Помимо того, что самозанятым не нужно вести бухгалтерскую отчетность и иметь контрольно-кассовую технику, самозанятый не платит налог, если не получает прибыль. Оформление самозанятости ограничивает возможность нанимать сотрудников, не учитывается при формировании пенсионных накоплений и имеет лимит доходов в 2,4 млн в год.
Пенсия.PRO
Как стать самозанятым и какие изменения в законе произойдут в 2023 году. Есть определенные ограничения: нельзя стать самозанятым по тому виду деятельности, для которой необходимо иметь статус ИП или юридического лица. Можно ли оформить самозанятость в декрете? Можно, при этом пособия на ребенка сохраняются Можно ли оформить режим самозанятости, находясь в декретном отпуске. Перечень бизнес направлений для самозанятых в России в 2022, а также руководства по заработку на себя. Зарегистрироваться в качестве самозанятого могут.
Как стать самозанятым: пошаговая инструкция
Больше половины нынешних самозанятых, по данным налоговой, это люди, которые раньше числились безработными. И ведь вряд ли столько человек на самом деле жили совсем без доходов, а с появлением нового налога вдруг решили начать работу на дому. То есть речь идет о массовом переходе в легальный статус. Меньше тратить на сотрудников: как бизнесу легально оптимизировать расходы на труд Зачем что-то запрещать самозанятым Серые доходы стали белыми, государство только в плюсе. Зачем же что-то менять? Чиновники говорят, что их напрягла обратная сторона медали. Ведь переход в самозанятые возможен не только из безработных. У части работодателей возник соблазн перевести сотрудников на самозанятость.
Как раньше некоторые фирмы переводили подчиненных на ИП. Заставляли открыть предпринимательство, и дальше уже работали с бывшими подчиненными как с контрагентами. Экономя на социальных выплатах и уменьшая себе отчетность. Тут ведь, казалось бы, еще проще. Сделать человека самозанятым можно за пять минут. И дальше уволить по соглашению сторон, после чего оформить новый договор, где уже не платить никаких взносов. Да и у самого бывшего подчиненного налог падает более, чем в два раза.
Впрочем, схема была настолько очевидной, что в законе быстро вставили желающим палки в колеса.
Можно ли стать самозанятым если есть долги Да, может. Банкротство самозанятых проходит по тем же правилам, что и для физического лица. В зависимости от суммы долгов и итогов взыскания через приставов, банкротство можно пройти в судебном порядке или через Многофункциональный центр. Сколько месяцев нужно быть самозанятым чтоб на пособия подать Главное условие для назначения выплаты — наличие у самозанятого и у взрослых членов его семьи официального дохода в расчетном периоде. То есть доход не должен быть нулевым за 12 месяцев, которые предшествовали четырем месяцам дня подачи заявления на пособие.
Как налоговая узнает о доходах самозанятых На все свои услуги, которые вы предоставляете клиентам, а также проданные товары, вы должны выдавать электронный чек при помощи программы «Мой налог» на смартфоне. Вот, как раз суммируя эти чеки, налоговая служба будет знать, какой у вас доход. Пробили чек — сумма дохода выросла. Что не может продавать самозанятый Самозанятые не могут продавать чужой товар. А товар собственного производства не должен попадать под акциз и маркировку. Какие выплаты положены самозанятым Социальная выплата в размере 250 000 рублей По условиям социального контракта самозанятый вправе один раз получить до 250 тыс.
Органы защиты рассчитывают сумму по региону проживания или пребывания человека. Как самозанятому работать с наличкой При каких условиях самозанятый может принимать оплату наличными Самозанятый практически не ограничен в способах приема денежных средств с клиентами. При необходимости он может даже зарегистрировать расчетный счет, чтобы подключить РКО и установить платежный терминал на своей точке. Зачем самозанятых вызывают в налоговую Налоговая выявляет случаи, когда организации и ИП фактически нанимают самозанятых как работников, не оформляя с ними трудовых отношений. Работодатели так значительно экономят на взносах и НДФЛ. Что делать с чеком самозанятого Корректировку делают перевыпуском чека.
Сначала нужно аннулировать старый, а затем сформировать новый чек на ту же дату. Просто внести изменения в уже сформированный чек не получится. Аннулировать чек можно в приложении «Мой налог» или в личном кабинете самозанятого на сайте ФНС.
Таким образом, получение статуса самозанятого позволяет открыто заниматься своей деятельностью, не переживая о получении штрафа за незаконное предпринимательство.
Кроме того, последнее время оформление самозанятости все чаще требуется для работы на биржах фриланса например, eTXT, freelancejob. Еще одна причина для перехода на НПД — возможность начать сотрудничество с солидными заказчиками. Сегодня бизнес предпочитает вести деловые отношения с лицами, имеющими официальный статус ИП, самозанятый. Какими видами деятельности могут заниматься самозанятые?
В законе не описаны конкретные виды деятельности, которыми вправе заниматься самозанятые граждане. Однако в п. Кроме того, получить статус самозанятого не смогут лица, которые уже ведут деятельности в рамках другого налогового режима. Как показывает практика, НПД идеально подходит для работы в таких сферах: выполнение различных задач в интернете фриланс , репетиторство, услуги няни, седелки, переводчика и т.
Плюсы и минусы уплаты НПД Работа в статусе самозанятого лица имеет несколько существенных преимуществ. Выражаются они в следующем: Простота исчисления и уплаты налога — физическому лицу не нужно подключать онлайн-кассу, посещать налоговые органы, сдавать отчетность. Достаточно внести в приложение «Мой налог» сведения о полученном платеже и отправить чек заказчику. Отсутствие необходимости в услугах бухгалтера — для самозанятых действуют понятные и выгодные условия налогообложения.
Во всем можно без труда разобраться самостоятельно, поэтому нет необходимости в привлечении сторонних специалистов. Большие возможности для сотрудничества — как уже было отмечено выше, заказчикам гораздо удобнее работать с лицами, ведущими предпринимательскую деятельность официально. Отсутствие проблем с приемом платежей — самозанятый может принимать оплату от своих клиентов любым удобным способом, не переживая о блокировке счетов банком. Внутреннее спокойствие и уверенность — человек, оказывающий платные услуги в обход налоговых органов, всегда переживает о возможных последствиях, которые могут наступить в случае обнаружения этого обстоятельства.
Получение официального статуса позволит спокойно заниматься любимым делом. Вместе с тем, работа в режиме НПД не лишена и некоторых минусов. Основные сложности, с которыми сталкиваются самозанятые, заключаются в следующем: необходимость в ежемесячной уплате налога, период самозанятости не включается в трудовой стаж.
При необходимости он может даже зарегистрировать расчетный счет, чтобы подключить РКО и установить платежный терминал на своей точке. Зачем самозанятых вызывают в налоговую Налоговая выявляет случаи, когда организации и ИП фактически нанимают самозанятых как работников, не оформляя с ними трудовых отношений. Работодатели так значительно экономят на взносах и НДФЛ. Что делать с чеком самозанятого Корректировку делают перевыпуском чека.
Сначала нужно аннулировать старый, а затем сформировать новый чек на ту же дату. Просто внести изменения в уже сформированный чек не получится. Аннулировать чек можно в приложении «Мой налог» или в личном кабинете самозанятого на сайте ФНС. Что будет если не платить налог на самозанятых За неуплату налога инспекция начислит самозанятому пени за каждый день просрочки. Можно ли одновременно работать и быть самозанятым Можно ли стать самозанятым, если официально трудоустроен Человек, работающий где-то по трудовому договору, может зарегистрироваться в качестве самозанятого и платить НПД со своих дополнительных доходов например, от сдачи в аренду имущества, от выполнения каких-то творческих работ, от репетиторства. Каким видом деятельности нельзя заниматься самозанятым Если кратко: самозанятые могут продавать только собственную продукцию, оказывать услуги и выполнять работы лично, сдавать жилую недвижимость. Все остальное -- под запретом.
Например, нельзя быть посредником или заниматься перепродажей чужих товаров, а также маркированных и подакцизных. Кто может стать самозанятым 2022 Кто вправе стать самозанятым в 2022 году Платить налог на профессиональный доход вправе самозанятые физлица и ИП, которые зарегистрировались как плательщики этого налога п. Можно ли оформить самозанятость если не работаешь Да, можно. Если вне рабочего времени человек занимается оказанием услуг, реализацией собственной продукции, то его доход от предпринимательской деятельности освобождается от НДФЛ. Однако, не всем желающим доступен этот режим. Кому могут отказать в самозанятости? Одной из причин отказа может быть несоответствие претендента требованиям, установленным для применения специального режима.
Также, если физическое лицо или ИП уже применяло специальный режим и у них остались непогашенные недоимки, пени и штрафы по НПД, им может быть отказано в самозанятости. При этом, могут возникать противоречия между сведениями в представленных документах и информацией, которая есть у налоговиков.
Популярное за неделю
- Как оформить самозанятость в 2024 году
- Самозанятые в 2024 году: изменения, налоги, плюсы и минусы
- Как стать самозанятым в 2024 году - пошаговая инструкция -
- Сам себе не только режиссер: как стать самозанятым в России
- Что дает статус самозанятого? Плюсы и минусы регистрации как самозанятого
Возможно ли совмещение режимов
- Чем удобен режим самозанятости для физлиц
- Как оформить самозанятость в 2024 году
- Плюсы и минусы самозанятости, о которых стоит знать
- Как оформить самозанятость
- Как стать самозанятым и сохранить ИП
- Кому нельзя регистрировать самозанятость
Пенсия.PRO
| Кому нельзя оформить самозанятость? | Например, оформиться как самозанятые могут репетиторы, няни, дизайнеры и многие другие фрилансеры. |
| Минтруд рассказал, кому нельзя быть самозанятым - Российская газета | Нельзя делать из самозанятых фактически штатных сотрудников, это чревато штрафами от налоговой до 100 тысяч рублей. |
Что будет, если не зарегистрироваться как самозанятый
Если выбрана регистрация по паролю от госуслуг, нужно быть очень внимательным: при первой авторизации этим способом вы автоматически станете на учет как плательщик НПД. Ввести номер телефона. Нажать на кнопку «Зарегистрироваться». Подтвердить согласие на обработку персональных данных. Получить на указанный номер телефона код и ввести его. В банке ФНС выполняет информационный обмен с 29 банками. Через них можно зарегистрироваться и уплачивать НПД.
Что нужно Паспорт для регистрации в отделении банка офлайн. Приложение банка или его сайт для регистрации онлайн. Зарегистрироваться можно без ПК. При офлайн-регистрации не нужно делать селфи и сканировать паспорт. Как правило, вместе с регистрацией банк предлагает оформить пластиковую карту для получения дохода и уплаты налога. Как зарегистрироваться При офлайн-регистрации: Прийти в банк с паспортом и подать заявление, которое банк подпишет усиленной электронной подписью.
Фотография не понадобится; При успешной регистрации с этого же дня вы станете плательщиком НПД. Для онлайн-регистрации: Зайти в мобильное приложение банка или на его сайт и найти сервис для регистрации самозанятых; В сервисе заполнить предложенную форму и подождать, когда банк пришлет уведомление об изменении статуса. Налоговая может проверять информацию до шести дней — отсчет стартует со следующего дня после подачи заявления. Обычно все происходит почти мгновенно. При явных ошибках и противоречиях отказ приходит в день обращения.
Напомнят вам о задолженности и предложат оплатить.
Если вы заплатили вовремя, но в приложении висит долг, не всегда нужно переживать. Возможно, сведения зависли в пути — если платили с карты, на обработку платежа уходит до десяти дней, по квитанции — до 20 дней. Не беспокойтесь, если внесли деньги вовремя: датой уплаты налога считают день, когда деньги ушли с вашей карты или вы их внесли по квитанции. Информация дойдет до налоговой, и запись о долге пропадет. Платите вовремя, не откладывайте расчеты с ФНС и регулярно заглядывайте в «Мой налог». Кроме того, приложение оповещает самозанятого, что пришло письмо от ФНС — включите возможность отправки уведомлений в смартфоне.
Еще можно подключить автоплатеж с карты. Тогда банк-партнер сам выполнит расчеты с ФНС. О предстоящих списаниях с карты банк предупредит по SMS за несколько дней до уплаты налога. Что делать, если лишились статуса самозанятого Плательщик НПД может лишиться статуса по ряду причин. Вы стали самозанятым, но не подходите под категории, например, по виду деятельности или территории. Не отказались от других налоговых режимов — на это есть месяц с даты регистрации в приложении «Мой налог».
Заработали за год более 2,4 млн рублей. Приняли на работу сотрудника по трудовому договору. Статус самозанятого аннулируют с того момента, как нарушено одно из условий. А доход, который получили после потери самозанятости, будет облагаться другими налогами. Физлицам придется подавать декларацию 3-НДФЛ, заявлять доход и самим платить подоходный налог, ИП — менять налоговый режим. Штрафов за неправильный выбор налогового режима для самозанятых нет.
Но налог пересчитают по другой системе налогообложения, а ИП дополнительно заплатит страховые взносы. Налог на профдоход за период, когда вы не имели права быть самозанятым, можно вернуть, подав заявление в ФНС. По закону она не могла одновременно сдавать коммерческую недвижимость, уплачивая УСН, и давать консультации как самозанятая. Ее лишили статуса плательщика НПД. Пришлось сниматься с учета как самозанятой, аннулировать чеки, подавать заявление на возврат налога и платить налог по УСН. Чего не нужно бояться самозанятому Сбой в приложении.
Не надо опасаться наказания, если не удалось выдать чек или оплатить налог в приложении из-за сбоя или профилактических работ.
В первый год действия пилотного проекта самозанятыми могли стать жители трех регионов России — Московской и Калужской областей, а также Татарстана. После регистрации в качестве самозанятой в личном кабинете приложения «Мой налог» появилась единоразовая скидка 10 тысяч рублей.
Хорошая опция для тех, кто много зарабатывает. Иначе «невозвратные» налоги были бы больше. Факт дня Самая мелкая русская монета выпущена в 1700 году.
Спустя год выпуск был прекращен из-за невыгодности. Другой факт Кто может стать самозанятым Перейти на НПД могут и индивидуальные предприниматели без утраты своего статуса. Предприниматели, которые работают по патенту, должны либо дождаться его окончания, либо отказаться от него.
Изначально в документе было сказано, что эксперимент по установлению специального налогового режиме в РФ будет действовать 10 лет, но есть вероятность, что его действие будет продлено. Самозанятость — это форма получения вознаграждения за свой труд непосредственно от заказчиков. Самозанятый — это человек, который применяет экспериментальный налоговый режим, и выплачивает налог на профессиональный доход.
Говоря простыми словами, то самозанятость — это работа на самого себя без привлечения дополнительных людей, то есть без работодателя и наёмных сотрудников. Если человек сам производит какие-то товары или услуги, и предлагает их другим людям или организациям, то он может зарегистрироваться в качестве самозанятого гражданина. Плюсы и минусы работы самозанятым Если говорить о преимуществах работы в качестве индивидуального предпринимателя или владельца ООО, то здесь все понятно: бизнесмен имеет официальное трудоустройство и белый доход, может спокойно получать кредиты, социальные выплаты, больничный, декретные и т.
В случае с ООО можно даже экономить за счет налоговых вычетов и списания части расходов на ведение бизнеса, чтобы платить меньше ФНС. Что же получают самозанятые, в чем плюсы их режима: Легализация работы. Самозанятый гражданин получает официальное трудоустройство, которое можно подтвердить, и не переживать из-за возможных претензий к нему со стороны налоговой службы.
Подтверждение дохода.
Подводные камни самозанятости: кому стоит оформить данный статус
Кому нельзя оформить самозанятость. Сейчас оформить самозанятость можно без проблем в любой точке России. У самозанятости много плюсов, но иногда минусы перевешивают и выгоднее выбирать ИП на других налоговых режимах.
Оплатила налоги и всплакнула: минусы перехода на самозанятость
Важно: При этом нельзя оказывать услуги самозанятого своему прямому работодателю. Более того, нельзя уволиться с работы и тут же начать сотрудничать с предприятием на условиях самозанятости. Кто не может зарегистрироваться в качестве самозанятого в России в 2024 году, какие есть ограничения на применение спецрежима в виде уплаты НПД. Как прекратить самозанятость? Как стать самозанятым и какие изменения в законе произойдут в 2023 году.
Как стать самозанятым и какие изменения в законе произойдут в 2023 году
Существует ряд случаев, когда гражданам нельзя зарегистрировать самозанятость или есть ограничения на этот вид деятельности. Гражданам, не достигшим совершеннолетия: в большинстве стран, для зарегистрирования самозанятости требуется достижение совершеннолетия обычно это возраст 18 лет. Поэтому несовершеннолетним гражданам будет недоступна возможность официально стать самозанятыми.
Самозанятость оформляется за несколько минут в приложении для смартфона; налоговая ставка. ИП делает их обязательно, самозанятые — добровольно; отчетность. На разных режимах предприниматели сдают годовую или квартальную отчетность. Плательщики НПД ее не сдают вообще. Что лучше — самозанятость или ИП — нужно решать с учетом специфики бизнеса.
Например, для стандартного интернет-магазина, который продает товары не собственного производства и имеет сотрудников в штате, режим НПД не подойдет. Однако в законе предусмотрена возможность оформления самозанятости для действующих предпринимателей, если они занимаются деятельностью, не запрещенной режимом. Закрывать ИП при этом нет необходимости. Достаточно подать заявление нужного образца в налоговую. Но совмещать НПД с другими режимами не получится. Поэтому от прежней системы необходимо отказаться в течение месяца после подтверждения нового статуса. Плюс, стоит учитывать общие ограничения.
Как и физлицу, ИП на спецрежиме нельзя нанимать персонал и превышать планку относительно годовой прибыли. Как сменить сферу или расширить список услуг Самозанятый может указывать в сервисе «Мой налог» не одно, а сразу несколько направлений работы. В этом плане законодательство не предусматривает никаких ограничений. Понадобится только открытое приложение. Дальше нужно выполнить несколько простых действий: Найти раздел под названием «Прочее». Открыть профиль.
Открыть самозанятость очень легко и легко ее закрыть. Но вы должны чётко знать, в каких случаях применять самозанятость нельзя: Если у вас открытое ИП и у вас специальный налоговый режим: патент или упрощённая система налогообложения. Если вы ведёте деятельность, которая не попадает под самозанятость, например, сдача в аренду коммерческой недвижимости, либо розничная торговля, то этом случае нельзя одновременно заниматься и этой деятельностью, которая не облагается в рамках налога на профессиональной доход и быть самозанятым В таком случае с самозанятости вас могут снять. Если вы госслужащий, тогда вы тоже не имеете права применять самозанятость, за редким исключением.
И кстати: НПД по итогам налогового периода — для самозанятого это один месяц — нужно платить, только если вы получали доход. Если же заказов не было, вы взяли себе отпуск или работали только на основной работе, штрафов или других платежей не будет. Плюсы и минусы самозанятого Главное преимущество НПД можно сформулировать довольно просто: вы работаете только на себя, платите минимальный налог и можете в любой момент взять выходной. Для режима НПД не нужен специальный расчетный счет, а в налоговую не надо предоставлять налоговую декларацию. Стать плательщиком НПД очень просто далее расскажем, как , этот режим доступен уже по достижении 16 лет. К тому же для «новичков», которые только стали самозанятыми, сейчас есть приятные бонусы: стартовый налоговый вычет 10 тыс. Вычет начисляют всем, кто зарегистрируется как самозанятый до конца 2020 года. Главный налоговый консультант юридической фирмы Tax Compliance Юлия Павлова: «Основная разница по данным видам вычета заключается в механизме их использования. При достижении суммарной величины вычета в размере 10 тысяч рублей налоговый вычет считается использованным. То есть стартовый вычет применяется не для уменьшения налогооблагаемой базы как, например, при налоговых вычетах по НДФЛ , а для уменьшения расчетной суммы налога. Кроме того, неиспользованный налоговый остаток может переноситься на последующие периоды до его использования в полной величине. Остаток стартового налогового вычета составит 8000 рублей. Аналогичный механизм расчета налоговой базы по доходам, полученным от юридических лиц и ИП. В отношении дополнительного капитала законодательно установлены ограничения — применить его можно только до 1 января 2021 года, сумма вычета 12 130 рублей автоматически будет применяться для полной оплаты НПД, пеней и штрафов за период с 1 июля по 31 декабря 2020 года». Кроме плюсов, у самозанятости есть и недостатки, из-за которых этот режим может вам не подойти. Во-первых, ограничение по доходам удобно не для всех специалистов. Если вы зарабатываете на проектах больше 200 тысяч рублей в месяц, до конца года легко выйти за установленный лимит в 2,4 млн рублей. Во-вторых, самозанятый может продавать только товары собственного производства. Значит, нельзя заниматься перепродажей товаров — а это очень популярная сфера бизнеса. В-третьих, налоги все-таки нужно платить. Если за уплатой НДФЛ с вашей обычной зарплаты по трудовому договору следит работодатель, то самозанятому нужно заботиться об уплате налогов самостоятельно. И, наконец, в-четвертых, у вас нет оплачиваемых отпусков и больничных. У вас нет работодателя, который мог бы это обеспечить. Если вы по каким-то причинам не работаете, спасти ваше финансовое положение смогут только накопления или помощь близких. Постскриптум: и, да, про серьезный рост бизнеса на НПД говорить не приходится. Вы ведь не можете нанимать работников, не забыли? ИП или самозанятость — что лучше? Основные отличия индивидуальных предпринимателей от самозанятых следующие: Регистрация: у ИП занимает больше времени до 5-7 дней , для этого нужен пакет документов и уплата госпошлины 800 руб. С НПД все проще: регистрация занимает минуты, нужен только паспорт и ваше фото. Налоги: самозанятый платит только НПД. Налогообложение ИП зависит от выбранного режима налогообложения, но в любом случае нужно дополнительно помнить о страховых взносах на себя и сотрудников и НДФЛ на сотрудников. Наличие работников. У самозанятых, в отличие от ИП, не может быть сотрудников вообще. ИП обязан вести отчетность — ее форма зависит от выбранного налогового режима. А у самозанятого отчетность отсутствует.
Проверка самозанятых с 1 марта 2024: новые правила для работодателей
| Самозанятые - разбираем все нюансы подробно | Есть четыре способа оформить самозанятость и перейти на режим НПД. |
| Как стать самозанятым и какие изменения в законе произойдут в 2023 году | Как стать самозанятым и какие изменения в законе произойдут в 2023 году. |
Подводные камни самозанятости: кому стоит оформить данный статус
Договор с самозанятым оформляется в двух экземплярах. С начала 2020 года в Свердловской области у всех, кто работает на себя, появилась возможность оформиться в качестве самозанятого и платить налог на профессиональный доход. Таких граждан лишат статуса «самозанятый» в одностороннем порядке по причине несоответствия требованиям. Кроме того, самозанятые лица вправе оформить налоговый вычет в 2024 году. Что такое самозанятость и кто такие самозанятые. Что за налоговый режим, кому подходит, как стать самозанятым, плюсы и минусы НПД. Есть определенные ограничения: нельзя стать самозанятым по тому виду деятельности, для которой необходимо иметь статус ИП или юридического лица.