Как самозанятому оплатить налог на профессиональный доход — простая инструкция.
Что такое самозанятость и как ее оформить в 2024 году: гайд для физлиц
Уплачивает ли самозанятый страховые взносы? Как мы уже уточнили, самозанятый не обязан регистрировать ИП при осуществлении своей деятельности. Следовательно, обязанности по уплате взносов не возникает. Однако нередко физлица сами желают переводить взносы на пенсионное обеспечение в добровольном порядке для того, чтобы шел стаж к пенсии. В этом случае необходимо зарегистрироваться в Социальном фонде России в качестве плательщика взносов и после этого делать перечисления. Сумма фиксированного платежа на пенсионное обеспечение составляет 50 798,88 руб. При уплате всей суммы в срок до 31 декабря в стаж самозанятому засчитается полный год. Если платеж в течение года окажется меньше указанного значения, в стаж засчитается пропорционально рассчитанный период. Если индивидуальный предприниматель выберет режим самозанятости для своей деятельности, то на этот период он также будет освобожден от уплаты страховых взносов. Решение платить их за себя будет также добровольным. Когда возникает необходимость в уплате НДФЛ и других налогов самозанятым лицом В тех случаях, когда доходы самозанятого лица не подпадают под налог на профдоход, необходимо рассчитать и уплатить НДФЛ.
К таким случаям относится, например, продажа квартиры, земельного участка, автомобиля и т. Если продажа имущества была осуществлена в 2023 году, то до 2 мая 2024 года перенос с выходного 30 апреля физлицу — независимо от факта регистрации в качестве самозанятого — необходимо отчитаться по таким доходам, а до 15 июля заплатить налог в бюджет. Регистрация в качестве самозанятого не мешает физическому лицу устраиваться по трудовому договору.
А там, где я самозанятая, у меня бывают иногда съемки. Но это нерегулярно. Люди, которые нанимают, с удовольствием платят в конвертах. Мне кажется, что многие даже не знают о том, что можно самозанятых устраивать вместо штатников. Потому что всем очень выгодно никого не устраивать, а платить в конвертах». Некоторые работодатели прибегают к прочим уловкам, чтобы минимизировать налоги.
Например, заключают договор гражданско-правового характера или сотрудничают с индивидуальными предпринимателями. ИП форма как бы промежуточная между обычным трудовым договором и самозанятыми. Но последние вне конкуренции, отмечает директор Института профессионального кадровика Валентина Митрофанова. Валентина Митрофанова директор Института профессионального кадровика «У меня в компании работает самозанятый юрист. То есть он не был у меня штатным работником, он работал на гражданско-правовом договоре. После этого, когда он оформил себе, собственно, патент, он пришел и сказал, что получил статус самозанятого.
Только так можно понять, какой режим наиболее выгоден. Для расчета основного налога самозанятых — налога на профдоход — необходимо знать: Сумму полученных доходов. Значение ставки.
Величину вычета. Она равна 10 тыс. Знание алгоритма расчета поможет проконтролировать налоговиков, но надо отметить, что в настоящее время практически все расчеты автоматизированы и человеческий фактор сведен к минимуму. Как уплатить налог на профдоход До 12-го числа каждого месяца налоговые органы присылают уведомление, которое содержит сумму платежа в бюджет. Уплата налога на профдоход производится самозанятым одним из следующих способов: через приложение «Мой налог»; с помощью банковского приложения или онлайн-банкинга; на портале «Госуслуги»; через операциониста в банке, банкомат или платежный терминал; через поручение банку или оператору электронных площадок на уплату налога, в случае если самозанятый формирует чеки через приложение соответствующего банка или оператора электронных площадок. Крайний срок перечисления налога в бюджет — 28-е число месяца, следующего за отчетным.
В статусе самозанятого можно работать и столяром, и учителем, и программистом Самозанятость: плюсы и минусы Начнем с преимуществ статуса самозанятого: 1.
Возможность заниматься своей деятельностью легально, давать рекламу, запрашивать у налоговой справку о доходах при необходимости. Гибкость расписания работы. Самозанятые могут регулировать свое рабочее время и устанавливать собственные сроки выполнения задач по договоренности с клиентом. Независимость от работодателя. Самозанятые могут сами выбирать заказчиков и проекты, которые им интересны, а также размер гонорара за свою работу. Отсутствие ограничений по месту работы. Самозанятые могут работать из любой точки мира: им не нужно привязываться к офису или определенному географическому местоположению.
Зарегистрироваться, выставлять счета, платить налог — все юридические процедуры также можно совершать дистанционно. Простая регистрация. Стать самозанятым можно онлайн за 10 минут. Низкие налоги на доход и минимум бюрократии при их уплате. Не нужно вести бухгалтерский учет, рассчитывать налоги и сдавать декларации. О том, как самозанятые платят налоги, расскажем ниже. Можно работать без кассового аппарата.
С самозанятыми все охотнее сотрудничают работодатели ИП и ООО , так как это снижает их налоговую нагрузку. Минусы самозанятости 1. Неустойчивый доход. Первого числа каждого месяца самозанятым не «капает» на карту зарплата. Поток заказов может быть нестабилен, и заработок тоже. Отсутствие социальных гарантий и льгот. Самозанятые не получают тех социальных льгот, которые обычно предоставляются сотрудникам организаций отпускные, больничные.
Также самозанятым не идут отчисления на пенсию это также нужно делать самостоятельно , и они не имеют права на налоговый вычет при покупке недвижимости.
Почему не приходит начисленный налог для самозанятых
Налоги для самозанятых нужны. Оплатить налог можно в приложении СберБанк Онлайн через сервис «Своё дело». Налог нужно платить с доходов, которые самозанятый специалист получил от заказчиков за работу или услугу. Расскажем, что такое самозанятость, какие налоги платит самозанятый, как зарегистрировать самозанятость. Здравствуйте; на момент подачи заявления; срок регистрации на самозанятого должно быть не менее 6 месяцев; а оплаченный налог не менее за два месяца из 6-ти; на год назначат; а через год откажут если доходов и уважительных причин не будет. Должны были заплатить налог 4% (4000), а заплатите 3% (3000), то есть вычет составит 1000 ₽. И так будет до тех пор, пока суммарно не набежит налоговых вычетов на 10 000 ₽, а после этого начнёте платить по полной.
Почему не приходит начисленный налог для самозанятых
Зарегистрироваться можно без ПК. При офлайн-регистрации не нужно делать селфи и сканировать паспорт. Как правило, вместе с регистрацией банк предлагает оформить пластиковую карту для получения дохода и уплаты налога. Как зарегистрироваться При офлайн-регистрации: Прийти в банк с паспортом и подать заявление, которое банк подпишет усиленной электронной подписью.
Фотография не понадобится; При успешной регистрации с этого же дня вы станете плательщиком НПД. Для онлайн-регистрации: Зайти в мобильное приложение банка или на его сайт и найти сервис для регистрации самозанятых; В сервисе заполнить предложенную форму и подождать, когда банк пришлет уведомление об изменении статуса. Налоговая может проверять информацию до шести дней — отсчет стартует со следующего дня после подачи заявления.
Обычно все происходит почти мгновенно. При явных ошибках и противоречиях отказ приходит в день обращения. В таком случае налоговая присылает уведомление с объяснением причины.
Оно поступает через личный кабинет самозанятого, приложение «Мой налог» или банк в зависимости от способа подачи заявления. При этом принимать оплаты и создавать чеки можно сразу. Как работать с личным кабинетом самозанятого Личный кабинет на сайте ФНС или в приложении совмещает налоговую инспекцию, кассовый аппарат для формирования чеков и обучающую платформу с ответами на множество вопросов о работе самозанятого.
Также он позволяет увидеть всю статистику заработанную сумму, уплаченные налоги , а также получить справки о доходах и постановке на учет. Процесс выглядит так: 1. Получить деньги от заказчика наличными или безналом; 2.
Зайти в личный кабинет на сайте ФНС или приложение «Мой налог» в раздел «Выручка» и добавить продажу; 3. В свободной форме обозначить, за что получена оплата — «Запуск рекламной кампании», «Экскурсия в Коломенское», «Написание текстов в блог» — и указать полученную сумму.
Ввести личные данные Чтобы платить налоги на профессиональный доход, нужно подать заявление в налоговую и получить подтверждение. Сделать это можно в приложении «Мой налог» — по паспорту. Заполнять бумаги, оплачивать госпошлину за регистрацию самозанятости не нужно Как пройти регистрацию по паспорту: в приложении «Мой налог» зайдите в раздел «Регистрация» и нажмите кнопку «Регистрация по паспорту РФ»; введите в соответствующую строку номер телефона, на него придет СМС с кодом подтверждения; выберите регион. Важно выбирать не по месту жительства, а по месту ведения деятельности. То есть если человек живет в Москве, но свои услуги оказывает в Нижегородской области, выбрать нужно Нижний Новгород; отсканируйте паспорт. Для этого наведите камеру телефона на разворот с фотографией — и приложение само считает все необходимые данные; проверьте данные паспорта, если есть ошибки, их можно исправить вручную или отсканировать паспорт еще раз; наведите фронтальную камеру смартфона на лицо и моргните — приложение сверит изображение с фото в паспорте.
Если лицо не распознается, повторите этот шаг несколько раз, до тех пор, пока не получится. По завершении регистрации на смартфон придет СМС-сообщение, а в приложении появится соответствующее уведомление. Далее нужно подтвердить регистрацию, нажав соответствующую кнопку. После подтверждения регистрации пользователю на смартфон придет извещение о постановке на учет в качестве налогоплательщика Вход в личный кабинет можно будет настроить по отпечатку пальца или face-ID, в зависимости от того, какие функции поддерживает смартфон. Как еще можно пройти регистрацию? Еще один вариант — пройти регистрацию по паролю от портала Госуслуг. Для этого зайдите в приложение «Мой налог» и в разделе «Регистрация» нажмите соответствующую кнопку. Пройти регистрацию еще можно через личный кабинет на сайте nalog.
Там для регистрации будут нужны ИНН и пароль, паспортные данные вводить не придется. Этот вариант подойдет тем, у кого нет смартфона или желания скачивать на него приложение. Пройти регистрацию можно с компьютера. После регистрации пользователь сможет сразу формировать чеки и отправлять их клиентам. При этом налоговая имеет право проверять персональные данные в течение шести дней. Поэтому важно следить за статусом заявления — если что-то пойдет не так, пользователю откажут в регистрации. Как самозанятому платить налоги через приложение?
Однако это не всегда выгодно. Дело в том, что самозанятые, в отличие от ИП, не имеют права уменьшить налог на сумму взносов. Чтобы решить, что выгоднее: платить взносы на пенсию как самозанятый или как ИП, нужно все посчитать. Все, что требуется от самозанятого для отчетности, выдать чек через приложение и отправить его покупателю. Если ИП вовремя делал авансовые платежи, он имеет право уменьшить налог на сумму страховых взносов. Самозанятый уменьшить налог на сумму взносов не может. Популярные вопросы и ответы Кому стоит оформить самозанятость? Это легальный способ получать доходы за оказание услуг на фрилансе, подработку или сдачу квартиры в аренду и при этом не бояться вопросов налоговой о происхождении средств. Если у человека нет штатных сотрудников, он работает сам на себя, сам решает, когда и как хочет подработать, но при этом не желает вступать в трудовые отношения и отчитываться перед госорганами, то самозанятость — для него. Как считать доход, с которого нужно платить налог на самозанятость? Такие доходы могут быть получены от реализации товаров работ, услуг, имущественных прав. Например, вы делаете на заказ торты, делаете маникюр, оказываете погрузочно-разгрузочные услуги или сдаете свою квартиру в аренду. Размер налоговых ставок зависит от категории потребителей, которые купили товар, заказали услугу или арендовали жилье. Каждый полученный доход самозанятый вносит в приложение отдельно, указывая категорию потребителя. С полученного дохода НПД рассчитывается автоматически, самозанятому ничего высчитывать не нужно. Предварительный налог, рассчитанный налоговиками, можно увидеть в приложении «Мой налог». Не нужно платить НДП при получении доходов от продажи квартиры и имущества, которое использовалась в личных целях, например мебели, техники и так далее. Поступления на карту от родственников или еще кого-то тоже не облагаются налогом, так как они не считаются двусторонним обменом «услуга на деньги». Самозанятый не должен формировать чек при поступлении средств в этом случае, и неуплата налога не считается нарушением. Что предпочесть: статус ИП или самозанятость? Никита Савельев, начальник отдела электронной коммерции финтех-компании ЮMoney: Для выбора организационно-правовой формы важно учитывать особенности конкретного бизнеса. Если человек работает один и оказывает услуги вроде репетиторства или занимается продажей собственных товаров, он может быть самозанятым. Если же он планирует нанимать сотрудников или работать по агентскому договору, придётся регистрировать ИП. Если вы только запускаете своё дело, не обязательно делать выбор сразу. Можно начать работу в статусе самозанятого, а потом, по мере роста, перейти на ИП. Каждый статус даёт свои преимущества. Например, самозанятым не нужно подключать онлайн-кассу или вести бухгалтерию. Однако эта форма бизнеса предполагает отсутствие наёмных работников и доход не выше 2,4 млн рублей в год. Кроме того, самозанятые не могут доставлять и перепродавать товары, оказывать агентские или комиссионные услуги, заниматься нотариальной или арбитражной и другой деятельностью. Если вы оказываете один из таких видов услуг или планируете нанимать работников, вам необходимо зарегистрировать ИП. У такой формы бизнеса тоже есть свои преимущества: лимит дохода больше, начисляется трудовой стаж, уровень доверия банков выше. Плюс возможность нанимать сотрудников позволяет масштабировать деятельность. Можно ли быть самозанятым и в то же время работать в штате компании? Если человек трудоустроен в одной компании, а услуги как самозанятый оказывает другой, то да, он может дополнительно заниматься любой разрешенной деятельностью. Если речь идет об оказании услуг той компании, в которой самозанятый работает или работал по трудовому договору, то нет, он не может оказывать услуги действующим или бывшим работодателям — компаниям или ИП, если с даты увольнения прошло менее двух лет. Нужно ли самозанятому открывать расчетный счет? Открывать для получения денег от юрлица специальный счет не требуется. При расчетах между самозанятыми и физлицами самозанятый может принимать и наличные денежные средства.
Чтобы стаж шел и пенсия формировалась, нужно самому отчислять деньги в ПФР — порядка 30 тысяч в год. Или копить на пенсию самостоятельно. Еще плательщикам НПД не положены налоговые вычеты за лечение, обучение и т. Можно работать по трудовому договору и подрабатывать как самозанятый? Вы можете зарегистрироваться как самозанятый и платить с подработки налог на профессиональный доход вместо НДФЛ. Если работаете по трудовому договору, то в рамках этого договора стаж идет, пенсия формируется, вычеты действуют. В течение двух лет после увольнения вы не можете использовать налог на профессиональный доход, чтобы работать с бывшим работодателем. Кто не может платить налог на профессиональный доход? Нельзя использовать НДП, если: зарабатываете больше 2,4 млн в год без учета доходов по трудовому договору зарплаты. Например, вы курьер, привозите платье, получаете за него деньги и отвозите их своему заказчику. В таком случае вы не можете отправить покупателю онлайн-чек о получении денег за платье. А за услугу доставки получить деньги и выписать онлайн-чек вы можете. Можете оформиться как самозанятый только для уплаты налога со сдачи жилья в аренду; применяете специальные налоговые режимы, кроме УСН, ЕНВД и единого сельскохозяйственного налога. Куда идут налоги, которые платят самозанятые? Примерно половина налогов — это отчисления в Фонд обязательного медицинского страхования, чтобы вас бесплатно лечили в поликлиниках и больницах. Остальное попадает в бюджет регионов, где вы зарегистрировались как самозанятый. Что, если я получаю больше 2,4 млн рублей в год? На доходы до 2,4 млн вы платите налог как самозанятый. ИП с любой системой налогообложения может перейти на налог на профессиональный доход. Сделать просто: зарегистрируетесь как самозанятый и в течение месяца уведомите налоговую, что меняете систему налогообложения. Вернуть все как было можно точно так же: сняться с учета как самозанятый и сообщить в налоговую. Спросите — ответим Если у вас остались вопросы, пришлите их на blog youdo. Вы планируете платить НПД?
Как оплатить налог самозанятому: инструкция
Если налог был оплачен в срок, задолженность и пени в мобильном приложении и веб-версии мобильного приложения "Мой налог" были аннулированы после проведения платежа. Напомним, налог при НПД можно платить единым налоговым платежом или на отдельный КБК. Самозанятым не нужно самостоятельно рассчитывать сумму налога к уплате. Какие налоги обязаны платить самозанятые граждане в 2024 году. Как самозанятому оплатить налог на профессиональный доход — простая инструкция.
Как платить налог самозанятым?
Как стать самозанятым, платить налоги и спать спокойно. Чтобы стать самозанятым, нужно скачать мобильное приложение «Мой налог» с AppStore или GooglePlay и подать заявление. Основной налог самозанятого в 2024 году — как посчитать и заплатить. Какие налоги платит самозанятый в 2024 году. Самозанятые уплачивают один налог – на профессиональный доход, других обязательных налогов у них нет. Оплачивайте налог, который рассчитывается автоматически. Какие налоги платить самозанятому гражданину: специальный налоговый режим самозанятости — что это такое, сумма и ставка налогообложения. Как оплатить налог самозанятому: когда начисляется налог, как правильно его заплатить, каким образом учитывается налоговый вычет.
Самозанятые и налоги в 2024 году: сколько и как платить
Самозанятость в 2023 году: как платить налоги, в какие сроки и можно ли избежать уплаты налогов?Зарабатывайте онлайн на Workle Pro. Если налог был оплачен в срок, задолженность и пени в мобильном приложении и веб-версии мобильного приложения "Мой налог" были аннулированы после проведения платежа. Напомним, налог при НПД можно платить единым налоговым платежом или на отдельный КБК. Законопроект определяет, как платить налоги самозанятым гражданам. Сумма, которую предстоит оплатить, рассчитывается приложением на основании фискальной документации – чеков, которые фрилансер обязан выдавать потребителям. Может ли ИП перерегистрироваться в самозанятого, чтобы платить меньший налог?
Как считать и как платить налог самозанятым в 2024 году? Двенадцать самых частых вопросов!
То есть самозанятые, когда выйдут на пенсию, смогут получать минимальную пенсию, которую даёт государство. Но есть шанс увеличить свою пенсию, внеся добровольные пенсионные взносы. Можно купить дополнительный стаж и увеличить размер своей пенсии. Полный взнос на 2023 год — 42 878,88 рубля, но можно заплатить меньше. В этом случае пенсионный стаж увеличится на пропорционально меньший период. Если вы индивидуальный предприниматель и перешли на самозанятость, то больше не придётся платить фиксированные страховые взносы. Но можно платить добровольно и участвовать в пенсионной программе — тогда нужно подать заявление в Пенсионный фонд. Когда стоит стать самозанятым Если вы работаете «всерую», не оформляясь, и не платите налоги. Фрилансеры, работающие таким образом, могут столкнуться с проблемами защиты своих прав, если что-то пойдёт не так с клиентами. Плюс нелегальная работа может привести к штрафам от налоговой. Эти ставки будут действовать до конца 2028 года.
Не нужно заполнять декларацию или отчёты для налоговой. Налог рассчитывается автоматически на основе чеков, которые вы получили. Платить его нужно каждый месяц до 28-го числа.
Но заключать договор подряда или оказания услуг можно. Можно ли совмещать работу по трудовому договору с самозанятостью?
Можно, например, работать дизайнером по трудовому договору и одновременно сдавать квартиру в качестве самозанятого. Зарплата не учитывается при расчете налога. Трудовой стаж по месту работы не прерывается. При этом деятельность самозанятого может совпадать с работой по трудовому договору. Можно ли самозанятому заниматься одновременно разными видами деятельности?
У самозанятых нет ограничения по количеству видов деятельности. Можно, например, одновременно писать тексты, сдавать квартиру и шить одежду на заказ. Лица, применяющие иные специальные налоговые режимы или ведущие предпринимательскую деятельность, доходы от которой облагаются налогом на доходы физических лиц, не вправе применять налоговый режим НПД. Оплачивается ли больничный самозанятым? У самозанятых отсутствует обязанность по уплате страховых взносов, а потому пособие по временной нетрудоспособности им не выплачивается.
Однако самозанятый может заключить договор добровольного медицинского страхования и получить страховую выплату в случае нетрудоспособности. Сохранится ли статус инвалида, если человек оформится в качестве самозанятого? Оформление самозанятости не влияет на статус инвалида и выплаты, связанные с этим статусом. Основанием этих выплат является наличие инвалидности, которое не зависит от трудовой деятельности человека наличия или отсутствия работы. Но обращаем внимание, что получать компенсационные выплаты по уходу за ребенком-инвалидом или инвалидом I группы могут только лица официально безработные постановления Правительства РФ от 2 мая 2013 г.
А самозанятые безработными не являются. Если пенсионер получает социальную доплату к пенсии, как на нее повлияет деятельность в качестве самозанятого? Если сумма материального обеспечения пенсионера не достигает величины прожиточного минимума, он вправе получать социальную доплату к пенсии. При этом такая доплата не выплачивается во время осуществления трудовой или иной деятельности, в период которой граждане подлежат обязательному пенсионному страхованию.
Полностью отсутствует налоговая и бухгалтерская отчетность. Самозанятые лица не рассчитывают налог на профдоход самостоятельно. Расчетами занимаются налоговые органы. В обязанности налогоплательщиков входит передача сведений о доходах для расчета налоговому органу и своевременное перечисление налогового обязательства в бюджет. Основной налог самозанятого в 2024 году — как посчитать и заплатить То, что самозанятые лица не считают налог, вовсе не означает, что они не должны уметь этого делать. Напротив, чтобы определиться с применением той или иной системы налогообложения, необходимо предварительно произвести вычисления для анализа. Только так можно понять, какой режим наиболее выгоден. Для расчета основного налога самозанятых — налога на профдоход — необходимо знать: Сумму полученных доходов. Значение ставки.
Уплату НДФЛ с других доходов никто не отменял. Что касается обязательных страховых взносов, то напомним, что на спецрежиме их платить не нужно. Срок уплаты налога для самозанятых в 2024 году: Не позднее 28 числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом. Если 28 число выпадает на праздничный или выходной день, то срок уплаты переносится на первый рабочий день. Такой порядок, в общем-то, распространяется на все налоги.
Налог для самозанятых: кого касается и как работает
Вид деятельности, условия ее осуществления или сумма дохода физического лица не должны попадать в перечень исключений, указанных в статьях 4 и 6 Федерального закона от 27. Ставки Для специального налогового режима «Налог на профессиональный доход» ставки зависят от источника дохода налогоплательщика. Не позднее 12-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом, налоговый орган уведомляет налогоплательщика о сумме налога через мобильное приложение "Мой налог". Не позднее 28-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом необходимо уплатить налог. Первым налоговым периодом признается период времени со дня постановки физического лица на учет в налоговом органе в качестве налогоплательщика до конца календарного месяца, следующего за месяцем, в котором оно поставлено на учет.
Что делать, если самозанятый заработал более 2,4 миллиона рублей? Если лимит превышен до конца календарного года, то самозанятость автоматически прекращается. На это дают 20 дней. Снова стать самозанятым можно с 1 января будущего года. Как самозанятому накопить трудовой стаж?
Плательщики налога на профессиональный доход имеют право не платить страховые взносы. Если хотите трудовой стаж и страховую пенсию, то добровольно платите взносы в ПФР. Для этого отправляют заявление в ПФР через приложение в разделе «Прочее». Можно платить от 1 рубля, но чтобы получить полный год страхового стажа, то придется заплатить: 32 448 рублей за 2021 год; 34 445 рублей за 2022 год. Зайдите в раздел «Прочее» и выберите раздел «ПФР» для заполнения заявления.
Налоговики самостоятельно учитывают вычеты при подсчете размеров выплат фрилансера. Согласно последним корректировкам Налогового кодекса, отдельные категории фрилансеров освобождены от уплаты НДФЛ и страховых взносов на 2023 год. Это предусмотрено поправками к ст. Данное правило действует лишь для тех самозанятых, которые зарегистрировались еще до введения новых правил. Эти правила предполагали уведомительный принцип регистрации у налоговиков и предоставление «налоговых каникул». Чеки и налоговые выплаты Расчеты налоговых выплат для самозанятых будут осуществляться на основании чеков. Оформление таких документов позволяет налоговикам отслеживать реальный заработок фрилансера. Именно поэтому к оформлению чеков предъявляются определенные требования. Но переживать по этому поводу не стоит, ведь все реквизиты будут автоматически вноситься в чек приложением «Мой налог». В чеках указываются следующие данные: Наименование и дата выдачи документа. Сведения о продавце-налогоплательщике, идентификационный номер. Ссылка на применение спецрежима налогообложения. Перечень реализуемой продукции, оказываемых услуг, выполняемых работ. Сумма средств, которые выплатил покупатель. Сведения о заказчике-юрлице. Данные кредитных организаций или операторов онлайн-площадок. На чеках проставляется QR-код, предназначенный для считывания и идентификации записи о расчетах в специальной автоматизированной системе. Каждый документ получает уникальную нумерацию. Чеки можно передавать потребителю на бумаге или в электронном формате. Во втором случае возможна отправка на электронную почту. При расчетах наличными или электронными деньгами чеки выдаются сразу же, при переводе средств с банковского счета — не позднее 9 числа последующего месяца. Выявление нелегальных самозанятых Налоговикам придется принять меры для выявления самозанятых, которые не выплачивают налоги, т. Для этого планируется использовать следующие методы: Контроль движения электронных денежных средств. Получение от коммунальных служб данных о трудоспособных людях, не уплачивающих страховые взносы и подоходный налог. Изучение объявлений о предоставлении услуг или продаже товаров. Контроль сведений о такой деятельности в соцсетях. Контрольные закупки. Специальные рейды и проверки. У госорганов появится возможность отследить банковские переводы фрилансеров. Это касается ситуаций, когда оплата за выполненные работы и проданные товары поступает на счет самозанятой части граждан, работающих без официальной регистрации. Однако пока нет законодательного акта, обязывающего банковские учреждения предоставлять такую информацию. Важную роль в этом плане может сыграть налоговый контроль и формирование соответствующих баз. Но здесь появляются определенные сложности. Нелегальных самозанятых в стране достаточно много даже по самым скромным подсчетам. Соответственно, для анализа деятельности каждого из них требуется расширение штата налоговой службы, а это влечет немалые расходы бюджетных средств. Не факт, что отчисления самозанятых смогут покрыть эти затраты. В таких обстоятельствах многие фрилансеры не спешат выйти из «тени». Многим ставка налога для самозанятых граждан кажется чрезмерно высокой. К тому же нет никаких гарантий, что в дальнейшем она не увеличится, и людям не придется выплачивать еще больше налогов. Средства, полученные в виде налогов от фрилансеров, будут поступать в региональный и муниципальный бюджеты по месту ведения деятельности самозанятого и его регистрации. Место осуществления деятельности определяется по фактическому нахождению самого фрилансера, а не его клиентов. Штрафы и риски За уклонение от легализации и выполнения налоговых обязательств предусмотрены штрафные санкции.
Частый вопрос, с которым сталкиваются самозанятые: какой налог платить и как это делать официально? Самозанятые платят единственный налог — на профессиональный доход НПД. Самозанятый платит налог только с той суммы, которую он заработал. Если заработка за какой-то период не было, платить ничего не нужно. Человеку необходимо записывать свои сделки в приложении «Мой налог». Сумма рассчитывается автоматически — она появляется в приложении с 9-е по 12-е число следующего месяца. Как работает налоговый вычет Сумма налога может быть еще ниже, так как при регистрации каждый самозанятый получает налоговый вычет — 10 000 рублей. Эту сумму нельзя потратить, так как она предназначена для снижения налоговой ставки. Вычет выдается на неограниченный срок, но лишь один раз. Рассмотрим пример. Дарья работает репетитором по вокалу. Самозанятость она оформила совсем недавно и получила налоговый вычет. В месяц Дарья провела 20 уроков по 2000 рублей каждый. При этом в половине случаев клиентами были обычные граждане, а половину занятий она провела с корпоративными клиентами — сотрудниками фирмы. Дарья внесла данные в приложение, и за месяц налоговая выставила ей счет на 1 400 рублей. По сниженной ставке она будет платить налоги еще несколько месяцев — до тех пор, пока не израсходуются 10 000 рублей. Главное — вовремя вносить доходы в программу «Мой налог» и формировать чеки о поступлении денег Какой лимит доходов у самозанятых Доход человека, оформившего самозанятость, не должен превышать 2,4 млн рублей за год. Если вы выйдете на больший доход, придется платить налог уже по другой системе налогообложения. А если доход снизится, то через год можно вновь перейти на НПД. Как зарегистрировать самозанятость Стать самозанятым довольно просто — для этого даже не нужно идти налоговую: всё делается удаленно. Зарегистрироваться можно четырьмя способами: 1. На сайте ФНС. В приложении «Мой налог».