Имущественный налоговый вычет — это возврат налога при покупке жилья. С 2014 г. возврат имущественного налога по покупке жилья и по размеру погашенных процентов оформляется двумя отдельными вычетами. Что такое имущественный налоговый вычет, кто имеет на него право и сколько денег можно вернуть с покупки квартиры, как подать декларацию на возврат НДФЛ в 2024 году. В какой срок представить документы на имущественный налоговый вычет при покупке или строительстве жилья или приобретении земельного участка, а также по процентам с кредитов на эти цели.
Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры? Пошаговая инструкция
В какой срок представить документы на имущественный налоговый вычет при покупке или строительстве жилья или приобретении земельного участка, а также по процентам с кредитов на эти цели. Налоговый вычет — это когда вы тратите деньги на определенные покупки, а вам за это возвращается часть налогов, уплаченных вами в виде НДФЛ. Сегодня разберемся, как получить налоговый вычет при покупке квартиры неработающему. Налоговый вычет — это возврат подоходного налога 13%, который государство удерживает из вашей официальной «белой» зарплаты. То есть получить вычет при покупке квартиры у брата или мамы нельзя, но если она куплена у сестры жены, то вернуть НДФЛ можно. Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в 2023 году — инструкция.
Как получить вычет за квартиру в 2023 году
Кроме того, что имущественный налоговый вычет можно получить только при покупке жилой недвижимости, только один раз и только если вы уплачивали НДФЛ, есть и другие ограничения. Можно вернуть 13% за покупку квартиры и 13% от уплаченных процентов по ипотеке. это возврат уплаченного Вами или Вашим работодателем НДФЛ в размере 13%. Оформить налоговый вычет можно отдельно на покупку квартиры и на ипотечные проценты в пределах лимитов. Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в 2023 году — инструкция. Вычет с суммы квартиры по договору = 13% * сумма квартиры не выше 2 000 000 руб.
Возврат 13 процентов с покупки квартиры в 2024 году
Мы остановимся на имущественном налоговом вычете, на который могут рассчитывать граждане РФ при покупке в нашей стране жилых домов, квартир, комнат и долей в них, земельных участков, предоставленных для ИЖС или на которых расположены приобретаемые жилые дома. Разберем по порядку все стадии предоставления вычета. В каком случае имущественный вычет не предоставят? Вычеты не предоставляются в части расходов налогоплательщика на строительство или приобретение недвижимости: покрываемых за счет средств работодателей или иных лиц; покрываемых за счет средств материнского капитала; покрываемых за счет выплат, предоставленных из средств бюджетов бюджетной системы РФ например, субсидии на приобретение жилого помещения государственным гражданским служащим и военнослужащим ; в случаях если сделка купли-продажи объекта недвижимости совершается между взаимозависимыми физлицами ст. Например, если продавец — близкий родственник или член семьи покупателя недвижимости. Каким будет размер вычета? Вычет предоставляется в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на строительство либо приобретение одного или нескольких объектов недвижимости. Только размер этот не может превышать 2 млн руб. Отметим, что в фактические расходы на приобретение или строительство жилого дома могут быть включены расходы: на покупку дома или доли в нем, в том числе если строительство не окончено, на разработку проектной и сметной документации, на покупку строительных и отделочный материалов, на оплату работ по строительству и отделке, на подключение к сетям электро-, водо-, газоснабжения и канализации, на создание автономных источников электро-, водо-, газоснабжения и канализации. В фактические расходы на приобретение квартиры или комнаты включаются расходы: на покупку этих объектов недвижимости или прав на них в строящемся доме, на покупку отделочных материалов, на разработку проектной и сметной документации на проведение отделочных работ и на оплату этих работ.
Однако принятие к вычету расходов на достройку и отделку жилой недвижимости возможно, только если в договоре на ее приобретение будет указано, что недвижимость продается без отделки. Если супруги покупают жилье в совместную собственность, они оба имеют право на имущественный вычет, то есть вернуть смогут 520 тыс. В данном случае лимитная сумма составит 3 млн руб. В данном случае он может быть предоставлен в отношении только одного объекта недвижимого имущества. Если на покупку или строительство недвижимости ушло менее 2 млн руб. Если размер уплаченного НДФЛ за год оказался меньше максимального размера имущественного вычета, то удастся вернуть только часть налога, а его остаток можно получить в следующем году. То есть сумма вычета не может быть больше суммы уплаченных налогов. Например, если в налоговом периоде с налогоплательщика удержали НДФЛ в размере 100 тыс. Если в следующем году с налогоплательщика опять удержали НДФЛ в размере 100 тыс.
Его остаток составит 60 тыс.
Право собственности на квартиру можно подтвердить с помощью: свидетельства о госрегистрации или выписки из ЕГРП; договора о передаче или купле-продаже; кредитного договора, если брали ипотеку. Очень внимательно отнеситесь к правильному оформлению платежных документов. Если налоговики посчитают, что факт платежа за жилье не доказан, вам может быть отказано в выплате вычета. Если оплата происходила наличными деньгами, обязательно нужна расписка. Она должна быть написана от руки. Если оплата прошла через банк, то нужны выписки по счету, квитанции. При получении вычета на квартиру в ипотеке предъявите кредитный договор, график платежей, квитанции об уплате процентов. Как посчитать налоговый возврат На какую сумму вы можете претендовать? Здесь действует ограничение по времени покупки: Жилье приобретено до 1.
Взять налоговый вычет можно только один раз. Жилье приобретено после 1. Право на вычет после покупки появляется параллельно с оформлением квартиры в собственность. Сразу можно вернуть налог за три года, предшествующих покупке. Если квартира стоит меньше 2 млн. Мы сообщим вам еще более приятные факты — если вы покупаете квартиру совместно с супругом, государство возместит вам расходы в двойном размере. Действует ограничение — квартира должна быть оформлена в совместную собственность, а не долевую. Рассмотрим пример. Квартира стоит 5 млн. Сумма НДФЛ — 31 200 руб.
Муж получает 50 000. Умножаем на 12 месяцев, отнимаем проценты. Сумма НДФЛ — 78 000 руб. Это много, максимальная сумма вычета — 260 тысяч, но каждому. В следующем году супруги получат вычет, равный сумме налога: жена — 31 200 руб. Это, конечно, мало, но они имеют право переносить вычет до тех пор, пока вся сумма не будет выплачена.
Исключение есть только для пенсионеров, так как они имеют право перенести вычет при покупке жилья на предшествующие налоговые периоды до даты покупки , но не более трех, непосредственно предшествующих налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток вычета. Если вы приобрели жильё в новостройке, то можете оформить налоговый вычет только после сдачи дома в эксплуатацию и подписания акта приёма-передачи. При покупке недвижимости на вторичном рынке вернуть НДФЛ можно сразу после того, как сделку зарегистрируют. Как получить налоговый вычет при продаже жилья? Продавец обязан заплатить подоходный налог, если жильё находится в собственности меньше 5 лет. Если недвижимость была получена в наследство или подарена а также в иных случаях, установленных в п. В таком случае у него появляется право на возврат НДФЛ. Иногда выгоднее не получать вычет, а уменьшать доход от продажи недвижимости на сумму документально подтверждённых расходов. В этом примере налог составит 910 тыс. В этом примере налог составит 130 тыс. Вывод: Налоговый вычет — законный способ сэкономить при покупке недвижимости. Постоянные нововведения ФНС делают этот процесс проще и быстрее.
В соответствии с ним налоговик должен провести процедуру камеральной проверки, цель которой — установить факт излишних уплат. По окончании проверки инспектор уведомляет налогоплательщика о принятом решении. В случае положительного исхода физическому лицу обязуются выплатить денежные средства. Срок возврата прописан в статье 78 Налогового кодекса РФ. Деньги зачисляются на счет, указанный в заявлении, в течение 30 дней с момента подачи. Таким образом, общий срок с учетом проведения проверки составляет четыре месяца. Даже если самостоятельно передать заявку в ИФНС, прикрепив к ней декларацию, время рассмотрения не будет уменьшено: все равно придется ждать четыре месяца. В итоге Если работник исправно платит НДФЛ, у него появляется право на определенные налоговые вычеты. К примеру, он приобрел недвижимость, оплатил образование ребенка или операцию для родственника. Предусмотрено два способа возвратить уплаченные деньги. Подождать год все это время исправно платить налоги , а затем подать заявление, подготовить пакет документов, в том числе заполнить декларацию, и ожидать решения. Не ждать год, а обратиться к работодателю, чтобы он не удерживал из зарплаты НДФЛ.
Имущественный налоговый вычет
Максимальная сумма для расчета вычета — 2 млн рублей. Для оформления вычета придется собрать пакет документов и подать их вместе с заявлением. Получить вычет можно через портал Госуслуг, личный кабинет налоговой, а также обратившись в налоговую лично, отметил депутат. По его словам, вычет можно оформить за три предыдущих года — так, в 2024 году возврат налога можно получить за 2023, 2022 и 2021 годы.
Срок нахождения в собственности недвижимого имущества, полученного налогоплательщиком-жертвователем в случае расформирования целевого капитала некоммерческой организации, отмены пожертвования или в ином случае, если возврат такого имущества, переданного на пополнение целевого капитала некоммерческой организации, предусмотрен договором пожертвования и или Федеральным законом от 30 декабря 2006 года N 275-ФЗ "О порядке формирования и использования целевого капитала некоммерческих организаций", определяется с учетом срока нахождения такого имущества в собственности налогоплательщика-жертвователя до даты передачи такого имущества на пополнение целевого капитала некоммерческой организации в порядке, установленном Федеральным законом от 30 декабря 2006 года N 275-ФЗ "О порядке формирования и использования целевого капитала некоммерческих организаций".
Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 3 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей: 1 имущественный налоговый вычет предоставляется в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации одного или нескольких объектов имущества, указанного в подпункте 3 пункта 1 настоящей статьи, не превышающем 2 000 000 рублей. В случае, если налогоплательщик воспользовался правом на получение имущественного налогового вычета в размере менее его предельной суммы, установленной настоящим подпунктом, остаток имущественного налогового вычета до полного его использования может быть учтен при получении имущественного налогового вычета в дальнейшем на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли долей в них, приобретение земельных участков или доли долей в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли долей в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля доли в них. При этом предельный размер имущественного налогового вычета равен размеру , действовавшему в налоговом периоде, в котором у налогоплательщика впервые возникло право на получение имущественного налогового вычета, в результате предоставления которого образовался остаток, переносимый на последующие налоговые периоды; 2 при приобретении объекта недвижимого имущества или доли долей в нем право на имущественный налоговый вычет возникает с даты государственной регистрации права собственности налогоплательщика на такой объект недвижимого имущества или долю доли в нем, если иное не предусмотрено подпунктом 2. При приобретении земельных участков или доли долей в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, право на имущественный налоговый вычет возникает с даты государственной регистрации права собственности налогоплательщика на расположенные на таком земельном участке жилой дом или долю доли в нем.
При строительстве индивидуального жилого дома право на имущественный налоговый вычет возникает с даты государственной регистрации права собственности налогоплательщика на данные жилой дом или долю доли в нем; пп. Федерального закона от 20. При этом налогоплательщик вправе обратиться за получением такого вычета после государственной регистрации права собственности налогоплательщика на данные квартиру, комнату или долю доли в них; пп. Размеры расходов, распределяемых супругами в указанных в настоящем абзаце случаях, определяются исходя из фактически произведенных расходов с учетом ограничений, установленных настоящим пунктом и пунктом 4 настоящей статьи; пп.
Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 4 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов по уплате процентов в соответствии с договором займа кредита , но не более 3 000 000 рублей при наличии документов, подтверждающих право на получение имущественного налогового вычета, указанных в пункте 3 настоящей статьи, договора займа кредита , а также документов, подтверждающих факт уплаты денежных средств налогоплательщиком в погашение процентов, если иное не предусмотрено пунктом 8. Имущественные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи, не предоставляются в части расходов налогоплательщика на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли долей в них, покрываемых за счет средств работодателей или иных лиц, средств материнского семейного капитала, направляемых на обеспечение реализации дополнительных мер государственной поддержки семей, имеющих детей, за счет выплат, предоставленных из средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, а также в случаях, если сделка купли-продажи жилого дома, квартиры, комнаты или доли долей в них совершается между физическими лицами, являющимися взаимозависимыми в соответствии со статьей 105. Право на получение имущественных налоговых вычетов, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи, имеют налогоплательщики, являющиеся родителями усыновителями, приемными родителями, опекунами, попечителями и осуществляющие новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации за счет собственных средств жилого дома, квартиры, комнаты или доли долей в них, приобретение земельных участков или доли долей в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли долей в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля доли в них, в собственность своих детей в возрасте до 18 лет подопечных в возрасте до 18 лет, детей и подопечных, признанных судом недееспособными. Размер имущественных налоговых вычетов в указанном в настоящем пункте случае определяется исходя из фактически произведенных расходов с учетом ограничений, установленных пунктом 3 настоящей статьи.
ФЗ от 02. Имущественные налоговые вычеты предоставляются при подаче налогоплательщиком налоговой декларации в налоговые органы по окончании налогового периода, если иное не предусмотрено настоящей статьей и абзацами третьим - пятым пункта 4 статьи 229 настоящего Кодекса. Федерального закона от 02.
Сроки выплат Можно ли сразу получить 650 000 рублей? В теории — да, вы можете получить 650 000 за раз.
Почему «в теории»? Получается, чтобы получить 650 000 налогового вычета разом, вам надо купить недвижимость стоимостью более 31 млн рублей и иметь официальный годовой доход минимум в 5 млн рублей. Законодательство не накладывает ограничения на число лет возмещения. Если ипотечный договор подписан на 30 лет, то можно ежегодно оформлять вычет по мере уплаты процентов за ипотеку. Поэтому процесс получения имущественного вычета обычно длится несколько лет.
Единственное ограничение состоит в том, что подать декларацию и вернуть налог можно только за 3 предыдущих года. Например, в 2023 году уже нельзя подать декларацию и получить вычет за 2019 год. Документы на вычет за покупку жилья Лучше подготовить максимально полный пакет документов для налоговой, чтобы подстраховаться от возможных проволочек или отказа. Заверьте все копии документов — нотариально заверенные копии не нужны, достаточно на каждой странице написать: «Копия верна», добавить подпись, расшифровку и дату. Отправляясь в налоговую, возьмите копии документов и все оригиналы — возможно, сотрудники налоговой захотят с ними ознакомиться и сверить с копиями: декларацию 3-НДФЛ; справку о доходах 2-НДФЛ из бухгалтерии с места работы ; заявление на возврат налога с реквизитами счета; паспорт; договор купли-продажи квартиры или договор долевого участия; платежные документы, подтверждающие факт оплаты жилья платежные поручения, расписки или квитанции об оплате ; свидетельство о государственной регистрации права собственности; акт приема-передачи жилья.
Также важно помнить, что если вы приобрели недвижимость в текущем году, вычет возможно оформить только в следующем например, если квартира приобретена в 2023 году, то документы на вычет можно подать в 2024. Резюмируем Имущественный налоговый вычет можно получить несколько раз в жизни за покупку нескольких объектов, но при одном условии — размер вычета по всем объектам в сумме не может превысить 260 000 рублей. Если вы купили квартиру, а потом ее продали, вы все равно можете получить за нее налоговый вычет позже, и он частично покроет налог на продажу квартиры, уплаченный до 2023 года. Если вы не получили всю сумму вычета, остаток вычета можно получить в другой налоговый период без ограничения по срокам. Налоговый вычет не предоставляется при покупке квартиры у так называемых «взаимозависимых лиц» супруги, родители, дети, братья и сестры, опекуны и подопечные.
Читайте также:.
Все, что будет необходимо, — это отслеживать информацию в личном кабинете на сайте ФНС. Если право на вычет будет подтверждено налоговыми органами, то в личном кабинете появится предварительно заполненное заявление. В него нужно будет внести некоторые данные, например банковские реквизиты счета для зачисления средств. Но заработает новый упрощенный порядок предоставления социальных вычетов в 2025-м. А текущий год уйдет на тестирование и апробацию информационной системы и каналов связи с организациями. Третья новация — вычет по НДФЛ для долгосрочных накоплений.
Его планируют внедрить в 2024 году для поощрения сбережений. Условия по нему более выгодны, чем по социальным вычетам. Максимальная сумма взносов, учитываемых при расчете фискального кешбэка, составит 400 тысяч рублей, что позволит получить возврат до 52 тысяч в зависимости от суммы накоплений. Новый налоговый вычет будет применяться к взносам по: договорам негосударственного пенсионного обеспечения с выплатой пенсии не ранее 55 лет для женщин и 60 для мужчин; программе долгосрочных сбережений ПДС , которая стартует в 2024 году; индивидуальным инвестиционным счетам. Вводится упрощенный порядок получения социальных вычетов. Дополнительно предусмотрен налоговый вычет в размере прибыли от операций на индивидуальном инвестиционном счете, который может быть открыт с 1 января 2024 года.
Как получить вычет за квартиру в 2023 году
В следующем году супруги получат вычет, равный сумме налога: жена — 31 200 руб. Это, конечно, мало, но они имеют право переносить вычет до тех пор, пока вся сумма не будет выплачена. У мужа это займет примерно 3 года, у жены — около 8 лет. Куда подавать документы? Собрали документы, сделали копии, что дальше? Можно переслать ее ценным письмом почтой России. Важный нюанс — подавать бумаги в том же году, когда купили квартиру, нельзя.
Нужно подождать год. Есть еще два варианта подачи заявления на возврат. Первый — заполнение заявки на налоговый вычет на квартиру в личном кабинете на портале налоговиков. Второй вариант предусматривает подключение работодателя и получение зарплаты в полном объеме, без отчисления НДФЛ. В первом случае подготовленные бумаги отсканируйте и прикрепите к декларации. Саму 3-НДФЛ можно заполнить онлайн в специальной программе.
Проверка бумаг длится около 3 месяцев, потом вы получите уведомление, подтверждающее право на вычет, или мотивированный отказ. При положительном решении через 30 дней после извещения на указанный вами счет придут деньги. Получить вычет по месту работы немного проще. Заполнять 3-НДФЛ не надо, ждать целый год тоже. Бухгалтерия не будет выплачивать вам налоговый вычет. Они просто перестанут высчитывать НДФЛ, пока номинальная сумма не будет выбрана.
Чтобы получать деньги этим способом, отправьте в налоговую заявление на уведомление о праве на вычет. Приложите копии подтверждающих документов. Можно это сделать лично, можно онлайн в личном кабинете на сайте. Через 30 дней вы получите искомое уведомление, которое и отнесете работодателю. Если по окончании года сумма вычета не будет исчерпана, надо заново писать заявление налоговикам. Копии документов второй раз не подаются.
Для предоставления вычета бухгалтерии необходимы два документа: Заявление работника, Налоговое уведомление. Заявление составляется в произвольной форме, поскольку типового бланка для него не предусмотрено, это подтвердили специалисты ФНС в информационном сообщении от 06. Скачать образец заявления Уведомление оформляет налоговая инспекция по заявке физлица.
Форма уведомления приведена в приказе ФНС от 17. Предоставляйте сотруднику налоговый вычет в размере, указанном в уведомлении. Если доходов текущего года не хватило для предоставления вычета в полном размере, остаток перенесится на следующий год.
Для этого понадобится новое налоговое уведомление с подтверждением суммы остатка вычета.
Деятели литературы и искусства, получающие авторские вознаграждения за свои произведения и их использование, ученые, имеющие выплаты за открытия или изобретения, могут уменьшить налогооблагаемый доход на норматив затрат, если нет документально подтвержденных расходов. Для получения профессионального вычета необходимо подать заявление налоговому агенту источнику выплаты дохода в произвольной форме. Социальные вычеты Социальные налоговые вычеты можно получить за расходы на обучение, лечение и медикаменты, благотворительность, негосударственное пенсионное обеспечение, добровольное пенсионное страхование и страхование жизни, физкультурно-оздоровительные услуги. С 1 января 2024 года совокупный размер социальных вычетов увеличен до 150 000 руб. То есть теперь в год можно вернуть 19 500 и 14 300 рублей соответственно. К тому же к перечню расходов, дающих право на социальный вычет, добавились расходы на оплату очного обучения мужа или жены. Для получения социальных вычетов расходы, понесенные до 1 января 2024 года, необходимо подтвердить документами копия договора, чек, копия лицензии , как это было и ранее. За 2024 год социальные налоговые вычеты можно будет получить в упрощенном порядке — без подтверждения расходов документами. Упрощенный порядок предоставления вычетов Упрощенный порядок означает, что больше не нужно отправлять в налоговую документы о расходах на обучение, медуслуги и спорт, если их подаст организация или ИП, которые оказывают эти услуги.
Впервые предзаполненные заявления на вычет будут сформированы в 2025 году по расходам 2024 года. Сейчас действует упрощенный порядок предоставления имущественных и инвестиционных вычетов через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Источником данных, подтверждающих право на вычет, является информация, полученная налоговой в рамках информационного обмена с внешними источниками — банками и органами исполнительной власти. Если у налогоплательщика есть право на вычет, ему в личный кабинет направляется предзаполненное заявление для утверждения. Заявление ФНС формирует не позднее 20 марта по сведениям, поданным до 25 февраля, и не позднее 20 дней, если сведения поступили после 25 февраля. Нужно просто дождаться появления в личном кабинете заявления на вычет. С 2025 года по расходам 2024 года в упрощенном порядке будут предоставляться и социальные вычеты. Был введен новый документ — справка об оплате услуг уплате взносов. В бумажном виде ФНС ее не запрашивает, сведения направляются в налоговую в электронном виде организациями или ИП, оказавшими услугу.
Севастополь мною была продана квартира в г. Елизово Камчатского Края. В собственности эта жилая площадь находилась у меня менее трех лет. Продажа жилья на Камчатке и покупка нового в Севастополе произведена за одну и ту же сумму - 3млн. Я пенсионер МО РФ и приобретенное мною жилье единственное. При моем обращении в налоговый орган по месту жительства о налоговом вычете с меня потребовали уплату налога в размере 65 тыс. Прошу разъяснить: верно ли это требование со стороны налогового органа, если сделка по продаже жилья и приобретения нового совершены мною в 2015 календарном году. Продажа квартиры на Камчатке и приобретение новой в Севастополе мною совершены впервые в жизни и являются единственным жильем. С уважение - ОЛЕГ. Жду Вашего разъяснения и помощи. Возможно у кого-то была схожая ситуация. Олег, здравствуйте. В данном случае требование налоговой инспекции оправдано. Но в то же время вам полагается налоговый вычет за покупку квартиры. Данный вычет будет рассчитываться от максимально допустимой суммы в 2 000 000 руб. Ответить Альбина - 30 октября 2016 г. Олег, Вы можете избежать налога от продажи квартиры на Камчатке, если покупали ее за ту же цену или дороже 3,5 млн. В этом случае нужно заявлять в декларации не имущественный вычет, а вычет в сумме документально подтвержденных расходов. Грубо говоря купил за 3,5 млн. Дохода нет. Исчислять налог на доходы не с чего. Ответить Татьяна - 24 февраля 2016 г. Я пенсионер, купила в 2015 году квартиру. Могу ли я получить остаток налогового вычета в следующем году? Так как квартиру вы купили после 1 января 2014 года и еще не исчерпали свой лимит, то вы можете получить налоговый вычет в следующем году. Ответить Динар - 4 февраля 2017 г. Владимир, уточните пожалуйста если квартира куплена в 2016 году за 2млн руб и предыдущие три года 2015,2014,2013 13 процентов подохождног налога плотились исправно, можно ли претендовать на 260000 руб? Ответить Диана - 24 февраля 2016 г. У нас такой вопрос. Мы приобретаем дом с земельным участком. Стоимость недвижимости 4 500 000 рублей. Берем ипотеку на 5 лет. Свидетельство выдадут с обременением по договору купли-продажи. Через 5 лет мы можем подать документы на вычет. Я слышала с 01. Я правильно думаю, что если нам с мужем оформить 2 договора купли-продажи по 2 250 000, мы каждый сможем получить вычет с 2 000 000, т. Либо оформить 1 договор на 1 собственника, и потом когда закроем ипотеку, муж мне дарит долю и мы так же получаем каждый вычет. Мы оба официально трудоустроены более 3 х лет. Здравствуйте, Диана. Согласно изменения в правилах предоставления имущественного налогового вычета за покупку квартиры, вступивших в силу с 1 января 2014 года, каждый из супругов имеет право на получение налогового вычета с его доли в квартире. И если раньше максимальный лимит для расчета вычета полагался в размере 2 млн. Получается нам нужно оформить сделку так: 1 объект продают 2м собственникам по 2м договорам купли-продажи??? Законно ли это, что мы делим сумму 1го объекта при покупке дома с участком? Банк не откажет ли нам в ипотеке? Заранее спасибо за ответ Ответить Владимир - 24 февраля 2016 г. Да, такой договор купли-продажи является законным, но крайне важно правильно его составить. Мы можем помочь вам в этом вопросе. Просто оставьте свою заявку во всплывающей форме внизу страницы и наш юрист свяжется с вами. Ответить Сай - 19 апреля 2017 г. Добрый день. Квартира куплена в 2001 году за 470000 руб. НВ оформлялся три раза в период с 2001 г. Возможно я не не исчерпал свой лимит на НВ. Вопрос такой: какой лимит НВ я должен был вернуть и могу ли я еще возвращать в случае если мой лимит не исчерпан? Заранее благодарен за ответ. Алла - 24 февраля 2016 г. Добрый день! Подскажите, право на получение имущественного налогового вычета наступает лишь с того года, когда получено свидетельство о праве собственности? Или за предыдущие три года можно сделать возврат налога? Квартира куплена в 2015 году, свидетельство о праве собственности получено в 2016 году, за какие годы могу вернуть налог? Алла, добрый день. Право на получение имущественного налогового вычета наступает в год, следующий за годом получения права собственности на недвижимое имущество. После подачи заявления вам вернут налог за 2016 год, затем за 2017 и так далее, пока не исчерпаете положенную вам сумму к возврату. Александр - 26 октября 2017 г. Подскажите, квартира куплена в строящемся доме в 2013 году, собственность получена в 2017 году. За какие году я сразу смогу получить вычет? Ответить надежда - 28 марта 2016 г. Я пенсионерка, не работаю. Санкт-Летербург с долевым участием. Имею ли я право на получение налогового вычета. Квартиру покупала с согласия мужа, который по настоящее время работает. Ответить Светлана - 18 октября 2016 г. Ответить Ольга - 24 февраля 2016 г. Владимир - 24 февраля 2016 г. Ольга, добрый день. Небольшое пояснение: Право на имущественный налоговый вычет возникает: 1. Так как право на вычет вы получили после 1 января 2014 года, то вам полагается налоговый вычет с 2 000 000, а также с выплаченных процентов. Ольга - 24 февраля 2016 г. В вашем случае 2 000 000 с объекта. Ответить Алексей - 24 февраля 2016 г. Владимир, добрый день. Подскажите по такому вопросу: я муж выступаю заемщиком по ипотеке, жена выступает поручителем. Стоимость жилья 4,3 млн. Сможем ли мы получить налоговый вычет каждый со своей доли по 260 тыс и по ипотечным процентам? Или для этого супруге нужно выступать созаемщиком? Ответить Владимир - 25 февраля 2016 г. Впоследствии второй супруг отказавшийся от НВ при покупке первой квартиры сможет заявить льготу по другой квартире. Если недвижимость оформлена в долевую собственность до 2014 года: Если на квартиру оформлена долевая собственность, НВ по общему правилу распределяется, согласно доли каждого супруга. Таким образом, вычет на каждого супруга не может превышать миллиона рублей. Начиная же с 2014 года каждый из супругов при приобретении недвижимости как в общую совместную, так и долевую собственность вправе заявить НВ в размере фактически произведенных затрат на покупку. В отношении вопроса о том, может ли получить НВ супруга, выступающая по кредитному договору поручителем, финансовым ведомством однозначного ответа представлено не было. Что можно сделать в данном случае? Владимир, здравствуйте! У меня 3 вопроса: 1 Если родители уже получили налоговый вычет при покупке квартиры за своего несовершеннолетнего ребенка, сохраняется ли у него право на получение налогового вычета в будущем? Заранее благодарю за ответ Ответить Елена - 30 марта 2017 г. Если купили квартиру в декабре 2016 года. При обращении сейчас выплатят сумму за 12 месяцев 2016 года, или надо год ждать и подавать в декабре 2017 года? Владимир - 30 марта 2017 г. Выплатят за весь год. Ответить Светлана - 25 февраля 2016 г. Здравствуйте, покупка квартиры стоимостью 1000000 руб. В 2016 году планируется покупка еще одной квартиры. Имеем ли мы право еще на один вычет? Светлана, здравствуйте. Так как квартиру вы покупали до 1 января 2014 года и уже воспользовались правом на налоговый вычет, то по текущему законодательству вы уже не сможете получить вычет на приобретение еще одного объекта недвижимого имущества. Александр - 25 февраля 2016 г. Мы с женой купили квартиру стоимостью 5 700 000 руб. Получается, что при его использовании, я не могу получить возврат налога на квартиру. Владимир - 26 февраля 2016 г. Здравствуйте, Александр. Вы имеете право воспользоваться налоговым вычетом за покупку квартиры за вычетом суммы материнского капитала, но так как в вашем случае сумма фактически понесенных расходов больше чем стоимость квартиры минус мат. Если же собственник один, то вычет вы можете получить с максимально допустимой суммы 2 000 000, то есть 260 000 за объект, а также вычет с ипотечных процентов. Ответить Олег - 25 февраля 2016 г. Просветите меня пожалуйста по такому вопросу. В 2012 году я приобрел квартиру по договору долевого участия за 4 600 000 все документы ДДУ, договор ипотечного кредитования жена поручитель оформлены на меня. В 2014 году я получип акт приема передачи. Вопрос 1. Имеет право моя супруга получить налоговый вычет по данному объекту ранее правом не пользовалась 2. Если имеет право то с какой суммы 1 000 000 или с 2 000 000? Имеет ли право с суммы уплаченных процентов? Владимир - 27 февраля 2016 г. В 2014 году в порядок распределения и заявления вычетов далее НВ были внесены значительные изменения. В частности, увеличен размер НВ на каждого из супругов и уточнен порядок его распределения между ними. В вычет по ипотеке внесены правки, ограничивающие его размер, но выделяющие его при этом в самостоятельный НВ, который можно заявить отдельно от основного. В связи с этим стоит вначале определиться по каким правилам будет производиться возврат основного и дополнительно вычетов. Так как в данной ситуации ипотека была оформлена в 2012 году, к порядку получения процентного вычета будут применяться нормы редакции НК РФ, действовавшие на 2012 год, а вот основной вычет необходимо будет заявлять по правилам, вступившим в силу уже после 2014 года. В отношении основного вычета заявление на распределение не понадобится, так как с 2014 года положения НК РФ, определяющие обязанность его представления, отменены. Вычет с 2014 года распределяется в размере фактически произведенных трат. А так как все имущество, приобретенное в браке, является общей собственностью, в том числе и деньги на которые куплена квартира и погашаются проценты по ипотеке, то вычет смогут получить оба супруга, вне зависимости от того, на кого оформлены правоустанавливающие, кредитные и платежные документы. Размер вычета с 2014 для супругов также увеличен и равен 2 млн. Таким образом исходя из вышеизложенного: 1. Супруга сможет заявить НВ, даже если все документы оформлены на ее супруга; 2. Размер НВ для обоих супругов составит по два миллиона на каждого, таким образом, на семью НВ будет равен четырем миллионам; 3. Олег - 28 февраля 2016 г. Большое Вам спасибо за разъяснение. Ответить Роман - 25 февраля 2016 г. Добрый вечер! Вопрос по мат. В следующем месяце покупаю квартиру за 2 250 000 р. Через 2 месяца часть долга по ипотеке погасим мат. Какой в этом случае положен налоговый вычет? Здравствуйте, Роман. В вашем случае вам положен налоговый вычет с понесенных на приобретение квартиры затрат за вычетом суммы материнского капитала. Ответить Татьяна - 26 февраля 2016 г. В 2015 году в декабре я продала квартиру в собственности более 3 лет по наследству 20. Прошу разъяснить как отклонить налог с продажи квартиры и имею ли я право вычета от продажи квартиры. Ответить Владимир - 26 февраля 2016 г. Здравствуйте, Татьяна. В данном случае, так как правом собственности на квартиру вы обладаете менее 3-х лет, вам все-таки придется уплатить подоходный налог с ее продажи.
Налоговый вычет за ипотечную квартиру в 2023 году
Конечно, только с вашего на то согласия и при наличии технической возможности на передачу таких данных. Упрощенный порядок подразумевает предоставление вычета без каких-либо действий налогоплательщика по заполнению декларации 3-НДФЛ, сбору и подаче документов. Все, что будет необходимо, — это отслеживать информацию в личном кабинете на сайте ФНС. Если право на вычет будет подтверждено налоговыми органами, то в личном кабинете появится предварительно заполненное заявление. В него нужно будет внести некоторые данные, например банковские реквизиты счета для зачисления средств.
Но заработает новый упрощенный порядок предоставления социальных вычетов в 2025-м. А текущий год уйдет на тестирование и апробацию информационной системы и каналов связи с организациями. Третья новация — вычет по НДФЛ для долгосрочных накоплений. Его планируют внедрить в 2024 году для поощрения сбережений.
Условия по нему более выгодны, чем по социальным вычетам. Максимальная сумма взносов, учитываемых при расчете фискального кешбэка, составит 400 тысяч рублей, что позволит получить возврат до 52 тысяч в зависимости от суммы накоплений. Новый налоговый вычет будет применяться к взносам по: договорам негосударственного пенсионного обеспечения с выплатой пенсии не ранее 55 лет для женщин и 60 для мужчин; программе долгосрочных сбережений ПДС , которая стартует в 2024 году; индивидуальным инвестиционным счетам.
В связи с этим у наших клиентов возникает вопрос, когда можно подавать на вычет по процентам по ипотеке — после подписания ДДУ, после оплаты жилья или после вступления в права собственности? Об этом расскажем ниже. Как с помощью НДФЛка. Квартира была принята по акту приема-передачи через несколько лет. Клиент обратился в наш сервис за оформлением имущественного вычета.
Эксперт изучил документы, загруженные клиентом в онлайн-сервис. Сергей начал выплачивать долг по кредиту и проценты в 2019 году. Дом был сдан в эксплуатацию в 2021 году, тогда же клиент подписал акт приема-передачи квартиры. Исходя из этого, право на налоговый вычет за покупку квартиры по ипотеке у Сергея возникает в 2021 году. Вся сумма процентов, выплаченных банку с 2019 по 2021 год, также может быть заявлена к вычету. Эксперт заполнил декларацию за 2021 год, в которую включил расходы: на покупку жилья за 2021 год; на выплаченные банку проценты в 2019-2021 годах. Это позволило клиенту вернуть не 260, а 380 тыс. С 2022 года действует новый порядок предоставления налоговых вычетов за квартиру в новостройке.
Вместе с декларацией за 2022 и далее в ФНС необходимо представлять дополнительный документ — выписку из ЕГРН, подтверждающую ваше право собственности на жилье. То есть, квартира должна быть не только принята по акту приема-передачи, но и зарегистрирована на имя владельца. Лишь после этого можно обращаться в ФНС за возвратом налогов. Например, вы взяли ипотеку в 2020 году и сразу начали выплачивать проценты. Квартиру в новостройке приняли по акту и оформили в собственность в 2022 году. В налоговую декларацию за 2022 год вы можете включить сумму выплаченных процентов за 2020, 2021 и 2022 год но не более 3 млн рублей. Если бы вы подписали акт в 2022 году, а право собственности зарегистрировали только в 2023 году, то декларацию на вычет нужно подавать за 2023 год. Налооплательщиков часто интересует вопрос, можно получить налоговый вычет за кредит потребительский?
По закону вернуть налог можно только тогда, если в кредитном договоре четко прописана цель займа. Так что, налоговый вычет за обычный потребительский кредит, не предоставляется. По потребительскому кредиту возможно оформить налоговый вычет на обучение , лечение и медикаменты , но потребуются подтверждающие документы. Но при этом налоговый вычет за проценты по потребительскому кредиту не предоставляется. Налоговый вычет по ипотеке до и после 2014 года Как правило, жилищный кредит выдается на длительный срок — от 10 и более лет, поэтому сумма выплаченных процентов набегает приличная. Сколько денег можно вернуть, зависит от даты заключения кредитного договора. Фактически в настоящее время к ипотечным вычетам применяются две разные нормы Налогового кодекса. Старые нормы применяются к договору ипотеки, оформленному до конца декабря 2013 года.
Начиная с 1 января 2014 года, применяется новый порядок. Разберем более детально. Ипотека до 2014 года Если вы оформили договор ипотеки до 1 января 2014 года, то размер вычета по уплаченным процентам ничем не ограничен. Например, в 2012 году вы подписали ипотечный договор и купили квартиру за 12 млн рублей. С 2012 по 2021 год выплатили банку 5 млн рублей процентов. Ипотека была оформлена до 2014 года, поэтому вы можете претендовать на вычет на всю сумму уплаченных процентов и вернуть 650 тыс. До 2014 года отличительной чертой налогового вычета было то, что он был прикреплен к объекту недвижимости. То есть, оба вычета — основной и процентный можно было получить строго на покупку какого-то одного жилого объекта.
В 2011 году Алексей построил дом на свои деньги и получил по нему имущественный вычет. В 2013 году он купил квартиру в ипотеку и подал на вычет по уплаченным процентам. В налоговой инспекции в вычете ему законно отказали. Основание — по жилью, приобретенному до 1 января 2014 года, основной вычет и вычет по процентам по ипотеке предоставляются только на один и тот же объект недвижимости. Ипотека с 2014 года С 1 января 2014 года в расчет вычета принимаются фактически погашенные проценты в пределах 3 млн рублей. Для обоих временных периодов до 2014 года и после общим условием для возврата подоходного налога с процентов по ипотеке является то, что вы раньше не получали налоговый вычет по процентам по ипотеке, взятой на покупку другой недвижимости. Важные изменения коснулись и основного имущественного вычета. До поправок в Налоговый кодекс, вступивших в силу 1 января 2014 года, имущественный вычет на покупку жилой недвижимости предоставлялся только по одному объекту.
Если сумма вычета на покупку не была использована полностью 2 млн рублей , то право на вычет считалось исчерпанным, а неиспользованный остаток сгорал. Этому есть объяснение — в отношении жилья, приобретенного до 1 января 2014 года, считается, что вы воспользовались имущественным вычетом по «старым правилам» — по одному объекту недвижимости. Даже при условии, что вы купили вторую недвижимость после 1 января 2014 года, получить остаток вычета будет невозможно. В 2012 году вы купили и оформили в собственность квартиру стоимостью 1,8 млн рублей. В 2013 году получили 1,8 млн рублей имущественного вычета и вернули 234 тыс. Несмотря на то, что максимально возможная сумма вычета — 2 млн рублей, а на квартиру вы потратили меньше денег, остаток в 200 тыс. И вот с 1 января 2014 года вступают в силу поправки в НК РФ. Наиболее позитивным изменением для налогоплательщиков является то, что имущественными вычетами на покупку жилья и на проценты можно распоряжаться более свободно.
А именно: Разрешается использовать основной налоговый вычет при покупке одной недвижимости, а вычет по процентам — при покупке другой ипотечной недвижимости. Например, в 2015 году вы купили квартиру на собственные деньги и получили по ней вычет. В 2017 году вы взяли ипотечный кредит и купили вторую квартиру. Основный вычет вы уже использовали, а вот налоговый вычет по процентам по ипотеке можете получать по мере их погашения.
Вычет по процентам перенести нельзя. Имущественные вычеты можно оформить двумя способами: у работодателя в течение налогового периода или в налоговой инспекции, подав по итогам года декларацию по форме 3-НДФЛ с приложением подтверждающих документов. Инвестиционные налоговые вычеты Право получить такой вычет есть у налогоплательщика, который получил доход от операций с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке, пополнял свой индивидуальный инвестиционный счет ИИС , получал доход по операциям, учитываемым на ИИС. Для получения каждого из перечисленных типов инвестиционного вычета нужно соблюсти определенные требования. Например, право на вычет по ИИС возникает по истечении 3 лет с момента открытия счета. Если закрыть ИИС до истечения трех лет с момента открытия, полученные суммы придется вернуть. Инвестиционные вычеты можно получить двумя способами: в течение налогового периода у налогового агента брокер или доверительный управляющий или по итогам года в налоговой инспекции через подачу декларации 3-НДФЛ с приложением подтверждающих документов. Предельная сумма инвестиционного вычета равна 400 000 руб. Право на профессиональный вычет имеют частные нотариусы, адвокаты, учредившие свои кабинеты. Вычет предоставляется с доходов от выполнения работ оказания услуг по договорам гражданско-правового характера. Деятели литературы и искусства, получающие авторские вознаграждения за свои произведения и их использование, ученые, имеющие выплаты за открытия или изобретения, могут уменьшить налогооблагаемый доход на норматив затрат, если нет документально подтвержденных расходов. Для получения профессионального вычета необходимо подать заявление налоговому агенту источнику выплаты дохода в произвольной форме. Социальные вычеты Социальные налоговые вычеты можно получить за расходы на обучение, лечение и медикаменты, благотворительность, негосударственное пенсионное обеспечение, добровольное пенсионное страхование и страхование жизни, физкультурно-оздоровительные услуги. С 1 января 2024 года совокупный размер социальных вычетов увеличен до 150 000 руб. То есть теперь в год можно вернуть 19 500 и 14 300 рублей соответственно. К тому же к перечню расходов, дающих право на социальный вычет, добавились расходы на оплату очного обучения мужа или жены. Для получения социальных вычетов расходы, понесенные до 1 января 2024 года, необходимо подтвердить документами копия договора, чек, копия лицензии , как это было и ранее. За 2024 год социальные налоговые вычеты можно будет получить в упрощенном порядке — без подтверждения расходов документами.
Отказать в выплате налогового вычета могут по многим причинам. К примеру, его не могут получить лица без регистрации по месту жительства. Также вычет не предоставляется при покупке апартаментов, заключении сделки между близкими родственниками, использовании для покупки жилья субсидий — к примеру, маткапитала, и в других случаях. Ранее юрист раскрыла особенности оформления налогового вычета при сделках с жильем.
Как получить налоговый вычет за квартиру
Как получить имущественный налоговый вычет при покупке квартиры в 2024 году Кто имеет право на возврат 13 процентов НДФЛ и чему равна сумма вычета Какие документы необходимо подготовить, куда их передать и в какие сроки Заполним декларацию 3-НДФЛ и. Налоговый вычет: что нужно знать при покупке квартиры. Пошаговая инструкция по получению налогового вычета при покупке квартиры в 2024 году в России. Сейчас размер налогового вычета при покупке квартиры или дома составляет 2 млн рублей. Каждый гражданин РФ, который исправно платит налоги, может подать заявление на возврат налога при покупке квартиры.