Налоговый вычет за квартиру — это форма государственной поддержки, благодаря которой можно вернуть часть потраченных средств после покупки недвижимости, даже если человек ее уже продал.
Предложено разрешить "ипотечный" вычет по НДФЛ в отношении нескольких объектов
| Не получайте вычет за проценты по ипотеке, пока не разберетесь с переносом остатка | Что такое налоговый вычет на проценты по ипотеке, какую сумму можно получить. |
| Имущественный налоговый вычет | Госдума может разрешить перенос имущественного вычета по расходам на проценты по ипотеке. |
| Имущественный налоговый вычет: покупка квартиры и ипотека | Как получить налоговый вычет по процентам по ипотеке? - Помимо имущественного, есть вычет по процентам для граждан, которые приобретают жилье в ипотеку. Сумма, с которой можно получить вычет несколько больше - это 3 млн рублей. |
| Вычет НДФЛ при покупке жилья увеличат до 3 млн. | Можно ли получить налоговый вычет на квартиру, которую продали в этом году, если при покупке налоговый вычет не оформляли? |
| Налоговый вычет при покупке квартиры 🏠 в 2024 | Возврат ипотечных процентов при покупке квартиры. Если вы приобрели квартиру в ипотеку и платите банку проценты, вы можете получить возврат подоходного налога с процентов по ипотеке (пп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ). |
Эксперт Дорохова: купив квартиру в ипотеку в браке, можно получить двойной налоговый вычет
Имущественный вычет предоставляется в размере фактических расходов, связанных с улучшением жилищных условий. Имущественный налоговый вычет не предоставляется в случае если. Оформлять налоговый вычет на проценты по ипотеке через работодателя имеет смысл в том случае, если вам удобнее получать сумму небольшими долями вместе с зарплатой, а не сразу целиком. Подробнее о сущности вычета при ипотеке читайте в статье «Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку (нюансы)». Получить налоговый вычет за покупку квартиры в ипотеку станет проще.
Теперь о самом имущественном вычете
- Имущественный налоговый вычет в 2023 году изменения, сумма
- Можно ли одновременно получать возврат с покупки квартиры и с процентов по ипотеке
- В России изменится механизм получения налогового вычета за квартиру по ипотеке
- Налоговый вычет по ипотеке будет формироваться автоматически
- Налоговый вычет при покупке второй квартиры. Можно ли повторно получить вычет по процентам ипотеки
Защита документов
Это возможно при строительстве жилья, покупке квартиры, частного дома, комнаты, доли, участка с жилым домом или под строительство, а также ремонте квартиры в новостройке, если у застройщика куплен объект без отделки. Например, если квартиру купили за 1,9 млн, то вернут 247 тыс. Парламентарий также разъяснил процедуру оформления заявления на получение имущественного налогового вычета "Декларация 3-НДФЛ, необходимая для получения вычета, подается только за целый календарный год, - отметил он. Из документов для получения вычета понадобятся: - паспорт,.
Поэтому в 2023 году налогоплательщики могут получать вычет за 2020-2022 годы 2019-2022 для лиц, получающих пенсии , если все условия для его получения соблюдены. Заявление на вычет в 2023 году Заявление о возврате излишне уплаченного налога, начиная с 2020 года, вошло в состав декларации 3-НДФЛ. Декларация за 2022 год не исключение: заявление также есть в ее составе. Заявление на вычет за 2019 год нужно оформить отдельно.
То есть, если вы заработали два миллиона рублей и заплатили налог 260 тысяч рублей, соответственно, эту сумму вы можете вернуть. Причем, если эта сумма была заработана более, чем за один год, налоговый вычет растягивается на тот период, пока соответствующий лимит не будет выбран. Налоговым вычетом можно воспользоваться один раз. Раньше, когда-то она была три месяца, с мая 2021 года ее сократили до одного, теперь, повторюсь, это 15 дней. Это упрощает процесс получения денег. Сумма, с которой можно получить вычет несколько больше - это 3 млн рублей. Соответственно, максимальный вычет, который можно получить - 390 тысяч рублей. И теперь самое главное, если мы говорим о семьях, то вычет на приобретение жилья, и на выплаченные проценты по ипотеке, могут получить оба супруга.
Остаток в 165 тыс. Правило не действует для вычета по ипотеке. Если сумма процентов ниже лимита, остаток сгорит. Получить его за ипотеку на другую квартиру не получится. Как правильно воспользоваться вычетом? Допустим, вы купили в ипотеку однушку, потому что не было другого варианта, но в будущем хотите взять трехкомнатную квартиру. Лучше подождать и обратиться за вычетом на трехкомнатную квартиру, чтобы возместить максимально возместить проценты. Чтобы по максимуму вернуть деньги, официально должны заплатить 5 млн руб. Такая сумма может накопиться за несколько лет. Размер возврата также зависит от размера уплаченного налога. Налоговая не сможет вернуть сумму больше, чем заплатили налогов. Если вы в браке и взяли квартиру в ипотеку совместно с супругом, не запрашивайте налоговый вычет одновременно с супругом. Лучше если воспользуетесь правом на вычет по одному объекту, а второй по другому.
Можно ли получить налоговый вычет за покупку квартиры через 10 лет после покупки
Таким образом, общая сумма налогового вычета — 8 800 рублей в месяц. Ежемесячный доход заработная плата — 40 000 рублей. Таким образом, на руки гражданка получит 35 944 рублей 40 000 рублей— 4 056 рублей. Если налогоплательщик работает сразу у нескольких работодателей, он может выбрать работодателя, к которому обратиться за вычетом.
Кто может получить налоговые вычеты? Право на получение налоговых вычетов имеют граждане, уплачивающие налог на доходы физических лиц. При этом НДФЛ не уплачивается со стипендий, пенсий, алиментов, пособий, грантов.
Суммарный размер вычетов за год ограничен уплаченным в налоговом периоде налогом на доходы физических лиц. Получить налоговый вычет возможно не позднее трех лет с момента уплаты НДФЛ за налоговый период, в котором были произведены расходы. Таким образом, в 2023 году налогоплательщик может обратиться для получения вычетов за период с 2020 по 2022 годы.
За каждый год необходимо будет представлять отдельную декларацию по форме 3-НДФЛ. Упрощенный порядок получения вычетов Этот порядок касается двух вычетов: инвестиционных — в отношении денег, внесенных на индивидуальный счет, и имущественных вычетов на приобретение объектов недвижимости и уплату процентов по ипотеке. Право на эти вычеты подтверждается на основании информации в налоговых органах от банков, декларацию заполнять не нужно.
Упрощенный порядок подразумевает использование налогоплательщиком личного кабинета на сайте ФНС России, а также участие банка в проекте. Последнее является для банков добровольным. В настоящее время к информационному обмену с налоговой присоединились 15 банков.
После поступления от банков информации, ФНС проинформирует пользователя в личном кабинете, где будет сформировано заполненное налоговое заявление, которое необходимо утвердить. Нашли ли Вы нужную информацию?
Статья 220 НК РФ предусматривает возврат уплаченного налога каждому, кто приобрел недвижимость или долю в ней. Это называется имущественный налоговый вычет. В 2021 года граждане могут получить имущественный налоговый вычет от стоимости недвижимости в кредитном договоре и от суммы процентов, уплаченных по целевому кредиту на жилье — ипотеке. Общая сумма возмещаемого налога составляет 650 тысяч рублей.
На вычет не могут претендовать: индивидуальные предприниматели, получающие доходы от деятельности без оформления трудовой книжки и заработной платы нерезиденты резиденты, если заявляемый объект расположен не на территории Российской Федерации граждане, не имеющие регистрации по месту жительства лица, уже получившие вычет с покупки недвижимости ранее Возврат части НДФЛ производится только налогоплательщику, купившему готовое жилье, участок под ИЖС или объект на стадии строительства. К расчетной базе для вычета могут быть добавлены расходы на ремонт, если вы купили черновую квартиру или дом без отделки, а сам вычет можно получить не только за себя, но и за близкого родственника. Например, родители имеют заявить к возмещению часть НДФЛ за несовершеннолетних детей, владеющих долей объекта, а за неработающего супруга декларацию на получение вычета может подать второй супруг, даже если он не заявлен как участник сделки. Если суммы налогооблагаемого дохода не хватает для получения всего объема вычета сразу, он может быть разделен на несколько лет. Возврат производится одной суммой после завершения отчетного периода или ежемесячно через уменьшение уплачиваемого с заработной платы НДФЛ. Например, ваша начисленная заработная составляет 58 000 рублей, сумма НДФЛ в месяц при этом составляет 7 540 рублей.
Усредненно за год без учета отпуска и больничных дней вы сможете вернуть 90 780 рублей. Следовательно, положенный к возврату максимум 650 000 рублей при сохранении этого же уровня зарплаты вы сможете вернуть в течение 8 лет. Основной налоговый вычет Основным налоговым вычетом называется возможная к возврату часть НДФЛ рассчитанная от суммы основного долга — тела кредита. При этом если супруги приобрели недвижимость в ипотеку в браке, каждый из них может подать заявление на возврат до 260 тысяч рублей налогов в пределах доступной по ипотеке суммы. Если у одного из супругов нет возможности получения вычета — он не является плательщиком НДФЛ, так как работает в качестве ИП, или временно не трудоустроен, а стоимость недвижимости превышает 2 млн рублей, при заявлении требования о возврате НДФЛ рекомендуется написать заявление в налоговую о распределении вычета между супругами. В этом случае, когда второй из супругов вернется к трудовой деятельности с уплатой НДФЛ, он сможет подать заявление на вычет с оставшейся доступной суммы основного долга по ипотеке.
Жена работает как ИП, муж — трудоустроен официально и получает рассмотренные выше 58 000 рублей в месяц. Супруги пишут заявление о распределении вычета с выделением доли мужа в размере 2 000 000 рублей, чтобы он мог получить максимальный возврат НДФЛ в размере 260 000 рублей по этой сделке.
А доход — это экономическая выгода, в рассматриваемом статьей случае продажа квартиры имеющая денежную форму ст. Соответственно, под НДФЛ подпадает сумма, являющаяся доходом квартировладельца-продавца. Если ипотечное жилье продано равнозначно с учетом суммы погашения процентов или дешевле, чем покупалось — дохода нет, а значит, нет и налога.
Однако повторимся, что в ФНС будут сравнивать договорную стоимость продажи жилья с кадастровой ценой и если выявится разница в пользу последней, налог начислят от кадастровой суммы, помноженной на коэффициент 0,7. Налогообложение с расчетом «по кадастру» продавцу квартиры чаще всего невыгодно. Рассмотрим на примере подоходное налогообложение при вариантах продажи ипотечной квартиры, описанных в этой статье. Допустим, что в ипотеку приобретена квартира-«вторичка», прошло с момента покупки два года и собственник решает ее продать, поскольку это жилье перестало его устраивать. Или, по каким-либо причинам жизненного характера, квартировладелец не может далее оплачивать проценты — кредитное жилье придется продать, пока банк не запустил судебный процесс изъятия и реализации недвижимости, как объекта ипотечного залога.
В примере рассматривается условное жилье, купленное в ипотеку за 2 300 000 руб. Продажа этой квартиры производится спустя 2,5 года от ее приобретения за 3 000 000 руб. Какой же НДФЛ потребуется выплатить после ее продажи, какие налоговые вычеты получит ее собственник? Итак, посчитаем выплаченные банку платежи за три года. Умножаем ежемесячный аннуитетный равномерный платеж 16 468 руб.
Соответственно, подоходный налог с 205 960 руб. Рассчитаем имущественные вычеты. У основного заемщика, выплачивающего ипотеку, заплата без вычета НДФЛ, допустим, 30 000 руб. Тогда за 2,5 года он возвратит 117 000 руб. Чем выше официальный доход заемщика, тем быстрее он может возвратить имущественный вычет 260 тыс.
К примеру, с «белым» годовым доходом в миллион рублей вычет возможно получить за два года, по 130 тыс. Однако «процентный» вычет с 3 млн. Договорившись, супруги поделили допустимый вычет с 2,3 млн. Спустя 2,5 года супруга возвратит по вычету НДФЛ 70 200 руб. Учитывая, что повторно получить вычет по процентам ипотеки невозможно, следует внимательно обдумать потребность обращения за ним к налоговикам.
Может, следующая ваша ипотека будет на значительную сумму и на долгий срок. Продажа ипотечного жилья с предварительным договором Оформляя сделку по приобретению ипотечной квартиры предварительным договором ст. Размер суммы предварительного договора должен быть достаточным, чтобы покрыть остаток долга продавца-заемщика перед ипотечным банком, включая невыплаченные проценты. Для покупателя важно обозначить в ПДКП, что выплачиваемая продавцу сумма — именно задаток. Подоходный налог с выплаты по предварительному договору продавец не оплачивает, поскольку вся сумма уйдет банку-кредитору для снятия обременение с недвижимости погашения закладной.
Обязанность продавца — оплатить НДФЛ с дохода от продажи жилья. Перед ФНС основаниями неоплаты налога послужат договор, допсоглашение с ипотечным банком и платежные документы, подтверждающие движение денежных средств. Налог со сдачи ипотечной квартиры в аренду с выкупом Условия закона «Об ипотеке» не ограничивают права заемщика на извлечение дохода от недвижимости, находящейся в банковском залоге.
Член Комитета Госдумы по бюджету и налогам Никита Чаплин фракция "Единая Россия" в комментарии "РГ" назвал условия получения средств от государства при покупке недвижимости. Сейчас этой возможностью пользуются не все: люди просто не могут разобраться на сайте ФНС, а иногда их сбивают с толку разноплановые консультации. Никита Чаплин отметил, что право на возврат части средств возникает у тех, кто официально трудоустроен и платит подоходный налог. Однако сумма, которую выплатят, не может превышать 650 тысяч рублей.
Как получить налоговый вычет за квартиру
| Возврат процентов по ипотеке | Правительство упростило оформление налогового вычета при покупке квартир – вместо сбора документов вводится электронное заявление. |
| Налоговый вычет по ипотеке за 2023 год – как получить возврат, какую сумму можно вернуть | НДФЛка | Имущественный вычет при покупке квартиры в 2024 и 2023 году. |
| Налоговый вычет по ипотеке: как вернуть ₽390 тыс. за уплаченные проценты | до 4 млн рублей. |
Налоговый вычет по ипотеке
Имущественный налоговый вычет за купленную квартиру по ипотеке — расчеты, максимальная сумма и оформление. Имущественный налоговый вычет можно получить только один раз в жизни. если в налоговом периоде имущественный налоговый вычет не может быть использован полностью, его остаток может быть перенесен на последующие налоговые периоды до полного его использования. Имущественный вычет По имущественному вычету с квартиры можно вернуть только 650 тыс. рублей на одного человека. Получить налоговый вычет за покупку квартиры в ипотеку станет проще.
Имущественный вычет в 2024 и 2023 годах
Инструкция по возврату налогового вычета на покупку квартиры — в материале Forbes. Налоговый вычет с процентов по ипотеке. В России упростят получение налогового вычета, если квартира была куплена по ипотеке. Например, ипотечные клиенты Сбера могут оформить и получить имущественный вычет через личный кабинет сервиса Домклик. Чтобы получить имущественный вычет, подайте декларацию 3-НДФЛ в налоговую, уведомление о праве на вычет своему работодателю или воспользуйтесь упрощенным порядком. Имущественный вычет предоставляется в размере фактических затрат на приобретение квартиры в ипотеку и не зависит от доли оплаты ипотеки каждым из супругов.
Имущественный налоговый вычет
Нередко ипотека оказывается большой финансовой нагрузкой. Сначала мы подолгу копим на первоначальный взнос, просим о помощи родных или даже оформляем отдельный кредит. А потом годами оплачиваем долг с переплатой. Сгладить ситуацию поможет возврат налога. Давайте разберемся, что это такое, сколько денег можно вернуть и какие документы для этого понадобятся. Факт дня Самой частой заменой денег у разных народов выступает домашний скот — коровы, лошади, овцы и другие животные.
Допустим, ваша официальная зарплата — 40 тысяч рублей. Значит, в месяц вы делитесь с государством суммой 5 200 рублей, а в год — 62 400 рублей. Чтобы смягчить налоговую нагрузку, государство помогает при получении образования и медицинских услуг, занятиях фитнесом и т. Или чтобы появилась переплата, которую можно забрать наличными. Возможность снизить сумму, облагаемую налогом, называют налоговым вычетом — его размер определяет государство.
Сосед делает вам скидку и говорит, что на несколько яблок он закроет глаза — отдавать их не нужно. Итак, вы собрали 100 яблок, получается, должны отдать соседу 10, но по факту отдаете 8, а 2 он возвращает обратно — ведь он сделал скидку. Эти яблоки и есть ваш налоговый вычет, а конкретно 2 яблока — та часть, которую можно вернуть обратно. К сожалению, вычеты делают не на все подряд. Они делятся на несколько категорий по назначению.
Вот самые востребованные из них: Для льготников. Предоставляются льготным категориям населения. Например, инвалидам или опекунам. Предоставляются на образование, лечение, спорт. Предоставляются по гражданско-правовым договорам или на доход от бизнеса.
Предоставляются для владельцев ИИС и тех, кто получает доход от операций с ценными бумагами. Предоставляется на приобретение любого вида недвижимости, на продажу государству; за ипотечную переплату. Если вы до сих пор на распутье, то подумайте о господдержке. Может быть, вы подходите под одну из программ?
В итоге этот вопрос был решен в пользу плательщиков налогов. Сейчас при получении собственником жилья основного вычета до 2014 года, при покупке нового жилья позднее он вправе претендовать и на получения вычета по кредитным процентам, с чем согласен и Минфин РФ. Условия получения вычетов Чтобы воспользоваться правом на получение имущественного вычета, нужно соблюсти ряд обязательных условий: стать собственником жилья после 1 января 2014 года; не заявлять о получении вычета по иным объектам до 1 января 2014 года; быть резидентом РФ, уплачивать подоходный и иные виды налогов и проживать в России не менее 183 дней в течение года.
Кроме нерезидентов РФ, претендовать на получение такого вычета не вправе: военнослужащие контрактники во время прохождения службы; дети-сироты в возрасте до 24 лет; несовершеннолетние граждане. За них эти права могут реализовать их законные представители. Возможные проблемы при возврате имущественного вычета Для того чтобы не пропустить срок давности и не получить отказ в возврате предусмотренных законом денег, необходимо не затягивать: с проведением строительных работ. Для возврата денег надо обязательно предоставить в ИФНС акт приема-передачи квартиры. Если по разным причинам строительство затянулось на срок более 3 лет, то вернуть деньги уже не получится; с оформлением документов, которые подтверждают право собственности на жилую недвижимость. Нередко такую проблему приобретают участники долевого строительства при затягивании строительной компанией ремонта помещений, ввода здания в эксплуатацию в предусмотренные договором сроки или недоведении работ до завершения. К одной из наиболее распространенных проблем, способных привести к отказу в предоставлении вычета со стороны налоговых органов, относится наличие недобросовестных застройщиков.
Они стремятся заработать большую прибыль, для чего указывают в документах несоответствующие цены, подделывают документы или сознательно затягивают со сроком сдачи объекта в эксплуатацию. Если сотрудники налогового органа затягивают с проверкой документов, требуют дополнительные справки, обязывают подтверждать законность проведенных сделок или не указывают фактических причин отказа в получении налогового вычета, то такие действия являются нарушением закона. Их следует обжаловать в вышестоящей ИФНС или в судебном органе. Резюме Если после приобретения первой квартиры не была получена полная сумма предусмотренного законом налогового вычета, то сделать это нужно после покупки второго жилья. При этом, чтобы не получить отказа, затягивать с обращением в ИФНС нельзя. При помощи опытных юристов нашей компании следует собрать все документы, посчитать сумму вычета, написать заявление и в течение предусмотренного законом срока ждать положительного результата.
Наиболее распространенный вариант оформления — расчет возврата с учетом стоимости квартиры и ежегодное разовое поступление денежной суммы. Среди минусов стоит отметить необходимость заполнения декларации и сбора справок при каждой подаче заявки в ФНС. Для оптимизации процесса можно воспользоваться услугой подачи декларации под ключ от партнера нашего банка. Как оформить вычет через налоговую С точки зрения затрат времени данный способ получения налогового вычета при покупке недвижимости в ипотеку более обременителен, так как предполагает сбор и заверение целого перечня документов. Однако этот вариант часто выбирают многие налогоплательщики, поскольку он позволяет наглядно увидеть выгоду и получить денежную сумму здесь и сейчас. Чтобы вернуть вычет по ипотеке за несколько лет, необходимо собрать пакет документации и обратиться с ним в ФНС. При необходимости можно воспользоваться консультацией инспектора. При отправке документации через почту есть риск утери письма или его длительной доставки до адресата. Важно помнить, что если в представленных документах для вычетов налогов по ипотеке допущена ошибка или отсутствует необходимая информация, заемщик об этом узнает только после завершения камеральной проверки ст. А это значит, что после исправления недочетов придется ждать еще какое-то время, пока рассмотрят заявку. Если с документацией все в порядке, налогоплательщик получит установленный вычет по квартире ст. Если же вы не хотите тратить время и нервы на самостоятельную подачу документов и посещение инстанций, рекомендуем воспользоваться помощью экспертов, партнеров Росбанк Дом. Право на уменьшение налогооблагаемой базы необходимо подтверждать на ежегодной основе. Достоинством этого способа является возможность подать заявление на получение налогового возврата сразу после покупки новостройки, строящегося частного дома или другой недвижимости. В этом случае не придется ждать окончания календарного года. Чтобы вернуть вычет за ипотеку работающему, потребуется подготовить пакет документов. Список в большинстве пунктов аналогичен тому, что нужен при получении денежных средств через налоговую инспекцию. При этом нет необходимости подготовки декларации 3-НДФЛ. Начиная с получения подтверждения права на уменьшение налогооблагаемой базы абз. Стоит отметить, что до 2014 года граждане, работающие по совместительству на нескольких местах, могли получить вычет при оформлении ипотеки только на одном из них. В 2023 году ограничений нет, и, согласно Налоговому Кодексу, рассчитывать на уменьшение налогооблагаемой базы можно у нескольких работодателей. Отдельно важно отметить получение налогового вычета в качестве льготы для такой категории граждан, как самозанятые, в том числе подрабатывающие пенсионеры, студенты, а также женщины в декрете, работающие на фрилансе. Каждый гражданин, получивший данный статус, имеет право на возврат 10 тысяч руб. За счет этих средств можно погасить часть налога. Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки Нередки случаи, когда после оформления ипотеки и получения возможности налогового вычета появляется необходимость рефинансирования жилищного кредита например, по причине возникновения сложностей с внесением ежемесячных платежей или подбором более выгодных условий кредитования. В этом случае многие заемщики задаются вопросом, сохранится ли право возврата выплаченных налогов? Налогоплательщики могут рассчитывать на получение льготы при соблюдении правила: в новом договоре должны быть отсылки к прошлому соглашению с указанием реквизитов, цели кредитования, суммы, наименования объекта, срока и т. Важно наличие в документах информации, что актуальный кредит относится к той же недвижимости, какая кредитовалась изначально. С точки зрения законодательства нет ограничений относительно количества договоров кредитования и рефинансирования, но есть по числу объектов, в отношении которых один и тот же человек имеет право на налоговый вычет.
Смотрите в Системе Главбух полный набор инструкций по оформлению имущественного налогового вычета, а также все необходимые образцы заявлений: Скачать инструкции Размер вычета на жилье Размер суммы, подлежащей возврату в рамках имущественного вычета, составляет 260 000 рублей, при стоимости приобретенного жилья 2 млн. Если квартира или иной вид недвижимости составляет 4 млн. До 2008 года максимальной суммы вычета по ипотечным кредитам нет. Такая сумма доступна к возврату при покупке жилья за свои деньги. Приобретая недвижимость по ипотеке, после 2014 года можно рассчитывать на возврат из бюджета 390 000 рублей.
Имущественный налоговый вычет: покупка квартиры и ипотека
Несмотря на то, что ипотека выплачивалась с 2018 года, обратиться в налоговую инспекцию за вычетом Бельский Г. Но получить вычет он сможет по всем фактически уплаченным с 2018 года процентам. Максимальный размер вычета по ипотечным процентам составляет 3 млн рублей к возврату 390 тыс. Заметка: если кредитный договор заключен до 1 января 2014 года, то применяются старые нормы и размер вычета по кредитным процентам не ограничен. Пример: В 2019 году Уланова Н. За 2010-2020 годы Уланова Н. В 2021 году Уланова Н. Заявить к вычету можно только фактически уплаченные ипотечные проценты за прошлые календарные годы.
Пример: В июне 2020 года Гречихин С. В 2021 году он может подать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ за 2020 год для получения основного вычета и вычета по процентам, уплаченным с июля по декабрь 2020 года. В 2022 году Гречихин С. По каким кредитам и займам можно получить вычет по процентам? Например, если Вы взяли займ у работодателя и в договоре написано, что займ будет потрачен на покупку конкретной квартиры, то Вы сможете получить налоговый вычет по выплачиваемым кредитным процентам. Если такой записи в договоре не будет, то несмотря на то, что Вы потратили займ на покупку жилья, вычет Вы получить не сможете Письмо Минфина от 08. Пример: В 2020 году Шилова К.
В договоре четко указано, что займ потрачен на покупку конкретной квартиры, поэтому Шилова К. Пример: В 2020 году Тамарина Э. Так как кредит не является целевым на покупку квартиры, Тамарина Э.
То же правило действует, если жилье было приобретено за счет государства — например, в случае с военной ипотекой. Аналогично не дадут вычета, если вы оплатили жилье целиком материнским капиталом. Обо всех нюансах, связанных с маткапиталом, читайте в наших следующих карточках. Однако если маткапиталом вы оплатили лишь часть стоимости жилья, как обычно и случается, то возврат получить можно.
В этом случае нужно просто вычесть из стоимости жилья сумму использованного материнского капитала и заявить к вычету 13 процентов оставшейся суммы. То же условие действует и при военной ипотеке: оформить вычет можно лишь на собственные средства, вложенные в жилье. Стоит учитывать еще и то, что если вы заключили сделку купли-продажи с близким родственником, то налоговый вычет вам тоже не полагается. Если сделка произошла до 2012 года, то под это правило подпадают все родственники вне зависимости от степени родства. После 2012 года этот перечень ограничили», — объясняет адвокат Юлия Кремер. Список родственников, с которыми нельзя заключать сделку, если вы хотите получить вычет, можно прочитать в пункте 2 статьи 105. Срока давности для имущественного вычета нет.
Но нужно учитывать, что нельзя вернуть налог за годы до покупки жилья, говорит адвокат Юлия Кремер. Получить его можно только за год покупки и последующие годы. Но если вы захотите оформить вычет в более отдаленном будущем, например через пять лет после покупки жилья, то сможете подать декларацию только за три последних года. К примеру, вы купили квартиру в 2019 году, а вычет решили оформлять в 2024 году. В таком случае получится вернуть налог за 2023, 2022 и 2021 годы. Если вы купили квартиру в новостройке по договору долевого участия, то не сможете обратиться за вычетом, пока дом не будет сдан. Придется дождаться, когда будет подписан акт приема-передачи и жилье будет оформлено в вашу собственность.
Неработающие пенсионеры тоже могут рассчитывать на вычет — но при условии, что в течение нескольких лет до покупки жилья работали и платили НДФЛ. Они могут получить вычет не только за год, когда купили квартиру, и последующие годы, но и за три предыдущих», — подчеркивают на портале «Госуслуги». Например, пенсионер перестал работать в 2019 году и в том же году купил квартиру. Это значит, что он сможет получить вычет за 2018, 2017 и 2016 годы. Это правило актуально и для работающих пенсионеров: они тоже могут вернуть налог за три года, предшествующих покупке жилья. Хорошая новость: если вы купили жилье в браке, то получить вычет могут оба супруга. Исключение будет только в том случае, если заключен брачный договор, по которому собственником объекта является только один супруг», — отмечает Петр Гусятников.
Если же вы купили недвижимость, находясь в гражданском браке, и зарегистрировали ее только на одного из супругов, то второй не сможет претендовать на вычет даже после заключения брака, указывает юрист. Когда вычет оформляют оба супруга, им нужно распределить суммы. Например, если квартира стоит 4 миллиона рублей, то муж и жена могут получить по вычету с 2 миллионов рублей. Тогда каждому вернут по 13 процентов от суммы — то есть по 260 тысяч рублей. Если жилье купили за 3 миллиона рублей, то муж может вернуть налог, к примеру, с 2 миллионов рублей, а жена — с 1 миллиона рублей. Или наоборот. Сумму можно разделить в любой пропорции, но нужно помнить про лимиты.
К примеру, если жилье стоило 10 миллионов рублей, супруги не смогут оформить «основной» вычет по 5 миллионов рублей на каждого. Оба супруга могут получить и вычет за проценты по ипотеке. Правила те же, но лимит в таком случае увеличивается до 3 миллионов рублей на каждого а для сделок, заключенных до 2014 года, лимита нет. Если жилье стоило меньше 2 миллионов рублей и вы получили менее 260 тысяч рублей вычета, то неиспользованный остаток можно будет получить в будущем при покупке другого жилья. Например, вы приобрели недвижимость за 1,7 миллиона рублей и получили 221 тысячу рублей в качестве вычета. Если в будущем вы снова будете покупать жилье, то сможете опять оформить возврат и получить остаток, «добив» лимит в 260 тысяч рублей. За один год вы сможете получить сумму не больше, чем заплатили НДФЛ.
Если за один год вернуть всю сумму не удалось, то в следующем году можно будет снова подать декларацию и получить возврат — и так, пока вам не перечислят весь вычет. Правда, переносить остаток вычета стало возможно только с 2014 года. Так что если вы уже получали налоговый вычет за покупку жилья до 2014 года, то оформить его еще раз не получится , сколько бы вы ни вернули в прошлый раз.
Полученная сумма может покрывать следующие расходы: на приобретение объекта недвижимости; на приобретение стройматериалов и материалов для отделки; на оплату строительных и отелочных работ; на прокладку коммуникаций. Данный вычет также предоставляется для погашения кредита, выданного на покупку жилья.
То есть, покупая квартиру или другую недвижимость по ипотеке можно воспользоваться имущественным вычетом п. Вычет на покупку жилья не имеет срока давности, возврату подлежат деньги уплаченных налогов лишь за последние 3 года п. Например, налогоплательщик приобрел квартиру в 2010 году, но по каким-то причинам не воспользовался вычетом, то право на вычет за ним сохраняется вне зависимости от того, сколько лет прошло после покупки недвижимости.
Вычет за покупку квартиры Собственники, купившие недвижимость до 2014 года и оформившие налоговый вычет, не могут подавать на него документы повторно. Даже если вычет был получен с суммы менее 2 млн руб. Их одноразовое право на вычет считается использованным, так как он был привязан к объекту недвижимости, а не к человеку.
Если же налоговый вычет был получен с суммы менее 2 млн руб. Налоговый вычет с процентов по ипотеке Здесь тем, кто заключал ипотечный договор до 2014 года, повезло больше. Они могли оформить налоговый вычет со всех процентов, уплаченных банку. Сейчас же сделать это можно только с 3 млн руб. Таким образом, получить вычет с процентов, уплаченных по ипотеке, можно в любом случае один раз, но на максимальную сумму могут претендовать только те собственники, на которых распространяются действующие до 2014 года изменения НК РФ. Следует помнить о том, что такой вычет на переплату по ипотечному займу оформляется не сразу на всю сумму сразу, а по мере выплаты банку процентов.
Поэтому возвращаться он будет частями в течение всего срока погашения взятого кредита. Если был получен вычет за покупку квартиры, а за процент по ипотеке — нет Встречаются ситуации, когда гражданин своевременно подал заявление и получил основной имущественный вычет по приобретенной до 01. В результате у него возникает вопрос о возможности получения таких выплат после покупки нового объекта жилого недвижимого имущества. После 2014 года ИФНС и иные контролирующие органы не могли сразу прийти к единому мнению. В итоге этот вопрос был решен в пользу плательщиков налогов. Сейчас при получении собственником жилья основного вычета до 2014 года, при покупке нового жилья позднее он вправе претендовать и на получения вычета по кредитным процентам, с чем согласен и Минфин РФ.
Условия получения вычетов Чтобы воспользоваться правом на получение имущественного вычета, нужно соблюсти ряд обязательных условий: стать собственником жилья после 1 января 2014 года; не заявлять о получении вычета по иным объектам до 1 января 2014 года; быть резидентом РФ, уплачивать подоходный и иные виды налогов и проживать в России не менее 183 дней в течение года.
Размер вычета на жилье
- Новые правила и изменения в вычетах в 2022 году
- Налоговый вычет по ипотеке | Верни налог
- Налоговый вычет: как получить до 650 тысяч рублей при покупке квартиры в ипотеку?
- Кабмин упростит процедуру получения налогового вычета за покупку квартиры по ипотеке - ТАСС
Сумма вычета по ипотеке
- Налоговый вычет по ипотеке: как вернуть уплаченные банку проценты в 2024 году
- Налоговый вычет за квартиру в 2023 году: какие изменения
- Налоговый вычет по ипотеке
- Как получить налоговый вычет, изменения 2023: сроки подачи и документы
- +35% cтабильный доход по карте
Можно ли получить налоговый вычет за покупку квартиры через 10 лет после покупки
В 2021 года граждане могут получить имущественный налоговый вычет от стоимости недвижимости в кредитном договоре и от суммы процентов, уплаченных по целевому кредиту на жилье — ипотеке. Правительство упростило оформление налогового вычета при покупке квартир – вместо сбора документов вводится электронное заявление. Налоговый вычет за проценты по ипотеке Когда можно получить вычет за проценты Как получить вычет по выплаченным процентам Упрощенный порядок Вычет по процентам в браке Заключение. Вернуть часть расходов, когда квартира куплена в ипотеку.