4% от суммы дохода, если оказывают услуги обычным гражданам (в том числе самозанятым). Если у самозанятого не было дохода за один месяц, то нельзя подсчитать доход семьи, то отказ вполне правомерный. Самозанятые платят налог, начисленный на доходы, полученные в отчетном периоде. Минимальное требование к самозанятым не касается тех, у кого есть объективные причины для отсутствия дохода от трудовой деятельности в расчетном периоде (правило «нулевого дохода»). По словам эксперта, самозанятые платят налог на профессиональный доход (НПД) и не перечисляют налог на прибыль или на доходы физических лиц (НДФЛ).
Какие налоги платит самозанятый в 2024 году
Действия заказчика в случае превышения самозанятым исполнителем лимита по доходу. Если самозанятый попытается скрыть часть прибыли от своей деятельности или ошибочно укажет в неправильную сумму, то санкции обязательно будут. По новым правилам самозанятый должен заработать за 12 расчётных месяцев не меньше двух МРОТ, то есть 38 484 рубля. Самозанятые платят налог, начисленный на доходы, полученные в отчетном периоде. Может ли самозанятый получать доход от авторских прав. Самозанятые платят налог, начисленный на доходы, полученные в отчетном периоде.
Лимит самозанятого
Изменения для самозанятых в 2024 году для единого пособия Доходы, полученные от осуществления профессиональной деятельности самозанятого то есть полученные в рамках специального налогового режима «Налог на профессиональный доход» , подлежат учету при определении права семьи на единое пособие пп. При этом доходы от самозанятости приравниваются к трудовым, поэтому для многих родителей в 2023 году это стало возможностью избежать отказа на основании правила нулевого дохода. Если же статус самозанятого имелся не во всех месяцах то есть регистрация произошла недавно или, наоборот, гражданин еще раньше снялся с учета , то минимально допустимую сумму рассчитают пропорционально количеству месяцев см. Важное дополнение!
Обратите внимание, что речь идет именно о том, на протяжении какого времени в расчетном периоде имелся статус самозанятого, а не о том, в каких месяцах были доходы от самозанятости. Однако еще в начале декабря 2023 года во многих СМИ и даже официальных группах государственных учреждений встречалась иная трактовка: если доход от самозанятости был не во всех месяцах, то минимальную планку 2 МРОТ пропорционально уменьшат. Однако многим семьям несмотря на наличие дохода от самозанятости не во всех месяцах расчетного периода СФР в декабре 2023 года отказывал в выплате по причине того, что доход этот был меньше 2 МРОТ не снижая требуемый порог.
Сейчас доход у мужа в связи с кризисом снизился, могу ли я сейчас повторно предоставить документы на получение пособий и примет ли соцзащита? Читать 1 ответ Отказ в назначении пособия на ребёнка из-за нулевого дохода при статусе многодетности - уважительная причина или несправедливость? Я подавала 7. Пришёл отказ по причине отсутствия дохода. О себе. В Разводе. Статус многодетности.
Старшей в апреле исполнилось 18 лет, но учится очно на внебюджете, справку предоставила. Я в разводе. Пришёл Отказ в назначении пособия, причина отсутствия дохода. В апреле оформила статус самозанятой. Нулевой доход в расчётном периоде. Является ли уважительной причиной нулевого дохода статус многодетности для одного родителя и правомерен ли отказ при этом?
На ОСНО бизнес платит больше всего налогов. Бывает, продавцу со временем становится невыгодно соблюдать ограничения на НПД. Например, бизнес активно развивается и к середине года самозанятый достигает лимита доходов 2,4 млн рублей. Как от самозанятости перейти к ИП Эксперты ответят на ваш вопрос Эксперты Тинькофф отвечают на вопросы читателей по налогообложению, законам, трудовым спорам и другим проблемам в бизнесе.
Чтобы мы разобрали вашу ситуацию, пишите на secrets tinkoff.
Что будет, если превысить лимит самозанятого — в таких случаях исполнитель: автоматически утрачивает статус плательщика НПД; не может пользоваться программой «Мой налог» — приложение автоматически блокируется; нарушает условия договора, ведь заказчики заключают ГПД с лицом, который сам за себя платит налог; оказывается в штрафниках у налоговой службы, так как льготный налог можно платить только при доходах в пределах 2 400 000. Что делать, если превышен лимит самозанятого?
Есть несколько вариантов. На время прервать работу При превышении ограничений статус утрачивается лишь до конца года. Если лимит исчерпан за 9—10 месяцев, плательщик НДП может устроить 2-3-месячные каникулы: заработанных денег хватит, чтобы прожить до конца декабря, не работая.
Вариант с длительным отпуском не подходит, если: человек — трудоголик, ему сложно бездельничать; проблемы в семье — нужно зарабатывать деньги на дорогую операцию; не оплачены долги — надо досрочно закрыть крупный кредит. При длительных перерывах в работе легко потерять ценных заказчиков — они найдут новых исполнителей, предпочтут далее работать с ними, перестанут предлагать заказы. Чтобы не терять клиентов, можно продолжить работу с ними через ИП.
Оформить ИП Чтобы стать предпринимателем, нужно открыть ИП в налоговой по месту жительства: дистанционно подать заявление, приложив фото паспорта; выбрать способ налогообложения; указать коды деятельности по классификатору ОКВЭД. Онлайн-подача заявления бесплатная, в остальных случаях требуется оплатить госпошлину 800 рублей. На регистрацию предпринимательства государство отводит 3 дня.
Подключается автоматически, если предприниматель не указал вид налогообложения. Этот режим без ограничений, но требует ведения полноценной бухгалтерской и налоговой отчетности. ПСН — оформление патента дает право содержать в штате 15 человек, зарабатывать до 60 млн.
Ежегодно нужно заполнять декларацию о доходах, отчитываться за сотрудников в соцфонде СФР. НПД — налог на профдоход предусмотрен для ИП, но его нельзя использовать до наступления нового календарного года. Налоговая не предъявит претензий и не начислит штрафы, если самозанятый после утраты статуса в течение 20 дней откроет ИП и продолжит работу по любому налоговому режиму, кроме НПД.
С нового года лимит обновляется, гражданин может вновь стать плательщиком профналога. Если за время работы не появились наемные сотрудники, можно быть самозанятым ИП, выбрав налоговый режим НПД.
Правда ли, что у самозанятых будут отбирать доход?
- Максимальный доход самозанятых | Современный предприниматель
- Download Mom.life and join the community!
- Какие налоги платят самозанятые
- Основной налог самозанятого в 2024 году — как посчитать и заплатить
- Реакция самозанятых
Лучший комментарий
- Что такое самозанятость и как подтвердить доход для единого пособия
- Плата налога самозанятому без дохода: обязательно ли?
- Инструкция по получению пособий для самозанятых
- Новые правила получения единого пособия для самозанятых в 2024 г.
- Лишат статуса самозанятого и доначислят налоги
- Лишат статуса самозанятого и доначислят налоги
Размер НПД
- Поделиться
- Налоги самозанятых в 2024 году
- Авторизация
- Если самозанятый ничего не заработал за месяц, должен ли он платить налог?
- Ответственность юридических лиц при работе с самозанятыми
- Ограничения системы НПД
15 АПРЕЛЯ ПРЕКРАТИТСЯ АНАЛОГОВОЕ ВЕЩАНИЕ ФЕДЕРАЛЬНЫХ ТЕЛЕКАНАЛОВ
Налог от профессиональной деятельности надо платить только за те месяцы, когда был доход. Если не было дохода, то и платить налог не нужно Светлана Минькина юрист При этом юрист отметила, что платить налог от других поступлений не нужно. Например, если самозанятому на карту перечислили деньги в качестве подарка на день рождения, облагаться налогом они не будут. К каким доходам не применяется НПД: зарплата, если самозанятый параллельно работает по найму; продажа недвижимости, автомобиля, ценных бумаг и другого имущества; иные доходы, не связанные с профессиональной деятельностью самозанятого. Как зарегистрировать самозанятость? Скачать приложение «Мой налог» Чтобы официально стать самозанятым, достаточно скачать на смартфон приложение «Мой налог» — это официальная разработка ФНС России, которая позволяет граждан ам удаленн о взаимодействовать с налоговой службой. Какие операции можно проводить через «Мой налог»: принимать оплату от клиентов; формировать чеки и счета; отслеживать динамику дохода; уплачивать налог на профессиональный доход; запрашивать справки и выписки из налоговой; платить страховые взносы, чтобы начислялись пенсионные баллы. Оригинальное приложение от ФНС можно скачать на Android или iOS, главное — быть внимательным и не нарваться на подделку.
Ввести личные данные Чтобы платить налоги на профессиональный доход, нужно подать заявление в налоговую и получить подтверждение. Сделать это можно в приложении «Мой налог» — по паспорту. Заполнять бумаги, оплачивать госпошлину за регистрацию самозанятости не нужно Как пройти регистрацию по паспорту: в приложении «Мой налог» зайдите в раздел «Регистрация» и нажмите кнопку «Регистрация по паспорту РФ»; введите в соответствующую строку номер телефона, на него придет СМС с кодом подтверждения; выберите регион. Важно выбирать не по месту жительства, а по месту ведения деятельности. То есть если человек живет в Москве, но свои услуги оказывает в Нижегородской области, выбрать нужно Нижний Новгород; отсканируйте паспорт. Для этого наведите камеру телефона на разворот с фотографией — и приложение само считает все необходимые данные; проверьте данные паспорта, если есть ошибки, их можно исправить вручную или отсканировать паспорт еще раз; наведите фронтальную камеру смартфона на лицо и моргните — приложение сверит изображение с фото в паспорте. Если лицо не распознается, повторите этот шаг несколько раз, до тех пор, пока не получится.
По завершении регистрации на смартфон придет СМС-сообщение, а в приложении появится соответствующее уведомление. Далее нужно подтвердить регистрацию, нажав соответствующую кнопку. После подтверждения регистрации пользователю на смартфон придет извещение о постановке на учет в качестве налогоплательщика Вход в личный кабинет можно будет настроить по отпечатку пальца или face-ID, в зависимости от того, какие функции поддерживает смартфон. Как еще можно пройти регистрацию? Еще один вариант — пройти регистрацию по паролю от портала Госуслуг. Для этого зайдите в приложение «Мой налог» и в разделе «Регистрация» нажмите соответствующую кнопку.
Нужно ли платить налог самозанятому, если нет дохода и самозанятый ничего не заработал за месяц, разберемся далее. Также самозанятость является возможностью произведения легального труда без создания, личной передачи финансовой отчетности в ФНС РФ. НПД позволяет легальным образом вести дело, официально зарабатывать и не получать штрафные санкции за ведение незаконного предпринимательства. Устанавливается отдельным образом по зарплате. В отношении выручки действует закрепленная законодательством обязательная ставка. Для выявления НБ выручка учитывается по нарастанию с начала отчетного времени. При возврате налоговым плательщиком суммы, которая ранее была получена при предварительной уплате товара с услугой, на возвратную сумму снижается прибыль по налоговому периоду получения заработка. Плательщик изменяет ранее пересланную информацию о расчетной сумме, которая приводит к повышению налога, при подобных ситуациях: произведении возврата денег, полученных при перечислении или оплате продукта с услугой; некорректно указанной информации. Сумма перечисления зачитывается на будущее либо возвращается по статье 78 Налогового Кодекса РФ. Она идет в расчет недоимочного погашения, долгового обязательства по штрафным санкциям за правовые нарушения законодательства. Налоговым периодом является один месяц в календаре. Данное правило будет работать 10 лет. Там ему требуется указать сумму с видом оказываемой услуги и статусом человека, от которого поступил платеж. До 12 числа месяца в календаре налоговый орган будет просчитывать ставку, высылать смс об обязательном платеже. Сообщение будет размещено в учетной записи. Перечисление пошлины должно быть произведено до 25 числа календарного месяца. Если отсутствует уплата, она превращается в долг. По нему составляются пени. Во избежание переплаты, проверять долг можно через Госуслуги.
Маша перепродала несколько чехлов для ноутбуков компании, которая, в свою очередь, вручила их своим сотрудникам. Налоговая пришла проверять компанию 1 сентября и нашла сведения о поставке чехлов от Маши, причем из бумаг вытекало, что сделал их кто-то другой. В итоге Машу лишили статуса самозанятого не со дня проверки, а со дня нарушения — с 1 февраля. Потерять статус самозанятого задним числом значит, что уже со дня нарушения надо было платить налоги как на общей системе налогообложения — ОСНО. На ОСНО бизнес платит больше всего налогов.
Они напуганы слухами о том, что налоговики якобы начали отслеживать транзакции физлиц, поэтому полюбившиеся многим моментальные переводы на карты Сбербанка теперь плохой вариант. Обсудить Самозанятые сейчас, наверное, самая нервная категория граждан после работников предпенсионного возраста. Репетиторы, домработницы, сантехники, компьютерные мастера и прочие мужья на час, а также грузчики, няни и маникюрши с лета просят клиентов расплачиваться наличными, а не «переводом на Сбер». Они напуганы слухами о том, что налоговики якобы начали отслеживать транзакции физлиц. Слухи небеспочвенны. Власти действительно собрались вывести самозанятых из тени. Накануне в Госдуму был внесён соответствующий законопроект. Закон для самозанятых Проект закона о налоге для самозанятых официальное название — «налог на профессиональный доход» Минфин внёс в Госдуму 21 сентября. Но о том, что он готовится, мы начали рассказывать ещё весной. С полной версией законопроекта вы можете ознакомиться здесь. Одновременно другим законопроектом повышаются штрафы за предпринимательскую деятельность без государственной регистрации или без специального разрешения: от 5000 до 10 000 рублей за первое нарушение, от 20 000 до 30 000 — за каждое последующее. Реакция самозанятых По просьбе «Секрета» сервис YouDo попросил специалистов, которые с ним сотрудничают, рассказать, что они думают о новом законе. Мы передали им следующие вопросы: 1 Платите ли вы налоги с доходов от оказания платных услуг в полном объёме? Вы об этом слышали? НДФЛ и страховые взносы платить не придётся. Использовать новый режим можно, если доход не превышает 10 млн рублей в год. Вы будете добровольно платить этот налог со всех доходов? Если ей это удастся, налоговики смогут выявлять самозанятых и малых предпринимателей, которые не декларируют доходы частично или полностью. Вот что ответили самозанятые. На YouDo подрабатываю как физлицо и с заказов, которые получаю там, налогов не плачу. Зарабатываю я в среднем 3000—5000 рублей за один заказ. Про инициативы Минфина и ФНС, конечно, слышал. Но пока систему контроля доходов и отслеживания поступлений на счета полностью не автоматизируют, ловить они будут, я думаю, только крупную рыбу. Мой же оборот не превышает 600 000 рублей в месяц, 50 000 в сутки.
15 АПРЕЛЯ ПРЕКРАТИТСЯ АНАЛОГОВОЕ ВЕЩАНИЕ ФЕДЕРАЛЬНЫХ ТЕЛЕКАНАЛОВ
Могут ли два или несколько самозанятых работать вместе, как они будут получать доход и платить налоги, как компаниям составлять договоры при работе с командой, артелью или бригадой самозанятых. Например, если самозанятый получал доход только в 2 месяцах расчетного периода, а потом перестал, но самозанятость не закрыл, то для него все равно устанавливается такой же лимит, как и для тех, у кого заработок был на протяжении всего РП. Самозанятые платят налог, начисленный на доходы, полученные в отчетном периоде.
«Прощайте, переводы на карту»: самозанятые — о своих доходах и новом налоге
Пример 2. Некий гражданин не регистрировался в качестве самозанятого и получил незадекларированный доход. Гражданин России, получающий доход от определенных видов деятельности, может зарегистрироваться в качестве самозанятого. Самозанятый не платит налог с дохода, который не получал. Если самозанятый не получает дохода, то он не обязан платить налог на самозанятость. Выбирая спецрежим для самозанятых, можно заниматься теми видами деятельности, доходы от которых облагаются налогом на профессиональный доход, но без необходимости регистрации в качестве ИП.
Все о видах деятельности и налогах для самозанятых в России в 2024 году
Разбираем, какие требования предъявляет законодательство к самозанятым в 2024 году и как меняется лимит дохода этой категории налогоплательщиков. В этой статье ответим на главные вопросы о самозанятости в 2024 году: кто может получить такой статус, каковы преимущества и недостатки, как платить налог самозанятому. Пример 2. Некий гражданин не регистрировался в качестве самозанятого и получил незадекларированный доход. По новым правилам самозанятый должен заработать за 12 расчётных месяцев не меньше двух МРОТ, то есть 38 484 рубля. Одно из основных ограничений для самозанятых — это годовой доход, ограниченный суммой в 2,4 миллиона рублей. Другими словами, доход самозанятого за год не должен быть меньше 38 484 рубля.
Что будет, если самозанятый нарушит ограничения?
Важно, чтобы он был на момент перечисления денег за выполненную работу. Проверить это можно следующими способами: запросить у физического лица актуальную выписку, подтверждающую, что он состоит на налоговом учете в качестве самозанятого гражданина ее легко получить через приложение «Мой налог» ; самостоятельно выяснить, является ли исполнитель самозанятым — через бесплатный электронный сервис ФНС на сайте достаточно ввести ИНН физлица и интересующую заказчика дату. Подробнее о проверке самозанятого читайте здесь. Не проверив статус исполнителя, заказчик рискует получить штраф от налоговой инспекции — за невыполнение обязанности агента по перечислению и удержанию налога. Согласно ст. Ответственность самозанятого лица После утраты права на применение НПД гражданину следует сняться с учета, как плательщику данного налога, либо перерегистрироваться в качестве ИП. Уплата штрафа не снимает с него обязанности заплатить и сам налог. Подробнее о штрафах для самозанятых читайте здесь.
Период статуса «самозанятого» в расчетном периоде. Если в семье несколько самозанятых расчет дохода производится отдельно по каждому члену семьи, при этом сумма доходов для определения права не суммируется. Вышеуказанное правило доход самозанятого не менее 2 МРОТ не распространяется: - на заявителя и или трудоспособного члена семьи в случае наличия у них доходов, таких как вознаграждение за выполнение трудовых обязанностей, пенсии, стипендий и компенсационных выплат в период нахождения в академическом отпуске по медицинским показаниям, денежное довольствие военнослужащих, доходы ИП, по договорам авторского заказа, ежемесячное пожизненное содержание судей, вышедших в отставку; - на заявителя и или трудоспособного члена семьи в случае наличия у них объективной причины отсутствия дохода, Рассмотрение заявлений на назначение пособия в связи с рождением и воспитанием ребенка будет осуществляться только на основании сведений ФНС, поступивших по СМЭВ.
Заказов стало много, поэтому Маша купила партию подобных чехлов у другого производителя, так как не успевала шить сама. Первый чехол из купленной партии она продала 1 февраля и была уверена, что налоговая не узнает об этом. Маша перепродала несколько чехлов для ноутбуков компании, которая, в свою очередь, вручила их своим сотрудникам. Налоговая пришла проверять компанию 1 сентября и нашла сведения о поставке чехлов от Маши, причем из бумаг вытекало, что сделал их кто-то другой. В итоге Машу лишили статуса самозанятого не со дня проверки, а со дня нарушения — с 1 февраля.
Однако назначение ежемесячной выплаты на 2024 год будет проводиться по новым правилам см. Прежние условия До 1 декабря 2023 года не существовало правила минимального порога. Требовалось лишь сформировать чеки хотя бы на небольшую сумму — достаточно было даже 1000 рублей за весь расчетный период РП , чтобы доход самозанятого заявителя или члена его семьи не был нулевым.
Благодаря этому отказ в едином пособии не поступал. Напомним, что: МРОТ в России с 1 января 2024 года составляет 19242 рубля; расчетный период РП — это 12 календарных месяцев, за которые принимаются во внимание доходы семьи их отсчет осуществляется за 1 месяц до того, когда подается заявление. Важно иметь ввиду, что указанный выше минимальный порог применим только к тем гражданам, для кого самозанятость является единственным источником заработка, а также у кого нет уважительных причин для отсутствия доходов в РП. Пример Мама не работает, поскольку находится в декретном отпуске по уходу за ребенком до 3 лет.
Как правильно возместить самозанятому 6% налога на профессиональный доход
Если «самозанятый» налогоплательщик отражает свой профессиональный доход, который получен через агентов до 9-го числа текущего месяца за предыдущий месяц, то отражать его необходимо последним числом предыдущего месяца. Человек зарегистрировался в качестве самозанятого и получил за месяц доход в размере 40 000 руб. от физических лиц. Если у самозанятого не было дохода за один месяц, то нельзя подсчитать доход семьи, то отказ вполне правомерный. Какие штрафы могут получить самозанятые, за что могут перевести на уплату НДФЛ и как возобновить работу по налогу на профессиональный доход.