стоит. Если хотя бы одно из этих требований нарушить, то санкции со стороны налоговиков неизбежны.
Кто такие самозанятые и зачем ими становиться
- Самозанятые граждане 2023: кто это, преимущества и налогообложение - Dokia
- Что такое самозанятость и кому будет выгодно перейти на новую систему
- Изменения для бухгалтера в 2022-2023 годах
- Кто такой самозанятый, как им стать и платить меньше налогов. Объясняем простыми словами
- Показатели реализации федерального проекта
Зачем становиться самозанятым?
- Как и зачем оформлять самозанятость в 2023 году
- Самозанятость: плюсы и минусы
- Самозанятые граждане в 2024 г: кто такие и как оформить
- Частые вопросы
- Что может продавать самозанятый | Роскачество
Миф 1. Самозанятый — это часто нелегально
- Преимущества самозанятости
- Миф 1. Самозанятый — это часто нелегально
- Кто может стать самозанятым в 2024 году: условия в 2024 году
- Какую помощь предоставляет государство самозанятым в 2024 году
- Какие налоги обязаны платить самозанятые граждане в 2024 году
Самозанятый или ИП: что выбрать и чем отличаются
Но к самозанятости это не имеет никакого отношения. Речь идет о трудовых отношениях, не входящих в категорию налога на профессиональную деятельность. Это подтверждено письмом Минфина от 11. Что выбрать: ИП или самозанятость Возможно, перечисленные ограничения вызовут у некоторых заинтересованных людей вопрос: не проще ли стать предпринимателем? Рассмотрим три пункта, которые помогут сделать правильный выбор. Аргумент скорее психологический: компании больше доверяют ИП, чем самозанятым. Но эта тенденция потихоньку меняется. В такой ситуации выгоднее зарегистрироваться в качестве ИП. Для подтверждения приведем пример.
Дизайнер Олег, зарегистрированный в качестве самозанятого лица, заработал за год 4 млн рублей.
Возможна такая проблема: если оплата начисляется одному человеку, при выполнении крупных заказов на его карточку будут поступать большие суммы, которые превысят годовой лимит. Это означает, что статус самозанятости автоматически исчезнет. Грядут неприятности для руководителя, для его команды и для заказчика, у которого возрастут налоги, добавятся штрафы. Гораздо проще самозанятым работать вместе, если они совместно производят и продают свою продукцию. Они делят её поровну, сами находят клиентов, сами получают деньги за проданные товары. У налоговой к ним не возникнет претензий — каждый налогоплательщик ведет свой, раздельный учет.
Проблемы и решения для компаний при работе с командой самозанятых При оказании срочных услуг, что выполняются безотлагательно, необязательно оформлять ГПД или ГПХ — факт соглашения между сторонами подтверждается оплатой, которую заказчик начисляет исполнителю, и чеком, подтверждающим получение денег письмо ФНС от 20. Если для выполнения работ или услуг отводится большой промежуток времени, компания или физическое лицо составляет договор с самозанятым: на проведение работ — уборка, строительство , ремонт квартиры, автомобиля, бытовой техники; купли-продажи — на закупку произведенных им hand-made товаров , игрушек, сувениров; на авторский заказ — разработку логотипа, программной части сайта, написание цикла статей. Выполненные работы и оказанные услуги принимаются по акту, но без договора этот документ контролирующие службы могут признать недействительным. Если группа самозанятых работает вместе, как с ней заключить договор? Рассмотрим разные варианты. Договор с бригадиром с руководителем. Обременительно для заказчика заключать договоры с каждым членом самозанятой компании или производственной бригады.
Но возрастает риск, что бригадира или начальника артели, распределяющего заработанные деньги, могут признать работодателем и лишить статуса самозанятости. Члены бригады, получившие часть общей суммы, должны подготовить чеки.
Данный недостаток актуален в связи с тем, что ассортимент маркируемых товаров регулярно расширяется. Наличие специальных санкций ст.
Так, за любое нарушение порядка или просрочку передачи данных налогоплательщик будет автоматически оштрафован на сумму в 20 процентов от суммы налога, неуплаченного правильно и своевременно. А если в течение полугода с момента первого нарушения налогоплательщик еще раз нарушит сроки или порядок передачи данных о произведенном расчете, то сумма штрафа будет равна полученному с нарушениями доходу. И минусы, о которых мы уже говорили и которые являются оборотной медалью плюса в виде отсутствия пенсионных и социальных отчислений. Самозанятые приравниваются к неработающим гражданам, поэтому период "самозанятости" не идет в счет трудовой пенсии.
Также самозанятый не имеет права на получение больничных выплат. Самозанятый гражданин — плюсы и минусы в будущем Анализируя плюсы и минусы самозанятости, следует помнить, что налоговый режим для самозанятых — эксперимент. Об этом прямо указывается в ст. Соответственно, правила исчисления налога, перечень доходов, облагаемых этим налогом, источников их получения и другие вопросы функционирования данного режима налогообложения могут быть в любое время изменены.
А положение налогоплательщиков может как улучшиться, так и ухудшиться. Что же касается любых других норм закона, то их корректировка возможна в ходе проведения эксперимента. Так, например, Минфин подробно поясниил порядок уплаты налога при применении НПД. Если у вас нет доступа к системе КонсультантПлюс, получите пробный онлайн-доступ бесплатно.
Какие есть ограничения по виду деятельности самозанятых? Важно помнить, что не могут применять налоговый режим физические лица, которые имеют наемных сотрудников и годовой доход более 2,4 миллионов рублей. Список видов деятельности, которыми нельзя заниматься в качестве самозанятого полный список указан в ст. В каких регионах может работать самозанятый? Плюсы самозанятости Нет отчётов и деклараций. Учет доходов ведется автоматически в мобильном приложении СберБанк Онлайн в сервисе «Своё дело» при формировании чеков. Отправка чека клиенту.
В СберБанк Онлайн можно самостоятельно зарегистрировать доход или подключить услугу автофискализации, привязав карту в сервисе «Своё дело» для приёма платежей от физлиц. Легальная работа. Для работы с юрлицами и ИП самозанятый может самостоятельно сформировать справку «О постановке на учёт» и предоставить чек.
Самозанятые граждане: плюсы и минусы работы на себя
Самозанятые не обязаны уплачивать взносы в Пенсионный фонд, но могут это делать в добровольном порядке. Рассказываю в своем телеграмм канале как всегда быть в фокусе и добиваться целей,заходи: Книга “Выход” Рассмотрим, что из себя представляет самозанятость, как перейти на нее и на какие льготы могут рассчитывать самозанятые граждане в 2023 году. Нельзя делать из самозанятых фактически штатных сотрудников, это чревато штрафами от налоговой до 100 тысяч рублей. Самозанятому не начисляются пенсионные баллы, если он не делает взносы в ПФР самостоятельно. Госдума приняла изменения в закон о занятости, которые объясняют понятие «самозанятость» и устанавливают механизмы регулирования труда самозанятых.
Самозанятые таксисты пожаловались на усложнение условий работы
После оформления самозанятости можно делать следующее. Разбираем, какие требования предъявляет законодательство к самозанятым в 2024 году и как меняется лимит дохода этой категории налогоплательщиков. Список видов деятельности и профессий разрешенных для самозанятых в 2024 году. Новые возможности самозанятых в 2024, Кто может работать как самозанятый и как оформиться. Исключение: самозанятые могут нанимать людей по гражданско-правовому договору.
Кто такие самозанятые
Для НПД важен факт регулярного оказания услуг. Тем, кто оказывает разовые услуги, регистрироваться в качестве самозанятого не нужно. Физическому лицу, которое планирует перейти в статус самозанятого, не обязательно регистрироваться в качестве ИП. При этом ИП может быть самозанятым, но не может совмещать налог на профессиональный доход с другими налоговыми режимами. Как самозанятому рассчитываться с клиентом?
Каким образом выдавать чек? Прием платежей самозанятый осуществляет так: зайти в приложение "Мой налог" или личный кабинет на сайте ФНС; указать, за какую услугу или товар получены деньги и стоимость; указать тип клиента - физическое или юридическое лицо от этого зависит налоговая ставка, пересчет происходит автоматически ; получить деньги от клиента наличные или перевод денег на карту или счет или электронный кошелек ; провести оплату, сформировать чек на каждый платеж; передать чек клиенту любым способом: по смс, через мессенджеры или соцсети, на электронную почту или путем сканирования клиентом QR-кода на чеке, который можно показать на экране компьютера или телефона. А можно распечатать и передать лично в бумажном виде. Фиксировать полученные доходы необходимо сразу в момент расчета.
Чек является закрывающим документом. Выдачу чеков необходимо осуществлять в определенные сроки: при оплате наличными, по номеру карты или электронного кошелька — чек формируется сразу же; при оплате по реквизитам расчетного счета — до 9-го числа следующего месяца. Отчетность самозанятого Составление и подача отчетности осуществляется через мобильное приложение "Мой налог", которое позволяет контролировать уведомления относительно сроков уплаты налогов, отчислять налоги и др. По чекам, полученным от налогоплательщика за отчетный период, формируется и составляется налоговая квитанция, которая направляется самозанятому для оплаты НПД.
Отчетным периодом является календарный месяц. Налог самозанятого к уплате Для уплаты налога также используется приложение "Мой налог". Приложение каждый месяц автоматически рассчитывает сумму налога к уплате, исходя из суммы дохода и типа клиентов. Закон гарантирует, что ставка налога до 2028 года повышаться не будет.
О необходимости уплаты налога налогоплательщик информируется налоговым органом через приложение "Мой налог" не позднее 12-го числа месяца, следующего за отчетным. В квитанции указаны необходимые реквизиты и сумма, которую необходимо заплатить. Уплатить начисленный налог необходимо до 25 числа месяца, который следует за истекшим налоговым периодом календарный месяц. Формировать налоговую декларацию не требуется.
Для своевременной уплаты налога можно подключить автоплатеж с ежемесячным списанием суммы налога с банковской карты. Если налог к уплате менее 100 руб.
В Минтрансе РФ уже заявили, что вопрос упрощения предрейсового или предсменного техосмотра транспортных средств прорабатывается. В настоящее время в России насчитывается более 2,5 млн самозанятых водителей, из них только 9,5 тысячи зарегистрировались во ФГИС «Такси» и получили разрешение на оказание услуг. Отток самозанятых перевозчиков был спровоцирован ужесточением регулирования в сфере такси в 2023-м. С прошлого года таксисты обязаны получать разрешение во ФГИС «Такси» на себя и автомобиль, проходить ежедневные технические и медицинские осмотры, а в некоторых регионах проводить дорогостоящую оклейку или окраску машин.
Это няни, репетиторы, специалисты бьюти-индустрии и многие другие. Дмитрий Николаев консультирует клиентов по налогам и сделкам с имуществом. Его жизнь тоже изменила пандемия: в марте прошлого года он попал под сокращение в международной компании. Изучив предложения центра занятости, Дмитрий понял, что такой формат работы станет для него лучшей альтернативой. Своих клиентов он находит на площадках — агрегаторах услуг. Кроме того, в его случае помогает сарафанное радио — люди рекомендуют его своим знакомым. Гипотетически при дальнейшем расширении я перейду на другую организационно-правовую форму», — рассказывает Дмитрий. По статистике, больше всего самозанятых в строительстве, доставке, грузовых и пассажирских перевозках, аренде жилья. Среди популярных видов деятельности также ремонт, маркетинг и реклама, консультирование, консалтинг, ИТ-услуги, бухгалтерский учет. Каждый четвертый самозанятый планирует зарегистрировать компанию или ИП Дизайнеры, фотографы и перевозчики: как портал поставщиков помогает самозанятым Бизнес в несколько кликов Чтобы оформить самозанятость, достаточно зарегистрироваться в приложении «Мой налог». Процедура занимает несколько минут. Все взаимодействия с налоговой службой происходят там же. Приложение контролирует сумму дохода, и, если она превышает лимит, пользователь перестает считаться самозанятым. Это удобный режим, который за небольшой налог позволяет чувствовать себя комфортно и защищенно», — рассказывает активный пользователь приложения Дмитрий Николаев. Флагманский центр занятости «Моя работа» совместно со Сбером также запустил сервис бесплатной регистрации индивидуальных предпринимателей, ООО и самозанятых. Оформить все документы можно прямо на площадке центра «Шаболовка». Снять статус самозанятого так же просто, как зарегистрироваться, — за несколько минут в приложении «Мой налог». Поддержка знаниями и рублем Кроме лимита на доходы, у самозанятых есть еще несколько ограничений. Ими не могут быть те, кто перепродает товар, торгует маркированными или подакцизными товарами, занимается посредническими услугами. На курсах и семинарах в центре «Моя работа» рассказывают обо всех нюансах самозанятости. Во флагманском центре на Шаболовке создана целая экосистема «Самозанятость в руки». Попавший сюда человек может получить индивидуальную экспертную помощь от специалиста в процессе организации своего дела, пройти профессиональное тестирование по оценке своих способностей и потенциала для запуска собственного дела, а также посетить обучающие курсы по ведению бизнеса. Причем приятно, что это не академические знания. Тренеры — люди из реального бизнеса, которые обучают, приводя конкретные кейсы из своей практики.
Чтобы шить изделия на дому - как оформить самозанятость? Оформить статус самозанятого, зарегистрировавшись в приложении «Мой налог» или интернет-сервисе на сайте ФНС. Затем указывать как доходы средства, полученные на карту или наличными за проданные пошитые вещи. В качестве вида деятельности можно выбрать «Продажи». Как регистрировать самозанятость репетитора? Репетитору можно зарегистрироваться по «старой» системе для самозанятых, то есть путем подачи в ФНС уведомления п. В этом случае он освобождается от оплаты налогов в 2019 году, но с 2020 обязан делать взносы на ОМС. Как зарегистрировать шиномонтаж на самозанятость? Владельцу шиномонтажа можно перейти на профналог, если он ИП, не нанимал работников по трудовому договору, его прибыль не превышает 2,4 млн руб. Как оформить самозанятость психологу? Для психолога подойдет налогообложение для самозанятых, если он, например, оказывает консультационные услуги, ведет тренинги. Платить налоги он будет с вознаграждения за оказанные услуги. Для этого он должен зарегистрироваться через приложение «Мой налог» или соответствующий интернет-сервис на сайте ФНС. Как оформить самозанятость, если уже трудоустроен? Официальное трудоустройство не помешает получить статус самозанятого, если гражданин имеет побочный доход, который хочет легализовать. Для этого он должен зарегистрироваться через приложение для мобильных устройств «Мой налог» или сервис ФНС. Как будут контролировать самозанятых граждан? Механизмы контроля над деятельностью самозанятых пока не выработан. Предполагается, что ответственным ведомством будет ФНС. Пока что Налоговая отслеживает только недобросовестных работодателей, оптимизирующих свои расходы через перевод сотрудников на профналог. В дальнейшем, как ожидается, ФНС будет отслеживать и штрафовать самозанятых за неполную или не вовремя переданную информацию о поступивших доходах ст. Сдача квартиры в аренду - это самозанятые граждане? При формировании чеков нужно выбирать соответствующий вид услуг из списка. Расчетный счет для бизнеса может открыть самозанятый ИП. Физическим лицам доступен только банковский личный счет, но его можно использовать для поступления средств за оказанные услуги. Может ли самозанятый оказывать услуги юридическим лицам? Иностранец может быть самозанятым? Самозанятый пенсионер является ли работающим? Нет, самозанятые не оплачивают взносы в ПФР. Поэтому они не считаются трудоустроенными и сохраняют право на регулярную индексацию выплат и иные льготы, положенные неработающим пенсионерам. Можно ли быть самозанятым и ИП одновременно? Статус самозанятого подходит как для физлиц, так и для ИП при условии, что их доход не превышает 2,4 млн руб. Может ли бухгалтер быть самозанятым? Такой режим подходит, например, бухгалтеру на аутсорсе, консультанту. Может ли юрист быть самозанятым? Такой режим подходит, например, для юриста, консультирующего клиентов через интернет.
Самозанятые граждане: виды деятельности
| Для 42% самозанятых работа на себя является только подработкой | В статье раскроем особенности работы самозанятым; расскажем, какие есть ограничения и штрафы для самозанятых; разберем плюсы и минусы самозанятости. |
| Виды деятельности для самозанятых в 2024 году: список разрешенных и запрещенных профессий | Какие виды деятельности доступны самозанятым в 2024 году, какие налоги и страховые взносы платят самозанятые, расскажем в статье. |
Что дает статус самозанятого? Плюсы и минусы регистрации как самозанятого
Могут ли муж и жена быть самозанятыми — семейным людям проще работать вместе, им не нужно делить заработанные деньги, доход идет в общую кассу на нужды семьи. Виды деятельности самозанятых в 2024: что изменилось за год. В статье перечисляем возможности самозанятых, которые появились в 2024, а также обсуждаем, какие изменения могут коснуться плательщиков НПД в текущем году. Госдума приняла изменения в закон о занятости, которые объясняют понятие «самозанятость» и устанавливают механизмы регулирования труда самозанятых. Самозанятые — люди, которые работают на себя.