Плюсы и минусы самозанятости, что выбрать: самозанятость или ИП. Как оформить самозанятость, работать с личным кабинетом и сняться с учета. Я работаю самозанятым уже 2 года в Яндекс такси, сейчас расскажу плюсы и минусы работы самозанятым в Яндекс такси! Плюсы и минусы самозанятости. У статуса самозанятого есть довольно много преимуществ: Можно работать легально и не бояться, что однажды налоговая решит проверить подозрительные доходы.
Плюсы и минусы быть самозанятым в 2023 году
Налог для самозанятых, сдающих квартиры. Плюсы, минусы, чего ожидать дальше 2 апреля 2019 команда Яндекс Недвижимости Кто такие самозанятые и при чём тут эксперимент В России многие не работают «официально», но деньги получают, а значит, должны платить налоги со своих доходов. К таким «фрилансерам» относятся сантехники, риелторы, репетиторы и другие специалисты, которые берут за свои услуги плату напрямую. Они называются «самозанятые». Стать самозанятым может даже индивидуальный предприниматель, если у него нет сотрудников. Самозанятыми могут стать те, кто оказывает услуги или работает по договорам или без и в год получает не больше 2,4 млн рублей. Никуда ходить и заполнять какие-то документы не нужно — всё можно сделать в приложении в смартфоне. Эксперимент проводится в четырёх регионах — Москве, Московской области, Татарстане и Калужской области — и продлится год.
Платить налоги по новой схеме смогут не все, в законе есть исключения: так, самозанятыми стать не получится у тех, кто занимается добычей или продажей полезных ископаемых, продаёт подакцизные товары или работает по договору поручения. А вот собственник квартиры, который её сдаёт, — это прямая целевая аудитория нового закона. Получить статус самозанятых могут те, кто сдаёт жилую недвижимость. Почему к арендодателям это относится По закону налогом облагаются практически все доходы. То есть те, кто сдаёт квартиру, тоже должны его платить. На такую «серую зону» и был рассчитан эксперимент: государство явно работает в направлении «обеления» рынка аренды и будет искать людей, которые не платят налоги с дохода, получаемого от сдачи жилья. С одной стороны, им будут грозить штрафы, с другой — квартиросъёмщики, которые могут в любой момент начать шантажировать угрозами «сообщить куда следует», если собственник не согласится на их условия.
Поэтому, видимо, со временем налоги платить всё-таки придётся большинству — так будет проще и безопаснее. Можно зарегистрировать ИП. Тогда размер налоговых отчислений будет зависеть от выбранного режима: упрощённой системы налогообложения УСН или оформления патента. При этом требуется подавать налоговую декларацию и отчётность. Как работает новая схема С новым режимом всё стало проще, а налог — меньше. И всё можно будет делать через приложение «Мой налог». Зарегистрироваться в приложении просто: оно само распознает все данные паспорта, автоматически найдёт в базе ваш ИНН и зарегистрирует в качестве самозанятого.
У приложения, конечно, есть недочёты: оно пока может подвисать и некорректно что-то отображать но, надеемся, это временно. Зато всё — от регистрации до рассылки чеков и оплаты налога — можно делать со смартфона.
Отчетность вести не нужно. Уплата страховых взносов не предусмотрена.
Открытие расчетного счета необязательно. Разрешено принимать оплату как угодно, в виде переводов на карту или электронный кошелек. Онлайн касса не нужна. При необходимости официального подтверждения доходов вы сами через приложение «Мой налог» делаете себе нужную справку когда хотите взять кредит, например.
Работая с самозанятыми, бизнес экономит средства на уплате страховых взносов, не перечисляет за них НДФЛ. Также нет необходимости вести отчетность и кадровую документацию, как при оформлении человека в штат. Поэтому сейчас во многих объявлениях с вакансиями для фрилансеров указано, что для сотрудничества нужен статус самозанятого. Каковы недостатки налога на профессиональный доход Кроме множества плюсов, которые приносит статус самозанятого, в некоторых случаях самозанятость может не оправдать ожиданий человека или не подойти ему для реализации задуманных планов. Все говорят о преимуществах самозанятых, а какие есть недостатки?
В общем виде минусы самозанятости в 2023 году остались прежними: подходит не для всех видов деятельности; можно использовать при доходе не более 2,4 млн рублей в год; если не платить взносы в Социальный фонд, в будущем можно рассчитывать только на социальную пенсию; нельзя нанимать сотрудников; нельзя применять одновременно с другими налоговыми режимами. Ограничения на виды деятельности Минус данного положения — в отсутствии четкости, поскольку закон устанавливает только ограничения для применения НПД. Причем круг лиц, которые не могут применять данный налоговый режим, открыт и весьма широк. Так, не вправе становиться самозанятыми лица, осуществляющие п. Ограничение максимального годового дохода Годовой доход самозанятого не может превышать 2,4 млн руб.
По отзывам это серьезный минус самозанятости. Если данный лимит превышен, то самозанятого ожидают следующие последствия: налоговая автоматически снимает его с учета — аннулирует его регистрацию потом придется регистрироваться заново ; все доходы свыше 2,4 млн руб. Причем если самозанятый является ИП, то ему необходимо быстро в течение 20 дней выбрать подходящий спецрежим п. Эти ограничения не касаются месячного дохода. Например, самозанятый может в январе не заработать ничего, в июне — 10 000 руб.
Отсутствие социальных гарантий Самозанятый должен самостоятельно позаботиться о своих социальных гарантиях, что тоже следует отнести к минусам самозанятости. Самозанятым не предоставляется и не оплачивается отпуск. Все вопросы, связанные с исполнением обязательств самозанятого на время его отдыха, решаются переговорным путем с контрагентом. Статья по теме: Страховые взносы в 2024 году - ставки таблица Для разных категорий плательщиков страхователей применяются разные тарифы страховых взносов. Взносы с выплат своим работникам уплачивают ИП и юрлица, а предприниматели также обязаны платить страхвзносы «за себя».
Рассмотрим, какие ставки по страховым взносам на 2024 год предусмотрены законодательством для страхователей, производящих выплаты физлицам. Подробнее По закону время работы на НПД не идет в зачет трудового стажа для назначения пенсии. Если самозанятый не платит страховые взносы, значит, ему не начисляют пенсионные баллы. Следовательно, нужно либо самостоятельно отчислять деньги в СФ РФ покупать пенсионные баллы , либо копить на пенсию с помощью других инструментов, например инвестируя в ценные бумаги. Также самозанятый должен добровольно платить взносы, если хочет получать выплаты по листку нетрудоспособности, а женщины — по беременности и родам.
Если самозанятый внесет в СФ РФ фиксированную величину взносов за год, то в следующем году сможет обратиться за выплатами. Размер обязательных страховых взносов за 2023 год рассчитывается по правилам п. Фиксированный размер взносов при доходе менее 300 000 руб. Взносы нужно платить раз в год до 31 декабря. Нельзя нанимать работников Нельзя нанимать сотрудников или самому становиться сотрудником самозанятого.
Это также минус для самозанятого. Но этот запрет касается только трудовых договоров. Договоры гражданско-правового характера ГПХ к ним не относятся. Так, самозанятый ИП, осуществляющий ремонт автомашин, может привлечь к работе, например, электрика, заключив с ним договор ГПХ. Нельзя сотрудничать с бывшим работодателем Самозанятому запрещено сотрудничать с компанией, где он работал по трудовому договору за 2 года до регистрации или работает там до сих пор.
Иногда это важно.
Тем, кто является ИП, необходимо отказаться от других режимов налогообложения кроме ОСН — в этом случае никаких заявлений писать не нужно. В эту сумму входит взнос в ФОМС. Отчисления в ПФР самозанятые могут делать самостоятельно или попросить об этом заказчика. У самозанятых нет обязанности представлять отчетность и применять контрольно-кассовую технику. Налоговики сами считают сумму налога, подлежащего уплате, и направляют уведомление.
Кроме того, самозанятые могут параллельно работать по трудовому договору. В этом случае в сумме своего дохода как плательщики НПД они не должны учитывать доходы, которые они получают в рамках трудовых отношений. Также сюда не попадают доходы от продажи недвижимого имущества и транспорта, от передачи имущественных прав на недвижимое имущество за исключением аренды жилых помещений. Самозанятому на заметку Применять режим НПД не смогут те, кто занимается перепродажей товаров либо осуществляет деятельность по посредническим договорам, нанимает помощников по трудовому договору. Если доход самозанятого превысит в календарном году 2,4 млн рублей, то он автоматически потеряет свой статус.
Что дает статус самозанятого? Плюсы и минусы регистрации как самозанятого
| Плюсы и минусы самозанятых в 2022 году | Узнайте все о налогах, льготах и преимуществах для самозанятых в 2024 году в России. |
| Самозанятый гражданин — все плюсы и минусы статуса самозанятого | Блог Развивай.рф | Самозанятый: плюсы и минусы. |
| Закон о самозанятых: отзывы, плюсы и минусы | В статье разоблачаем мифы о самозанятости и рассказываем, почему им не нужно верить. |
| Все плюсы и минусы самозанятости для граждан в 2023 - 2024 годах | Коротко и по делу о самозанятости — ответы на главные вопросы для самозанятых и тех, кто работает с ними. |
Что нужно знать о самозанятости: мифы и реальность
Смогу ли я официально совместить эти два источника дохода? Чуть что работодатель в курсе про мои источники дохода и нормально к этому относится ,даже консультируется у меня порой. В конце этой неделе как раз получаем новое А что написано в вашем трудовом договоре? Я смысла для себя не вижу.
Если работа самозанятого связана с оказанием услуг, то режим его работы определяется и фиксируется в договоре. При этом, в отличие от гражданина, работающего по трудовому договору, потребители услуг самозанятого не обязаны соблюдать в отношении него требования трудового законодательства, в том числе предоставлять оплачиваемый отпуск, соблюдать режим рабочего времени, отдыха, перерывов, оплачивать поездки и пр. Однако, если этого не делать, то можно столкнуться с определенными проблемами. Трудовой стаж и пенсия самозанятому гражданину идет и начисляется, только, если он добровольно исчисляет и платит соответствующие взносы в ПФР. Стаж начисляется пропорционально уплаченной сумме страхового взноса. Если взносы не платить, то можно рассчитывать только на минимальную социальную пенсию.
Если самозанятый гражданин не платит взносы в ФСС, то он не получает денежные выплаты в случае своей болезни, а женщины - по беременности и родам. Для того, чтобы получать деньги в период нетрудоспособности беременности , необходимо зарегистрироваться в ФСС и самостоятельно отчислять туда взносы. При этом следует учитывать определенный момент: самозанятые граждане без статуса ИП платить добровольные взносы в соцстрах не вправе. Законом такая возможность не предусмотрена см. Нельзя нанимать работников Самозанятый гражданин не вправе становиться работодателем и нанимать работников. Свой бизнес он должен вести самостоятельно. Это ограничение является одновременно и плюсом, и минусом для самозанятых. Отсутствие штатных сотрудников облегчает вопросы управления бизнесом, снижает налоговую нагрузку, позволяет избежать необходимости сдавать многочисленную отчетность. Также самозанятый не обязан предоставлять сотрудничающим с ним лицам какие-либо социальные и прочие гарантии, предусмотренные трудовым законодательством, так как такие лица ведут дела с самозанятым на свой страх и риск.
В качестве существенного минуса может рассматриваться фактическая невозможность сформировать постоянный коллектив, подчиняющийся общим бизнес-целям и задачам, осуществляющий свою деятельность под контролем владельца бизнеса. Важно отметить, что данный запрет касается только трудовых договоров. Договоры гражданско-правового характера ГПХ к ним не относятся. Кроме этого, самозанятый гражданин не вправе сотрудничать со своим бывшим работодателем, если с момента увольнения из компании прошло меньше 2 лет. Нельзя совмещать разные налоговые режимы Как мы уже отмечали ранее, гражданин, занимающийся бизнесом как ИП, вполне может стать самозанятым, если его бизнес попадает в круг деятельности, разрешенной для самозанятых граждан. Но, для этого предприниматель должен отказаться от используемого им налогового режима и зарегистрироваться как плательщик НПД. Одному человеку использовать одновременно два налоговых режима хоть и для разных видов деятельности нельзя. В течение месяца с момента регистрации в качестве плательщика НПД, предприниматель должен проинформировать о своем выборе налоговую. Если этого не сделать, налоговая аннулирует регистрацию предпринимателя в качестве самозанятого п.
Обратите внимание! При переходе на самозанятость, ИП должен сдать все отчеты за прошедший период и заплатить страховые взносы. Нельзя учесть бизнес-расходы Очень часто предприниматели при ведении бизнеса несут значительные расходы. Поэтому для них важны не только низкие налоговые ставки, но также и возможность учесть при расчете налога расходы, затраченные ими на ведение бизнеса. При использовании налогового режима НПД самозанятый бизнесмен этого сделать не сможет. В соответствии с п. Таким образом, если у физлица, осуществляющего предпринимательскую деятельность, есть расходы, которые способны уменьшить налоговую базу, то, возможно, ему лучше выбрать налоговый режим, при котором такие издержки полноценно учитываются. Самозанятость - плюсы, минусы и подводные камни 2023 Как у любого налогового режима, у НПД есть свои нюансы, с которыми налогоплательщики сталкиваются в процессе работы. Изучив отзывы людей о плюсах, минусах и подводных камнях самозанятости, мы выделили некоторые из них.
Неуплата налогов Хотя все контакты самозанятого с налоговой происходят через приложение «Мой налог» лучше проверять правильность оформления и перечисления платежей в доход государства. При повторе нарушения в течение 6 месяцев, штраф будет взыскан в размере всей суммы расчета ст. Однако, стоит отметить, что статус самозанятого не дает последнему избежать проверок, осуществляемых контрольными органами, в особенности, налоговой. В последнее время внимание фискальных органов привлекает массовое заключение договоров с самозанятыми, особенно когда речь идет о деятельности, не предполагающей разовый характер см. Проверке подлежат все этапы деятельности самозанятых: от правильности выбора вида деятельности, процедуры заключения договора, до момента выдачи чека, и, разумеется, правильность, полноту и своевременность исчисления и уплаты налога. Поэтому для того, чтобы избежать проблем с контролерами, не платить налогов больше расчетной величины, рекомендуем не только проверять правильность формирования документов, но и содержать в порядке всю сопутствующую документацию договоры, акты, чеки. Самозанятые не получают налоговые вычеты Налоговые вычеты при покупке квартиры, оплате обучения или лечения получают только плательщики НДФЛ п. Самозанятые не получают налоговые вычеты, так как не платят налог на доходы физлиц НДФЛ. Однако, в будущем предполагается эту ситуацию изменить.
Депутаты Госдумы приступили к подготовке законопроекта, позволяющего самозанятым получать имущественный вычет при покупке недвижимости. Авторы законопроекта полагают, что самозанятых следует уравнять в большинстве прав с индивидуальными предпринимателями — плательщиками НДФЛ. А пока возможность получить вычет есть только у гражданина, работающего по трудовому договору. В этом случае работодатель перечисляет за работника НДФЛ и ему положены вычеты именно с дохода по основному месту работы. Исполнение обязанностей налогового агента Любой самозанятый гражданин, имеющий статус ИП, должен помнить, что применение спецрежима не освобождает его от исполнения обязанностей налогового агента п. Например, в процессе работы самозанятому ИП мастеру по ремонту квартир потребовались услуги специалиста по установке сантехнического оборудования. Он пригласил сантехника и заключил с ним договор. Самозанятые не получают пособие по безработице Как известно многие граждане совмещают свою работу в найме по трудовому договору и самозанятость, чтобы легализовать свой дополнительный доход например, от сдачи квартиры. Такая ситуация может привести к определенной проблеме.
Так, если гражданин, работая в найме потерял работу и планирует встать на учет в качестве безработного, то сделать этого он не сможет, пока является плательщиком НПД. Быть одновременно самозанятым гражданином и безработным не получится. Для оформления постановки на учет в службу занятости и получения в случае необходимости пособия по безработице нужно отказаться от статуса самозанятого. Работники Центра занятости проверяют данный факт на сайте налоговой.
Разрешено работать без кассы Чек за оплату товаров и услуг формируется в приложении, поэтому самозанятые могут работать без контрольно-кассовой техники. С 1 июля почти всех предпринимателей обязали применять онлайн-кассы, но самозанятых это не коснулось.
Если работать без кассы, за год можно сэкономить десятки тысяч рублей на покупке или аренде техники и её обслуживании. Бизнес будет легальным Это плюс для тех, кто пока работает без оформления и сомневается, нужно ли регистрироваться официально. Со статусом самозанятого можно продвигать свои товары или услуги и не бояться, что налоговая обнаружит бизнес по рекламе и оштрафует за нелегальное предпринимательство. Если не знаете, пора ли вам открывать бизнес , читайте нашу статью. В ней объясняем, когда это нужно, а в каких случаях регистрация не требуется. В нём разбирались в отличиях предпринимателей и самозанятых.
Легко сняться с учёта Перестать быть самозанятым так же просто, как стать им. Отказаться от статуса можно в любой момент через приложение «Мой налог». Для этого нужно войти в меню «Настройки», нажать кнопку «Сняться с учёта НПД», выбрать причину отказа и подтвердить действие. После этого вы моментально перестаёте быть самозанятым. Но закрыть обязательства перед налоговой всё равно придётся даже после потери статуса. Какие недостатки есть у самозанятости Ограничение по доходу Самозанятые не могут зарабатывать более 2,4 млн рублей в год.
Если выручка превысит допустимые границы, человек перестанет считаться самозанятым, а последующие доходы будут облагаться НДФЛ. В таком случае есть несколько вариантов действий: продолжить платить подоходный налог как физлицо, но это возможно не для всех видов деятельности; открыть ИП на специальном налоговом режиме в течение 20 дней; перейти с НПД на другую систему налогообложения в течение 20 дней, если ИП уже есть. В противном случае налоговая автоматически переведёт на ОСН, а эта система дорогая и сложная для многих предпринимателей. Если это произойдёт, выбрать новый режим налогообложения можно будет только со следующего года. Запрещены некоторые виды бизнеса Закон не позволяет самозанятым заниматься некоторыми видами деятельности, например: продавать подакцизные товары, в число которых входят сигареты и алкоголь; торговать товарами, которые обязательно маркировать — например, одеждой и обувью; перепродавать товары — допустим, через интернет-магазин; добывать и продавать полезные ископаемые; работать посредником или по поручению, агентскому соглашению, договору комиссии. Самозанятый кондитер готовит торты на дому и продаёт их через соцсети.
Если он решит расширить ассортимент и продавать импортный шоколад, ему придётся переходить в статус ИП. Заниматься торговлей чужими товарами как самозанятый он не может. Не подключить эквайринг без статуса ИП Представим, что тот же кондитер не только готовит торты для особых случаев, но и печёт хлеб, пирожные, булки. Чтобы комфортно продавать выпечку клиентам, он открыл небольшой магазин. Сначала самозанятый просил покупателей переводить деньги на личную карту. Это работало до тех пор, пока клиентов было немного.
Но скоро у магазина стали выстраиваться очереди: посетителей достаточно, все хотят платить картами, а наличкой никто не пользуется. Так кондитер понял, что в магазин нужно установить терминал. Принимать оплату картами как самозанятый он не может — эквайринг доступен только для предпринимателей, у которых открыт расчётный счёт.
К преимуществам «частников» относится освобождение от выплат страховых взносов. А так же, необязательная покупка кассы и эквайринга. Так как доходы отражаются в налоговой службе, Вы можете брать больничный, либо уходить в декретный отпуск. Выплата будет формироваться в ФСС, исходя из среднемесячного заработка. Самозанятый пенсионер: плюсы и минусы 2022 году? Плюсы самозанятых обсудили, перейдём к минусам в 2022 году.
Не быть Вам пенсионером, если работает по НПД. Мы говорили ранее, что «частники» освобождают ос сбора страховых вносов. В том числе отчислений в пенсионный фонд России. Так же, нет возможности нанимать персонал. Это создаёт трудности, особенно, если бизнес «пошёл в гору» и необходимы сотрудники. Даже если Вам понадобиться мерчендайзер-грузчик, кто это такой мы уже обсуждали, придётся регистрировать ИП, чтобы его трудоустроить. Конечно, есть «частники» которые берут на работу без трудоустройства, перечисляя зарплату на карту или наличными.
Как стать самозанятым
Так что пенсионерам лучше просто не платить взносы — ими они прибавят к пенсии гораздо меньше, чем потеряют. Еще один важный момент — пенсионер-плательщик НПД не считается работающим. Не нужно применять онлайн-кассу Самозанятому не нужен кассовый аппарат или онлайн-касса. Все чеки формируются в приложении при внесении данных о покупке. Подтверждение оплаты предоставляется клиенту в электронном формате или распечатывается на бумажном носителе. Что интересно, в отличие от онлайн-касс в магазинах, где все позиции заранее внесены в базу, самозанятый может указать в чеке что угодно — название любой услуги или товара, которые он продал покупателю. Не нужен отдельный расчетный счет Деньги приходят на любой личный банковский счет например, на карточный , также можно принимать наличные. При этом для расчета объема налога используется только та сумма, которую пользователь самостоятельно указал в приложении. То есть картой можно пользоваться без ограничений, ФНС проверит поступления только в исключительных случаях и то, вряд ли автоматически будет начислять налоги.
Минусы для самозанятых в 2024 году Как видно, плюсов у этого режима много. Однако переход на такую систему налогообложения — не панацея. И помимо плюсов, есть и минусы у статуса самозанятого. Режим самозанятости пока не бессрочен Налог на профессиональный доход вводился изначально в качестве эксперимента — только до 2029 года. Но скорее всего его действие будет продлено. Так, в 2019 году его вводили лишь в 4 регионах, но вскоре эксперимент был признан успешным одним из самых успешных в налоговой сфере. При этом статус экспериментального дает этому режиму гарантии, что до 2029 года условия для налогоплательщиков ухудшаться не будут. Доступны не все виды деятельности Самозанятость — это почти всегда оказание услуг или выполнение работ, а вот продавать товары гораздо сложнее из-за ограничений.
В частности, самозанятые не вправе заниматься: продажей подакцизных товаров и товаров, подлежащих маркировке; перепродажей имущественных прав и продукции; добычей и продажей природных богатств; курьерскими услугами по доставке продукции, принадлежащей другому лицу за исключением случаев, когда оплата за товары принимается посредством предоставленных таким лицом кассовых аппаратов. Полный перечень подобных запретов указан в ст. Мы также писали статью о разрешенных видах деятельности для самозанятых. Нельзя нанимать сотрудников Применение налога на профессиональный доход запрещает наем работников в штат, что может быть существенным недостатком в определенных сферах предпринимательской деятельности. Так, часто нужны помощники при оказании услуг строительства или при выращивании сельскохозяйственной продукции. При этом самозанятость не запрещает привлекать помощников по гражданско-правовому договору. А, к примеру, двое самозанятых могут заключить договор о совместной деятельности и делить доходы и расходы пополам. Есть потолок годового дохода В качестве самозанятого можно зарабатывать не более 2,4 миллионов рублей в год.
А если вдруг самозанятый зарабатывает больше этой суммы, ему придется перерегистрировать свою деятельность и оформить ИП или ООО.
В частности, нельзя быть агентом, заниматься продажей подакцизных или подлежащих маркировке товаров. Для примера: кондитер, работающий по НДП, может продавать торты собственного приготовления, а вот фабричные конфеты для расширения ассортимента — уже нет.
Или: можно в качестве услуг по пошиву брать заказы на одежду, но шить больше единиц просто с целью продажи нельзя, потому что одежда — это маркированная продукция. Использовать труд наемных рабочих нельзя то есть, становится проблематичным расширение бизнеса. Бывает, что организации не хотят сотрудничать с самозанятыми подрядчиками.
Налоговая инспекция может расценить это, как трудовые отношения и доначислить НДФЛ и взносы особенно это касается случаев, когда подрядчик работает в течение всего дня.
Дополнительно ничего платить не нужно. С взносами в Пенсионный фонд все иначе. Взносы в ПФР можно делать добровольно, чтобы копить стаж и баллы для пенсии. Если работать только самозанятым и взносов не делать, теряются годы трудового стажа. Если человек совмещает самозанятость и основную работу по трудовому договору, работодатель делает за него взносы в ПФР, поэтому с пенсией проблем не будет. Что касается взносов в Фонд социального страхования ФСС на случай временной потери трудоспособности или материнства, то их могут делать только самозанятые со статусом ИП. Остальным плательщикам НПД данная опция пока недоступна, поэтому никаких выплат во время болезни или декрета они не получают.
Плюсы У нового налогового режима довольно много плюсов. Возможность работать легально. Самозанятость — это способ выйти из «серой зоны», работать легально и не бояться, что однажды федеральная налоговая служба решит устроить проверку подозрительных доходов. Также можно без опаски давать рекламу, чтобы найти новых клиентов, а еще получить справку о доходах для визы или ипотеки. Простая регистрация. Для регистрации самозанятым не нужно собирать пакет документов, платить госпошлину и идти в налоговую. Весь процесс проходит онлайн и занимает 10 минут. Есть четыре способа зарегистрироваться: на сайте ФНС, в приложении «Мой налог», на портале «Госуслуги» или в личном кабинете крупных банков.
Нет отчетности. Самозанятые не обязаны сдавать декларации, вести бухгалтерию или книгу учета доходов и расходов. Все, что от них требуется, — выдать чек через приложение и отправить его покупателю. Не нужно рассчитывать налог. Приложение «Мой налог» автоматически рассчитывает налог за каждую продажу, показывает итоговую сумму и сроки оплаты. Низкие ставки по налогу. Нет онлайн-кассы. Большинству ИП и организациям для работы с физическими лицами нужна онлайн-касса, а это дополнительные расходы на ее покупку или аренду.
В случае самозанятых роль кассы выполняет приложение. Больше клиентов. Многим ИП и ООО выгодно работать с исполнителями-самозанятыми, так как это уменьшает налоговую нагрузку. Минусы Однако у этого режима есть и целый ряд минусов. Ограничения по доходу. Доход самозанятого не должен превышать 2,4 миллиона рублей в год. Тем, кто планирует зарабатывать больше, этот налоговый режим не подойдет. Нельзя нанимать работников.
Самозанятый не может нанимать сотрудников по трудовому договору, все работы нужно выполнять самостоятельно либо заключать договор подряда. Нет социальных гарантий. Если самозанятый заболеет или захочет уйти в отпуск, он не получит никаких выплат, которые обычно гарантированы сотруднику, работающему по трудовому договору. Ежемесячная оплата налога. Если ИП могут платить налоги раз в квартал или вообще раз в год, главное — успеть до конца установленного срока, то самозанятые платят их каждый месяц. Нет трудового стажа. Самозанятые не платят обязательные страховые взносы в Пенсионный фонд, поэтому такая работа не учитывается в трудовом стаже. Самозанятым не нужно заполнять налоговые декларации и отчетные документы - это тоже одно из преимуществ нового налогового режима.
Ограничение возможного дохода. Самозанятый пенсионер не может иметь доход выше 2,4 млн в год. Превышение лимита облагается НДФЛ в обычном порядке. То есть, налог придется платить частями. Данный налоговый режим предполагает оказание услуг только своими силами. Официально нанимать работников запрещено.
Но, можно иметь помощников, заключив с ними договор ГПХ. Несмотря на то, что режим самозанятости не предполагает ведения сложной бухгалтерии, формировать чеки по поступившим платежам все равно придется. Если пенсионер решает платить пенсионные взносы добровольно, то в глазах государства он будет считаться работающим гражданином. Как установлено федеральным законодательством, работающие пенсионеры получают страховую пенсию и фиксированную выплату к ней без учета плановых индексаций. Вместе с тем, оплата пенсионных взносов увеличивает страховую часть пенсии. Особенности сдачи квартиры самозанятыми Граждане, которые занимаются арендным бизнесом сдают в аренду помещения , обязаны декларировать полученные доходы и платить с них налог.
Заплатить НДФЛ по ставкам, установленным ст. Размер налога зависит от суммы, указанной в декларации. Если не подать декларацию и не заплатить налог, собственника могут привлечь к ответственности штрафу по ст. В настоящее время собственники имеют возможность использовать для подобного вида деятельности режим самозанятости налоговый режим НПД. Доходы от сдачи в аренду апартаментов не подходят под режим НПД, поскольку данный вид жилья не попадает под определение «жилого помещения» по ст. Рассмотрим плюсы и минусы сдачи квартиры гражданином как самозанятым.
Если жилье не сдается и доход отсутствует, налог платить не нужно. Не надо платить различные страховые взносы. Нет необходимости сдавать налоговую декларацию. Уплата налога растянута во времени и производится ежемесячно через приложение «Мой налог». Вместе с тем, нельзя не отметить и основные минусы работы на данном налоговом режиме. Спецрежим НПД применяют до тех пор, пока совокупный размер дохода с начала соответствующего года , не превысит 2,4 млн руб.
Превышение лимита облагается обычным НДФЛ и потерей статуса самозанятого. Налоговую базу по НПД нельзя уменьшить на сумму произведенных расходов. Также нельзя использовать режим НПД для сдачи в аренду нежилой недвижимости. Речь идет о помещениях, не предназначенных для постоянного проживания людей, коммерческой недвижимости в том числе магазины, кафе, офисы, гаражи, склады, площадки под парковки или хранение продукции и так далее. Самозанятый бухгалтер - плюсы и минусы Приняв решение работать на себя, бухгалтер может зарегистрироваться в качестве самозанятого гражданина. Можно не платить страховые взносы.
Максимально упрощена процедура регистрации и ведение налогового учета. Самозанятому не нужно подавать отчетность в ИФНС, не нужна онлайн-касса, чеки формируются с помощью приложения «Мой налог». Но есть и определенные минусы: Самозанятый бухгалтер не сможет оказывать услуги своему работодателю, а также бывшему работодателю, если с момента расторжения трудового договора прошло меньше 2 лет. Ограничен возможный годовой доход. Все, что специалист заработает сверх 2,4 млн руб. Отсутствие обязанности платить пенсионные взносы ведет к назначению пенсии в минимальном размере.
Самозанятые не могут нанимать работников по трудовым договорам хотя помощники по договорам ГПХ законом не запрещены. Самозанятый водитель «Яндекс. Такси» - плюсы и минусы В настоящее время среди водителей стало популярным регистрироваться в качестве самозанятого физлица. Более того, статус самозанятого позволяет водителям стать прямым партнером компании «Яндекс. Для этого необходимо зарегистрироваться в приложении «Яндекс. Про» и принять условия, предлагаемые компанией.
Однако, следует заметить, что перевозка пассажиров требует разрешения, которое выдают только ИП или юрлицам закон от 04. А, поскольку самозанятость — это налоговый режим, работать в рамках которого могут и обычные физлица, и ИП, то автовладельцу необходимо стать самозанятым ИП. Отметим, что в Госдуме рассматривается законопроект, согласно которому самозанятые смогут работать в такси без регистрации в качестве ИП. Законопроект 5 июля 2022 был одобрен пока только в первом чтении. Поэтому, в настоящее время требование о наличии статуса ИП для водителя такси при работе, в том числе, через агрегатор «ЯндексТакси» обязательно. Рассмотрим, какие плюсы и минусы имеет самозанятый в «Яндекс.
Преимущества: Легализация доходов. Можно заниматься перевозками в качестве подработки, совмещая ее с основной трудовой деятельностью. Получение налогового бонуса от государства на сумму 10 000 руб. Налоги уплачиваются только при наличии дохода. Если таксист временно не осуществляет перевозки, налог платить не надо. Нет обязанности платить какие-либо дополнительные взносы.
Не нужно вести бухгалтерию, предоставлять отчетность в налоговую.
Плюсы и риски работы в качестве самозанятого
У самозанятости много плюсов, но немало и минусов. Какие у самозанятости плюсы и минусы? Сколько самозанятые платят налогов? Рассказываем об особенностях статуса самозанятого и о том, какие плюсы и минусы ждут гражданина, который решит стать плательщиком НПД в 2024 году.
Плюсы и риски работы в качестве самозанятого
Соответственно, особенности самозанятости: это вариант для тех, кто имеет собственное дело или занимается своей профессиональной деятельностью в частном порядке , не привлекает подчиненных, и чей годовой доход не превышает 2,4 млн. При этом закон не запрещает самозанятому работать по найму, то есть, вы можете иметь официальное трудоустройство. При этом надо учитывать, что 2,4 млн. Кто может перейти на спецрежим Точнее, корректнее говорить о том, кто не может его использовать, потому что конкретного списка допустимых профессий и сфер деятельности в законе нет. Нельзя переходить на специальный режим налогообложения следующим работникам: Те, кто перепродает товары, произведенные другими. Продавцы товаров, требующих специальной маркировки сигарет, алкоголя, лекарств, и так далее. Люди, занимающиеся добычей и или реализацией полезных ископаемых. Лица, ведущие предпринимательскую деятельность в интересах другого лица на основе договоров поручения, договоров комиссии либо агентских договоров. Лица, оказывающие услуги по доставке товаров с приемом передачей платежей за указанные товары в интересах других лиц.
Плюсы и минусы самозанятости Преимуществ у такого формата уплаты налогов немало, в основном они связаны с официальным подтверждением доходов. Плюсы самозанятности: Самозанятые могут подтвердить свои доходы для получения кредитов или справок при оформлении визы. Отсутствие проблем с налоговой, самозанятый может не опасаться, что его обвинят в незарегистрированной предпринимательской деятельности. Появляется возможность работать с крупными компаниями, не оформляясь к ним в штат, но с документами, которые защищают их права: самозанятые могут работать как подрядчики, и для многих компаний это предпочтительнее.
Обычно это интернет-магазины. Самозанятые могут создавать маленькие магазинчики и продавать только ту продукцию, которую сделали — сшили, связали, нарисовали, испекли — своими руками. Есть продажа подакцизных товаров.
Например, не удастся продавать домашние алкогольные настойки. Это повысит конкурентоспособность мелких предпринимателей, а в последствии товарный знак может перерасти в свой собственный бренд. Нововведение по регистрации товарных знаков самозанятыми начнет действовать в РФ только с 29 июня 2023 года. Этот пункт запрещает старателям быть самозанятыми. Работа, связанная со служением культу. Христианство, вуду, буддизм, индуизм — любая религиозная деятельность не подпадает под понятие самозанятости. Есть еще одно ограничение, введенное как дань нашей экономической ситуации.
Для того чтобы работодатели не выводили сотрудников за штат с целью снизить налоги, закон определил: самозанятым не может быть человек, работающий по договору с работодателем, в штате которого трудился меньше 2 лет назад. Самозанятость и ИП: в чем разница и что лучше Индивидуальное предпринимательство — еще один облегченный налоговый режим, который стал уже привычным. Закон позволяет индивидуальному предпринимателю применять режим самозанятости. Разберемся, когда и зачем это нужно. Индивидуальному предпринимателю есть смысл перейти в статус самозанятого, если он работает без команды, а его клиенты — преимущественно физические лица. Снизить налоговую нагрузку для себя всегда приятно. Плюсы и минусы перехода в статус самозанятого При переходе на самозанятость предприниматель освобождает себя от таких действий: налоговой отчетности, использования онлайн-кассы или контрольно-кассового аппарата, необходимости открывать расчетный счет.
Целых четыре плюса. Минусом можно считать, что ИП, ставшему самозанятым, не идут трудовой стаж и пенсионные баллы — впрочем, никто не мешает любому самозанятому по собственному желанию делать взносы в Пенсионный фонд. То есть ИП может стать самозанятым только тогда, когда все виды его деятельности и объем доходов подпадают под этот режим. Также у индивидуального предпринимателя на момент перехода в режим самозанятости не должно быть налоговых задолженностей прошлых периодов. У ИП есть два варианта перехода на самозанятость: Первый вариант. Предприниматель может сняться с налогового учета, закрыть ИП и зарегистрироваться как плательщик налога на профессиональный доход «с нуля». В этом случае, чтобы вновь получить статус индивидуального предпринимателя, ему придется заново проходить процедуру регистрации ИП.
Второй вариант. Можно перейти на режим самозанятости и не закрывая ИП, говорит часть 1 статьи 2 ФЗ-422. Для этого нужно зарегистрироваться через приложение «Мой налог» или через сайт Федеральной налоговой службы в качестве самозанятого. После этого в течение месяца необходимо написать заявление в налоговую инспекцию об изменении режима налогообложения. Как зарегистрироваться в качестве самозанятого Регистрация нового плательщика налога на профессиональный доход занимает всего несколько минут — при условии, что у вас уже есть аккаунт на портале Госуслуг. Рассмотрим подробнее способ регистрации статуса самозанятого через сайт ФНС: Введите свой ИНН и пароль для доступа в личный кабинет физического лица. Если его нет, то введите пароль от портала госуслуг РФ.
Введите свой номер телефона. Подтвердите согласие на обработку персональных данных. Получите на указанный номер телефона проверочный код и введите его. Регистрация завершена — вы стали самозанятым. Чуть сложнее процесс регистрации через мобильное приложение «Мой налог» , созданное специально для плательщиков налога на профессиональный доход. Скачайте приложение на мобильный гаджет. Выберите способ подтверждения личности — через личный кабинет налогоплательщика или по паспорту.
Укажите номер телефона, получите и введите код подтверждения.
Налоговый вычет. Всем зарегистрировавшимся плательщикам НПД предоставляется вычет в размере 10 000 рублей. Обещают не менять ставку налога в течение 10 лет. Отсутствие обязательных пенсионных взносов. Пенсионные накопления можно формировать самостоятельно, в добровольном порядке: взносить в государственный или негосударственный пенсионный фонд, откладывать на счет в банке, инвестировать.
Не нужен кассовый аппарат. Чеки формируются автоматически мобильным приложением или в личном кабинете налогоплательщика. Никакой отчетности. О визитах в налоговую можно забыть.
Опросы показывают, что идея платить взносы в государственные фонды социального страхования на тех же принципах и в тех же размерах, как платят работодатели наемных работников, практически не имеет поддержки у самозанятых. Таковых среди тех, кого беспокоит вопрос о пенсии в будущем, опрос выявил только 4 процента. Кстати, основная группа примерно 51 процент тех, кто не работает с электронными платформами, опасаются, что рано или поздно государство понудит платформы увеличить налоговую нагрузку. И тогда платформы вынуждены будут перенести затраты на самих самозанятых в виде, например, увеличения комиссии за их услуги.
Но к этому моменту собственные, "неплатформенные" инструменты поиска приобретателей услуг у самозанятого могут быть уже свернуты. На вопрос о том, какие из организаций могли бы защищать самозанятых, назывались несуществующие пока саморегулируемые организации 22 процента опрошенных. Однако большинство 91 процент не видят из внешних защитников и "опекунов" никого, кто мог бы показаться им полезным или эффективным. Безусловно, налоговая система должна трансформироваться вместе с развитием экономики и появлением новых технологий и различных сервисов, кардинально меняющих рынок труда, например, таких как цифровые платформы.
Самозанятость
У самозанятости действительно много преимуществ, но подходит такой режим не всем. Я самозанятая, абсолютно никаких плюсов для работника нет. нет, например, обязательных отчислений в Пенсионный фонд, но и на стаж и огромную пенсию тут можно не рассчитывать.
Маленькая пенсия и сниженный налог. Объяснены плюсы и минусы самозанятости
У НПД много плюсов, но есть и минусы, некоторые из них станут помехой при расширении бизнеса. Чего же больше в работе с самозанятым: плюсов или минусов? Самозанятые — разбираем все нюансы (кто такие, как платить налог, что и как можно продавать, какие плюсы и минусы и т.д.). Перед тем как становиться самозанятым, нужно убедиться, что ваша деятельность подходит для этого, и взвесить все плюсы и минусы.
Самозанятость: плюсы и минусы в 2023 году
| Работа в качестве самозанятого: плюсы и минусы при нынешних реалиях | Самозанятость: что это такое и как получить этот статус. Плюсы и минусы самозанятости. |
| Что такое самозанятость и как ее оформить в 2024 году: гайд для физлиц | Все о минусах и подводных камнях самозанятости Евгения Воробьева Редакция «Текстерры». |
| Что нужно знать о самозанятости: плюсы, минусы и как оформить | Плюсы и минусы закона о самозанятых. |
Все о минусах и подводных камнях самозанятости
Чего же больше в работе с самозанятым: плюсов или минусов? Минусы самозанятости. Самозанятым не зачисляется трудовой стаж, нельзя нанимать сотрудников по трудовому договору, нет социальных гарантий. В статье разоблачаем мифы о самозанятости и рассказываем, почему им не нужно верить. Самозанятые – граждане, осуществляющие приносящую доход деятельность и не зарегистрированные в качестве самозанятых граждан существует специальный налоговый режим «налог на профессиональный доход».Кто может стать самозанятым. Минусы самозанятых.