работать самостоятельно, нельзя нанимать сотрудников по трудовому договору. Можно ли устроиться на работу официально, если уже есть статус самозанятого. Он может работать как самозанятый, потому что работает на себя.
Можно ли быть самозанятым и работать официально по трудовой книжке
По проекту будет введен налог на профессиональную деятельность самозанятых граждан. На данный момент нововведение проходит в тестовом режиме, и вызывает многочисленные вопросы. В том числе люди не понимают, может ли самозанятый быть одновременно наемным работником. Можно ли работать официально и быть самозанятым Многие совмещают официальную работу и хобби, приносящее прибыль.
С этого года узаконен статус граждан, которые работают без помощи работодателя. Существовали индивидуальные предприниматели и те, кто укрывается от налогообложения. Теперь же появилась возможность получить статус самозанятого гражданина и легализовать подработку.
После введения нового режима оплачивать требуется НПД — налог на профессиональный доход. Его величина зависит от региона. Действующим законодательством разрешено иметь официальную работу и дополнительную подработку.
При этом не запрещено трудиться в рамках основной деятельности или открыть собственное производство в любой другой сфере. Главные сомнения народа о том, может ли работающий человек быть самозанятым, правительство развеяло. Важно, чтобы налог был оплачен, а гражданин не укрывался от налогообложения.
Для примера можно взять работающего по специальности сотрудника юридической фирмы. На заметку. Помимо основных обязанностей перед работодателем он может подрабатывать после рабочего дня.
Обеспечивать юридическое сопровождение ИП и физическим лицам, выпекать торты или преподавать испанский язык. Все эти действия охватываются понятием профессионального дохода. До ноября 2018 года гражданин мог выступать в роли предпринимателя и вести бизнес.
По новому закону можно зарегистрироваться как самозанятый.
Можно ли одновременно быть ИП и самозанятым Не меньше вопросов возникло и у индивидуальных предпринимателей. Им очень понравилось такое новведение: отпадает необходимость разбираться со сложной отчётностью, в обязательном порядке оформлять онлайн-кассу, что для многих стало настоящим источником головной боли. Одним словом, формат самозанятых понравился бизнесменам намного больше других вариантов: нужно всего лишь зарегистрироваться в приложении и производить через него выплаты. Да и процентная ставка по НПД намного ниже того, что должны сейчас выплачивать предприниматели.
Однако возникает ещё один закономерный вопрос: можно ли быть ИП и самозанятым? Если такой предприниматель не зарабатывает больше 2,4 миллионов рублей в год, если у него нет наёмных сотрудников, и он не собирается ими обзаводиться, то ничего не мешает. Правда, нужно учесть некоторые факторы: статус «самозанятого» всё же не является полноценной заменой ИП, подразумевается особый налоговый режим; поскольку речь идёт о своеобразном эксперименте, многие относятся к данному понятию откровенно недоверчиво; так как у самозанятого лица нет подробной документации по налогам, подобный переход может стать неудобным для компаний, которые сотрудничали с ИП. Нужно понимать, что в бизнесе большинство ценит понятные, знакомые и давно отработанные схемы. А в отношении самозанятых многое ещё уточняется, практика нарабатывается.
Поэтому ваши контрагенты могут оказаться не в восторге. Как ИП начать платить налоги как самозанятому Некоторые индивидуальные предприниматели боятся, что налоговая откажет им в праве на переход на новый налоговый режим. Поэтому если региональное отделение настаивает, можно показать его сотрудникам этот документ. Чтобы вам начали считать налоги как самозанятому, нужно отправить ФНС РФ уведомление о том, что вы прекращаете пользоваться прежним налоговым режимом.
Особенности отношений с самозанятыми: что необходимо знать работодателю Дата публикации: 14. Согласно требованиям Федерального закона от 27. Таким образом, отношения между самозанятым и «Заказчиком» должны иметь гражданско- правовой характер. На наличие трудовых отношений при взаимодействии «Заказчика» работодателя с плательщиком НПД могут указывать следующие признаки перечень не является исчерпывающим : 1. Соблюдение правил внутреннего трудового распорядка исполнение локальных нормативных правовых актов ; 2.
Когда гражданин работает по найму и официально трудоустроен, все заботы по уплате налогов берет на себя работодатель. Некоторые компании хотят сэкономить, поэтому переводят своих работников, как самозанятые. Разобрались, что выгоднее: работать по найму или быть самозанятым. Преимущества для самозанятых Самозанятые сами выбирают с кем работать и назначают цены на свои услуги. И компанию или предпринимателя, который пользуется услугами самозанятого, нельзя назвать прямым работодателем — это скорее партнер по бизнесу. Хорошо справились с работой? Значит, получите оплату, которую заранее обговорили с партнером. Ставки по уплате налогов минимальные, т. В правительстве заявили, что поднимать налоговые ставки для самозанятых не будут. Другие преимущества самозанятых перед наемными сотрудниками. Разрешается быть самозанятым и работать по найму. Можно подавать на налоговый вычет в 10 тыс. Деньги не дают на руки, но налоговый вычет применяют к процентам для оплаты налогов. Вести бухгалтерию и подавать декларацию в налоговую не придется. Самозанятым разрешается выдавать клиентам чеки с помощью приложения «Мой налог». Благодаря этому сможете рекламировать себя и свои услуги, расширять клиентскую базу. Плату за предыдущий месяц по налогам нужно проводить до 25 числа следующего месяца.
Могут ли самозанятые работать по трудовому договору
Почему выгодно работать с самозанятыми гражданами. Работодателям нанимать на постоянную работу самозанятых даже выгоднее, чем ИП на упрощенной системе налогообложения, говорит гендиректор юридической фирмы Urvista Алексей Петропольский. Совместима ли самозанятость и работа по трудовому договору. Самозанятость — это способ работать на себя, платить меньше налогов, чем это может делать ИП, и не платить страховые и пенсионные взносы. Можно быть самозанятым и при этом официально работать в другом месте.
Инструкция по получению пособий для самозанятых
Если заказчик — самозанятый без статуса ИП, исполнитель обязан сам уплачивать налоги со своих доходов. Стилист и визажист из нашего примера получают гонорар за свои услуги и сами должны отчитаться перед бюджетом за заработок в зависимости от статуса: ИП платят по своей системе налогообложения, самозанятые — НПД, а физлица — НДФЛ. Если заказчик — ИП на НПД, а исполнитель — самозанятый или ИП на любой системе налогообложения, исполнитель сам платит налоги со своего дохода. Как ИП считать и платить страховые взносы за работников Спросите у эксперта В разделе «Вопрос-ответ» эксперты Тинькофф разбирают популярные вопросы читателей по налогообложению, законам, трудовым спорам и другим проблемам в бизнесе.
Может ли ИП стать самозанятым Индивидуальный предприниматель может получить статус самозанятого.
Это выгодно, потому что: налоги ниже; можно не подключать онлайн-кассу; не нужно представлять налоговую отчетность. Однако статус самозанятого накладывает на ИП ограничения. Предприниматель не может применять специальные налоговые режимы, такие как упрощенная система налогообложения УСН , единый сельскохозяйственный налог ЕСХН и патентная система налогообложения ПСН. Как и другие самозанятые, ИП в статусе самозанятого должен: получать не более 2,4 млн рублей годового дохода; придерживаться соответствующего НПД вида деятельности; обходиться без наемных работников.
Если индивидуальный предприниматель нарушит ограничения статуса самозанятого, он может сразу перейти на УСН или патент. Пример: дизайнер интерьеров уже несколько лет работает как индивидуальный предприниматель по УСН, но в последний год его доходы упали до 2 млн рублей. Чтобы снизить налоговую нагрузку, но не бросать бизнес, дизайнер становится самозанятым. Если бизнес снова пойдет в гору, предприниматель сможет сразу перейти на УСН.
С точки зрения быстрого роста бизнеса у самозанятого ИП есть преимущество перед самозанятым, не зарегистрированным как индивидуальный предприниматель. Чтобы продолжать работу, придется регистрировать ИП, а это займет время. ИП может в любой момент отказаться от статуса самозанятого в мобильном приложении «Мой налог». Кто не может стать самозанятым Государственным и муниципальным служащим запрещено заниматься бизнесом в режиме самозанятости параллельно со службой.
Аналогичный запрет распространяется на нотариусов, адвокатов, оценщиков, арбитражных управляющих, медиаторов. Исключение: можно оформить самозанятость, чтобы сдавать собственное жилье другим физическим лицам. Кратко Самозанятые платят налог на доходы от продажи услуг или товаров, которые они сделали своими руками. Совмещать самозанятость и работу в компании можно.
Может возникнуть вопрос, не является ли это предпринимательской деятельностью. Если у вас один-два договора ГПХ, то вопросов к вам, наверное, не будет. Но если у вас договоров много, появляется вопрос: «А почему вы тогда не ИП? Исполнитель по этому виду договора не может рассчитывать на оплачиваемый отпуск и другие трудовые гарантии и компенсации. Записи в трудовую книжку по договору ГПХ не вносят, хотя стаж для страховой пенсии начисляется, ведь заказчик платит пенсионные взносы. Во-первых, с них также платятся взносы в социальные фонды: копится пенсия. Во-вторых, работая по ГПХ, сотрудник может работать и в других местах. ГПХ — удобный формат для работы с нерезидентами РФ, в этом случае работодатель не платит социальные взносы за сотрудника. Но есть и минусы для сотрудников: например, нужно самостоятельно вести документооборот.
Анна Шестакова HR-директор ITECH В работе через договор с самозанятым или договор ГПХ есть и минусы: меньше стабильности и гарантий уровня дохода, отсутствие определённых социальных льгот и гарантий, предоставляемых по трудовому законодательству, больше ответственности за контроль собственной загрузки, необходимость очень высокого уровня самодисциплины и умения управлять своим временем и финансами, меньше возможностей социализации. Работа на себя: ИП Айтишники, которые решили работать на себя в качестве ИП индивидуального предпринимателя , должны быть готовы к тому, что придётся самостоятельно рассчитывать и платить налоги, оплачивать взносы в СФР Социальный Фонд России и услуги банка, где находится расчётный счёт, оформлять бумаги счета, акты , ежегодно подавать декларацию. Это компенсируется заметно более высокими доходами и возможностью спокойно работать из-за рубежа. Илья Сараев Разработчик на Golang ИП — самая авантюрная схема, но увы, если ты живёшь за границей, она единственная. Возникает куча проблем: необходимость ознакомиться с местным законодательством, толстые откусанные куски прибыли в виде налогов, возможные задержки в переводах. В общем, тяжко. Разбираться пришлось во многом: от процессов до налогов. ИП открыл, так как работаю из Сербии. Есть собственные проекты, которые в будущем планирую монетизировать.
Способ, безусловно, проигрывает всем остальным. Но конкретно в моём случае он обеспечивает вид на жительство, плюс это правомерный способ получать денежные средства из-за границы. Был бы в России — работал бы по трудовому. Интересные возможности открываются перед тем, кто хочет оформить ИП по патенту и живёт не в Москве или имеет возможность прописаться где-то в глубинке. Есть довольно много регионов России, где можно оформиться как ИП, выбрать патентную систему налогообложения и платить всего несколько тысяч рублей налогов в год. Заплатив за патент, можно больше не думать о налогах с годового дохода до 60 млн рублей. Индивидуальный предприниматель платит налоги по месту прописки и на условиях региона, в котором прописан. При этом фактически он может находиться где угодно и сколько угодно. Такие условия могут распространяться на все направления деятельности либо на некоторые выделенные, предоставляться на несколько лет для свежезарегистрированных.
В конце каждого года приказ Минэкономразвития России устанавливает коэффициент-дефлятор для разных систем налогообложения. От него зависит, сможет ли тот или иной предприниматель и дальше применять льготный налоговый режим с пониженными ставками. В 2024 году максимальный доход, позволяющий применять УСН, составляет 265,8 млн рублей.
После установки мобильного приложения «Мой налог» на свой телефон или планшет достаточно войти в мобильное приложение «Мой налог» и выбрать режим регистрации «Через ЛК физического лица», подтвердить свой номер мобильного телефона и выбрать регион осуществления деятельности. В случае отсутствия у Вас личного кабинета налогоплательщика — физического лица можно использовать Ваш логин и пароль от Портала государственных услуг Российской Федерации.
Если Вы не пользуетесь личным кабинетом физического лица, то можно зарегистрироваться с использованием паспорта: мобильное приложение «Мой налог» попросит отсканировать Ваш паспорт гражданина Российской Федерации и сделать собственную фотографию селфи. Процесс регистрации очень прост и сопровождается подробными разъяснениями и подсказками на каждом этапе. Каким образом выдавать платежные документы чек? Как рассчитываться с клиентом? Это делается через добавление новой продажи.
При этом понадобится указать наименование товара, работы или услуги и ввести ее стоимость. Чек необходимо передать клиенту одним из следующих способов: отправить на мобильный телефон или электронную почту; распечатать и передать лично; предоставить для считывания по QR-коду чека с мобильного телефона налогоплательщика налога на профессиональный доход с помощью телефона клиента. В общем случае отражать получаемые доходы необходимо сразу в момент расчета. Однако, законом предусмотрены случаи, когда отражение доходов возможно и в более поздние периоды, но не позднее 9-го числа месяца, следующего за расчетным. Как платить налог на профессиональный доход?
Может ли самозанятый быть одновременно наемным работником?
Для перестраховки статус проверяется перед каждым перечислением денег. Основные условия договора Основным условием договора является тот факт, что исполнителем работ выступает самозанятый. Это непременно нужно указать в документах, чтобы заказчику не пришлось платить НДФЛ и страховые взносы за исполнителя. Стороны могут заключить смешанный договор — когда один документ содержит элементы разных соглашений. Порядок расчетов и обязанности сторон Закон не предусматривает ограничений по способам расчета с самозанятыми: это можно сделать наличными, переводом на личную банковскую карту, по выставленному счету и даже почтовым переводом. Сразу после оплаты самозанятый должен передать чек. Без наличия чека отчитаться перед налоговой будет сложно. Еще раз подчеркнем, что наличие чека обязательно: договор или акт об оказании услуг его не заменяет. В договоре можно прописать штрафные санкции за непредоставление чека. Если самозанятый не предоставляет чеки, на него можно пожаловаться в налоговую.
После проверки его обяжут передать чеки. Если они не были сформированы, плательщика НПД оштрафуют. Приемка работы Во избежание споров компания составляет акт приемки работ: это необязательная процедура, но она облегчает учет расходов и понадобится при возникновении споров юридического характера. Составлять подобный акт можно так часто, как того требует специфика деятельности заказчика: принимать работу можно частично, разбивая ее на интеграции, а можно при полном исполнении обязанностей. Ответственность, штрафы и форс-мажор Все возможные подводные камни нужно предусмотреть в договоре: срыв сроков поставки, неуведомление заказчика о потере статуса самозанятого и так далее. Так как закон не предусматривает сроков заключения договора, его можно заключить на день, месяц или год.
Работодатель за них в полном объеме оплачивает все налоги и сборы. А деятельность, в связи с которой оформлен льготный режим, может осуществляться в свободное время. Фото: никто не запрещает совмещать основную работу и приносящую дополнительный доход. Источник: freepik.
Такими могут быть даже государственные служащие, которым запрещено заниматься иной деятельностью. Но относится это только к жилым помещениям, другую недвижимость сдавать нельзя. Также с самозанятыми заключают обычный гражданский договор. Для подтверждения их статуса можно распечатать справку с сайта npd. В этом случае предприниматель экономит на налогах — за такого подчиненного не нужно платить страховые взносы. Еще один плюс для работодателя — никаких гарантий в соответствии с Трудовым кодексом в отношении своих "бывших": выходные пособия, ежегодный оплачиваемый отпуск, пособие на случай временной нетрудоспособности — все это больше не является обязанностью бывшего работодателя » Анастасия Кузьмина, руководитель налоговой практики Capital Legal Services. Источник: garant. Законодатель это предусмотрел. Есть запрет на заключение такого договоров между бывшим работодателем и самозанятым в течение 2 лет после его увольнения. Поэтому, прежде чем думать о такой "оптимизации" но уже с использованием самозанятых вместо ИП, советую сначала проанализировать хотя бы уже сформировавшуюся практику, а именно на что обращает внимание налоговый инспектор при переквалификации гражданско-правовых отношений в трудовые» Екатерина Жарова, юрист Capital Legal Services.
То есть получать такой статус можно совершенно спокойно. Можно ли одновременно быть ИП и самозанятым Не меньше вопросов возникло и у индивидуальных предпринимателей. Им очень понравилось такое новведение: отпадает необходимость разбираться со сложной отчётностью, в обязательном порядке оформлять онлайн-кассу, что для многих стало настоящим источником головной боли. Одним словом, формат самозанятых понравился бизнесменам намного больше других вариантов: нужно всего лишь зарегистрироваться в приложении и производить через него выплаты.
Да и процентная ставка по НПД намного ниже того, что должны сейчас выплачивать предприниматели. Однако возникает ещё один закономерный вопрос: можно ли быть ИП и самозанятым? Если такой предприниматель не зарабатывает больше 2,4 миллионов рублей в год, если у него нет наёмных сотрудников, и он не собирается ими обзаводиться, то ничего не мешает. Правда, нужно учесть некоторые факторы: статус «самозанятого» всё же не является полноценной заменой ИП, подразумевается особый налоговый режим; поскольку речь идёт о своеобразном эксперименте, многие относятся к данному понятию откровенно недоверчиво; так как у самозанятого лица нет подробной документации по налогам, подобный переход может стать неудобным для компаний, которые сотрудничали с ИП.
Нужно понимать, что в бизнесе большинство ценит понятные, знакомые и давно отработанные схемы. А в отношении самозанятых многое ещё уточняется, практика нарабатывается. Поэтому ваши контрагенты могут оказаться не в восторге. Как ИП начать платить налоги как самозанятому Некоторые индивидуальные предприниматели боятся, что налоговая откажет им в праве на переход на новый налоговый режим.
Поэтому если региональное отделение настаивает, можно показать его сотрудникам этот документ.
Этот момент объяснила ФНС в п. Согласно ему, в законе нет запрета привлекать временных помощников для услуг. А если не запрещено — значит, можно.
Читать далее Не важно, какой вид деятельности вы осуществляете: работаете «няней» для собак или чините сантехнику, вы можете заказывать услуги даже у своих родственников. Главное — правильно оформить договор. Ограничений по налоговому статусу исполнителя тоже нет. Количество обращений тоже может быть любым: на постоянной основе или один раз.
Сколько человек можно нанять Мы уже упоминали, что своим письмом ФНС, можно сказать, разрешила обращаться за услугами к сторонним лицам. Во многих моментах приходится следовать принципу: «Если не ограничено, значит, можно» Но сколько работников можно привлекать одновременно — прямых указаний нет. Ни в письме, ни в законе не содержится ограничений по количеству исполнителей. Он изготавливает аксессуары из кожи сумки, кошельки и рюкзаки.
Продавать готовые товары через интернет ему помогает его сотрудница Надежда. Она ведет социальные сети Михаила, общается с клиентами, принимает оплату и отправляет изделия.
Официальная работа и самозанятость: можно ли совмещать
Например, несколько самозанятых работают на одной территории или надо одним проектом. Самозанятым предоставили возможность самостоятельно решить, будут ли они отправлять отчисления в пенсионный фонд. работать самостоятельно, без наемных сотрудников. Можно ли работать и быть самозанятым одновременно. Можно быть самозанятым и при этом официально работать в другом месте. Может ли человек быть плательщиком НПД и одновременно работать по трудовому договору, можно ли быть самозанятым и оказывать услуги своему нынешнему или бывшему работодателю?
Пособие по безработице бывшим самозанятым
Выплаченные самозанятым доходы, фактически получаемые в рамках трудовых отношений, подлежат обложению НДФЛ и страховыми взносами. Работаем с самозанятыми. Может ли самозанятый брать на работу сотрудников? Закон позволяет самозанятым одновременно работать официально по найму, но с оговоркой. который работал с нами на условиях самозанятости.
Можно ли работать официально, если уже зарегистрировались как самозанятый?
Это позволит избежать... Убедиться, что у человека есть статус самозанятого, можно с помощью специального сервиса на сайте ФНС : Может ли самозанятый работать по трудовому договору? Теперь давайте взглянем на оформление самозанятых с противоположной стороны: предпринимателей и физлиц. У них часто возникает вопрос: может ли самозанятый работать по трудовому договору? И не получится ли так, что встав на учет как самозанятый, человек не сможет устроиться на работу по найму? То есть самозанятый может устраиваться на работу по трудовому договору к любому работодателю. Но нужно учитывать уже отмеченный выше в статье момент — предприниматель или физлицо не сможет получать одновременно у одного и того же работодателя зарплату как наемный сотрудник и профдоход по оказываемым услугам работам как самозанятый. Также при устройстве на работу необходимо выбирать вид взаимодействия — либо трудовой договор как сотрудник , либо ГПД как самозанятый. И при выборе трудового договора следует четко понимать, что в течение двух лет после его расторжения нельзя будет взаимодействовать с данным работодателем по ГПД в качестве самозанятого.
Итоги Таким образом, работодателю нельзя переводить сотрудника в самозанятого в течение двух лет после расторжения трудового договора.
В первую очередь, ещё до формирования договора, необходимо проверить статус самозанятого исполнителя и убедиться, что он действительно является плательщиком налога на профессиональную деятельность. Сделать это можно онлайн. Для проверки откройте онлайн-реестр плательщиков налога на профессиональную деятельность и укажите в нём ИНН исполнителя в некоторых случаях также потребуется ФИО. Если самозанятый обнаружился в реестре и сохраняет статус «спецрежимника», то сотрудничать с ним можно. Нельзя указывать обязанность посещать офис или производственный, следовать корпоративному регламенту, а также ежемесячную оплату и другие пункты, свойственные трудовым договорам.
После выполнения и приёмки работ необходимо составить акт приёмки выполненных работ. Этот документ можно оформить в одном или двух экземплярах, если вдруг самозанятый потребует себе копию. После оплаты самозанятый должен выдать чек. В нём указываются его и ваши реквизиты, перечень работ, цена и сумма. Чек оформляется в приложении «Мой налог», а не через контрольно-кассовую машину. Убедитесь, что данные в этом документе, включая наименования работ, совпадают с данными в оформленном договоре.
Эти документы необходимо поместить в архив компании и хранить там не менее пяти лет. По истечению этого срока их можно уничтожить. Тем не менее, рекомендуется продлить период хранения — это поможет защититься от «вопросов» со стороны налоговой инспекции. Как правильно оформить долгосрочное сотрудничество с самозанятым Законодательство не запрещает юридическим лицам ИП и ООО привлекать самозанятых к выполнению долгосрочных работ. Но при этом подмена трудовых отношений не разрешается. Она является нарушением законодательства и карается штрафами.
Поэтому очень важно правильно оформить долгосрочное сотрудничество с плательщиками налога на профессиональную деятельность самозанятыми , составив надлежащий договор гражданско-правового характера. К каким долгосрочным работам можно привлекать самозанятых Предполагается, что самозанятые привлекаются к выполнению каких-либо конкретных работ или оказанию услуг. Но что, если этот процесс займёт более одного месяца? Например, если требуется обновить аппаратное и программное обеспечение на всех компьютерах большого офиса или отремонтировать квартиру. Эти процессы требуют длительного времени. Закон разрешает привлекать самозанятых к таких процессам.
Например, «обновить 120 компьютеров», а не «проводить обновление компьютеров в течение 2 месяцев». Например, при «обновлении 120 компьютеров» условия выполнения достаточно чёткие — как только 120 компьютеров будут обновлены, работа будет считаться выполненной. Очевидно, что работа штатного сотрудника не соответствует ни одному из этих критериев. Трудоустроенный сервисный инженер привлекается к постоянному выполнению работ, акт не составляется, а прекращение сотрудничества с ним производится по истечению контракта или по желанию сторон. Как правильно оформить привлечённого для выполнения долгосрочных работ самозанятого Сотрудничество между юридическим лицом и самозанятым специалистом оформляется через договор гражданско-правового характера ГПХ. Если эти положения будут — при проверке налоговая инспекция может зафиксировать факт подмены трудовых отношений.
Целесообразно рассматривать сотрудничество с самозанятым исполнителем как работу по договору подряда — и аналогично проводить её документальное оформление, однако сам договор — это договор ГПХ. После выполнения работ копию договора, а также акта приёмки выполненных работ оказанных услуг и полученный от самозанятого исполнителя чек необходимо сохранить в архиве компании. Какие реквизиты должны быть в чеке от самозанятого Чек, полученный от самозанятого после оплаты — это один из самых важных документов, которые необходимо хранить в архиве компании и предоставлять налоговой инспекции в случае проведения проверок. Поэтому он должен быть правильно оформлен. Главное: для формирования чека применяется мобильное приложение «Мой налог», и ничто иное. Самозанятые не пользуются контрольно-кассовыми терминалами.
Этот чек можно отправить на e-mail, загрузить в формате PDF-файла или распечатать на обычном принтере. Допустимы даже скриншоты. Электронные чеки имеют такую же силу, как и бумажные. Если самозанятый пытается выдать вам кассовый чек или товарный, написанный от руки на стандартном бланке — отказывайтесь. Эти документы не являются стандартными и необходимыми. Должен быть именно чек из мобильного приложения «Мой налог».
Рассказываем и о других особенностях получаемых от самозанятых исполнителей чеков об оплате. Реквизиты, которые должны быть в чеке от самозанятого Чек от самозанятого — официальный документ, который имеет утверждённый перечень реквизитов. Также на чеке должен указываться QR-код. Он необходим для проверки и легко считывается любым современным смартфоном. Выдача чеков в нестандартных условиях Обычно сотрудничество юридического лица и самозанятого человека проходит по следующей процедуре: исполнитель выполняет работы, сдаёт их, представитель юрлица подписывает акт выполненных работ, после чего самозанятый получает деньги в бухгалтерии и выдаёт чек из приложения «Мой налог». Но в некоторых случаях стандартная процедура неприменима.
В договоре также указывается, что исполнитель должен получить деньги дважды.
Стилист и визажист из нашего примера получают гонорар за свои услуги и сами должны отчитаться перед бюджетом за заработок в зависимости от статуса: ИП платят по своей системе налогообложения, самозанятые — НПД, а физлица — НДФЛ. Если заказчик — ИП на НПД, а исполнитель — самозанятый или ИП на любой системе налогообложения, исполнитель сам платит налоги со своего дохода. Как ИП считать и платить страховые взносы за работников Спросите у эксперта В разделе «Вопрос-ответ» эксперты Тинькофф разбирают популярные вопросы читателей по налогообложению, законам, трудовым спорам и другим проблемам в бизнесе. Вы можете отправить свой вопрос на почту secrets tinkoff.
Например, если за дополнительным доходом вы пошли к конкуренту работодателя. Обязан ли человек сообщать о подработке Подработка — личное дело сотрудника, поэтому он никому ничего не должен. Но и здесь есть свои нюансы, связанные со специализацией человека. Но они могут оказывать в качестве самозанятого другие услуги — работать парикмахером или печь торты на заказ. А госслужащие и военнослужащие могут оформить самозанятость, но только для сдачи своего жилья», — подчеркнул юрист Александр Гапеенков.
При каких видах деятельности нужна самозанятость в 2023
Единственный документ, подтверждающий оказание услуг и оплату. С кем можно работать Законодательство не содержит запрета. Самозанятые могут быть наемным персоналом. Оформляют с ними обычный трудовой договор. Работодатель за них в полном объеме оплачивает все налоги и сборы.
А деятельность, в связи с которой оформлен льготный режим, может осуществляться в свободное время. Фото: никто не запрещает совмещать основную работу и приносящую дополнительный доход. Источник: freepik. Такими могут быть даже государственные служащие, которым запрещено заниматься иной деятельностью.
Но относится это только к жилым помещениям, другую недвижимость сдавать нельзя. Также с самозанятыми заключают обычный гражданский договор. Для подтверждения их статуса можно распечатать справку с сайта npd. В этом случае предприниматель экономит на налогах — за такого подчиненного не нужно платить страховые взносы.
Еще один плюс для работодателя — никаких гарантий в соответствии с Трудовым кодексом в отношении своих "бывших": выходные пособия, ежегодный оплачиваемый отпуск, пособие на случай временной нетрудоспособности — все это больше не является обязанностью бывшего работодателя » Анастасия Кузьмина, руководитель налоговой практики Capital Legal Services.
В этом случае достаточно предоставить договор, заключённый с плательщиком НПД. В договоре обязательно должны быть указаны реквизиты самозанятого исполнителя, по которым осуществлялся перевод, а также его статус «спецрежимника» плательщика налога на профессиональный доход. Как показывает практика, в большинстве случаев разблокировка расчётного счёта после предоставления договора занимает 1—2 рабочих дня. Как избежать блокировки расчётного счёта предприятия при работе с самозанятыми Наиболее эффективный способ избежать блокировки расчётного счёта предприятия при работе с самозанятыми — это предварительно уведомить банк о планируемом платеже «физическому лицу» которое на самом деле является самозанятым. В этом случае также потребуется предоставить копию договора. Это проще сделать, если ваш расчётный счёт обслуживают так называемые «необанки», с мобильными приложениями и круглосуточной технической поддержкой в чате.
В противном случае потребуется совершить визит в офис. В редких случаях банк также может потребовать акт приёмки выполненных работ оказанных услуг, поставленных товаров собственного производства. А вот чек от самозанятого он не имеет права запрашивать: этот документ формируется только после поступления средств на счёт исполнителя в указанные законом сроки. Какие документы по работе с самозанятым нужно хранить для налоговой — и сколько Сотрудничество с самозанятыми позволяет получить услуги квалифицированных специалистов — и при этом сэкономить на оплате НДФЛ и социальных взносов. Однако критически важно сохранить документы, полученные в результате такой работы. Ведь в случае их отсутствия у налоговой инспекции могут возникнуть «вопросы» и даже подозрения в подмене трудовых отношений. Рассказываем, какие документы необходимо сохранить, а также о том, сколько требуется хранить их в архиве компании.
Необходимые документы при работе с самозанятым исполнителем Самозанятые исполнители — это люди, которые работают в рамках специального налогового режима и являются плательщиками налога на профессиональную деятельность. Сотрудничество с ними оформляется договором гражданско-правового характера, структурно схожим с классическим договором подряда. В первую очередь, ещё до формирования договора, необходимо проверить статус самозанятого исполнителя и убедиться, что он действительно является плательщиком налога на профессиональную деятельность. Сделать это можно онлайн. Для проверки откройте онлайн-реестр плательщиков налога на профессиональную деятельность и укажите в нём ИНН исполнителя в некоторых случаях также потребуется ФИО. Если самозанятый обнаружился в реестре и сохраняет статус «спецрежимника», то сотрудничать с ним можно. Нельзя указывать обязанность посещать офис или производственный, следовать корпоративному регламенту, а также ежемесячную оплату и другие пункты, свойственные трудовым договорам.
После выполнения и приёмки работ необходимо составить акт приёмки выполненных работ. Этот документ можно оформить в одном или двух экземплярах, если вдруг самозанятый потребует себе копию. После оплаты самозанятый должен выдать чек. В нём указываются его и ваши реквизиты, перечень работ, цена и сумма. Чек оформляется в приложении «Мой налог», а не через контрольно-кассовую машину. Убедитесь, что данные в этом документе, включая наименования работ, совпадают с данными в оформленном договоре. Эти документы необходимо поместить в архив компании и хранить там не менее пяти лет.
По истечению этого срока их можно уничтожить. Тем не менее, рекомендуется продлить период хранения — это поможет защититься от «вопросов» со стороны налоговой инспекции. Как правильно оформить долгосрочное сотрудничество с самозанятым Законодательство не запрещает юридическим лицам ИП и ООО привлекать самозанятых к выполнению долгосрочных работ. Но при этом подмена трудовых отношений не разрешается. Она является нарушением законодательства и карается штрафами. Поэтому очень важно правильно оформить долгосрочное сотрудничество с плательщиками налога на профессиональную деятельность самозанятыми , составив надлежащий договор гражданско-правового характера. К каким долгосрочным работам можно привлекать самозанятых Предполагается, что самозанятые привлекаются к выполнению каких-либо конкретных работ или оказанию услуг.
Но что, если этот процесс займёт более одного месяца? Например, если требуется обновить аппаратное и программное обеспечение на всех компьютерах большого офиса или отремонтировать квартиру. Эти процессы требуют длительного времени. Закон разрешает привлекать самозанятых к таких процессам. Например, «обновить 120 компьютеров», а не «проводить обновление компьютеров в течение 2 месяцев». Например, при «обновлении 120 компьютеров» условия выполнения достаточно чёткие — как только 120 компьютеров будут обновлены, работа будет считаться выполненной. Очевидно, что работа штатного сотрудника не соответствует ни одному из этих критериев.
Трудоустроенный сервисный инженер привлекается к постоянному выполнению работ, акт не составляется, а прекращение сотрудничества с ним производится по истечению контракта или по желанию сторон. Как правильно оформить привлечённого для выполнения долгосрочных работ самозанятого Сотрудничество между юридическим лицом и самозанятым специалистом оформляется через договор гражданско-правового характера ГПХ. Если эти положения будут — при проверке налоговая инспекция может зафиксировать факт подмены трудовых отношений. Целесообразно рассматривать сотрудничество с самозанятым исполнителем как работу по договору подряда — и аналогично проводить её документальное оформление, однако сам договор — это договор ГПХ. После выполнения работ копию договора, а также акта приёмки выполненных работ оказанных услуг и полученный от самозанятого исполнителя чек необходимо сохранить в архиве компании. Какие реквизиты должны быть в чеке от самозанятого Чек, полученный от самозанятого после оплаты — это один из самых важных документов, которые необходимо хранить в архиве компании и предоставлять налоговой инспекции в случае проведения проверок. Поэтому он должен быть правильно оформлен.
Кроме того, вы вполне можете объединиться с другим самозанятым и работать вместе. Например, Иванов пишет тексты, а Петров создаёт иллюстрации. Вместе они могут объединиться и предлагать клиентам контент для сайтов. Каждый из них получает деньги за свою работу и фиксирует доход в приложении «Мой налог».
Подведём итоги Вполне можно работать официально и быть самозанятым одновременно — но только если вы не оказываете услуги своему работодателю. В противном случае его ждут внушительные штрафы: до 100 тыс. Не забывайте фиксировать доход и отдавать чек клиенту — это обязанность самозанятого. Налоги тоже платите вы самостоятельно.
И напоследок — оформляйте с клиентами договор. Это не является обязательным, по закону вполне достаточно чека, но договор позволяет избежать множества спорных и неприятных моментов, характерных для фриланса.
Какие налоговые ставки предусмотрены по налогу на профессиональный доход? Какой срок уплаты налога на профессиональный доход? Уплата налога на профессиональный доход производится ежемесячно не позднее 28 числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом месяцем. Если эта дата является праздничным или выходным днем, тогда срок уплаты переносится на первый рабочий день. Следует учесть, что первый налоговый период считают со дня регистрации и до конца следующего месяца. Например, при постановке на учет в январе уведомление о начисленном налоге впервые придет до 12 марта.
Заплатить указанную в нем сумму нужно до 25 марта. Кто не вправе применять специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход»? Доходы, которые не могут быть объектом налогообложения налогом на профессиональный доход указаны в части 2 статьи 6 422-ФЗ. Какой срок ответа технической поддержки мобильного приложения «Мой налог»? По вопросам, поступающим по специальному налоговому режиму «Налог на профессиональный доход», служба технической поддержки отвечает в максимально возможно короткий срок, как правило, в течение 1 дня. Каким образом самозанятый налогоплательщик будет проинформирован о необходимости уплаты налога?