Но давайте всё же не будем торопиться и постараемся сформулировать самые основные виды деятельности, которые не подходят самозанятым, но по которым тем не менее чаще всего возникают уточняющие вопросы у бизнеса. Самозанятый предприниматель будет платить налог на профдоход, но сможет пользоваться расчетным счетом. Есть список ограничений, лимитов, но вот единого списка видов деятельности для самозанятых нет. В запросе от ФНС наверняка будут слова: «Ваша организация находится в зоне риска по злоупотреблению правом при применении труда самозанятых граждан».
ФНС опубликовала новые ОКВЭД, которые запретили на упрощенке и патенте
Как только доходы самозанятого превысят этот лимит, он будет автоматически снят с учёта и сможет снова стать самозанятым только в следующем году. Виды деятельности, которые разрешены и запрещены на самозанятости (НПД). В каких случаях вас могут лишить самозанятости, оштрафовать и заставить платить друг. Условия работы зависят от того, есть ли у самозанятого статус индивидуального предпринимателя. У ИП на других спецрежимах также есть ограничения на максимальный доход, но они гораздо меньше, чем у самозанятых.
Переход ИП на самозанятость
Какими видами деятельности может заниматься самозанятый. запрещённые и разрешенные виды деятельности для самозанятых: полный список. Отбор будут вести по ряду критериев, связанных с наймом самозанятых. Также самозанятые могут воспользоваться ипотечными каникулами: был расширен список документов, с помощью которых они смогут уменьшить или приостановить выплаты по ипотечному кредиту.
Выбор ОКВЭД для самозанятых: как найти подходящий и выполнить изменение
Самозанятый становится ИП без сохранения статуса самозанятости, меняя режим налогообложения. В 2023 году в спецрежим для самозанятых был внесен ряд важных изменений. Во всем этом есть только один важный момент: годовой доход самозанятого ограничен 2,4 миллионами рублей. У ИП на других спецрежимах также есть ограничения на максимальный доход, но они гораздо меньше, чем у самозанятых. Как мне выбрать и поменять Оквэд для литья свечей, если я работаю как ИП в режиме самозанятого, не могу найти подходящий номер Оквэд и не знаю, где можно его найти? У самозанятого есть возможность изменять ранее переданные сведения о расчетах, если они введены неправильно и приводят к завышению сумм налога.
ФНС опубликовала новые ОКВЭД, которые запретили на упрощенке и патенте
«Выбрала самозанятость, потому что доход тогда был небольшой и необходимость платить обязательные взносы (а их около 40 000 рублей в год) сильно напрягала. Курьер тоже может быть самозанятым, правда есть одно но. Согласно закону, самозанятый может выбрать любой вид деятельности из ОКВЭД-2, за некоторым исключением. Самозанятый предприниматель будет платить налог на профдоход, но сможет пользоваться расчетным счетом. Если говорить о том, чем ИП лучше самозанятых, то у индивидуальных предпринимателей есть несколько преимуществ.
Переход ИП на самозанятость
При внимательном анализе каждого пункта могут возникнуть тонкости, которые определяют возможности или ограничения для самозанятого лица. Чтобы было понятнее, рассмотрим некоторые варианты деятельности отдельно. Комьюнити теперь в Телеграм Подписаться Разрешенные способы заработка для самозанятых 422-ФЗ, определяющий особенности налогообложения для самозанятых, не конкретизирует, какие именно варианты услуг разрешены. Перечислены только ограничения и случаи, на которые этот закон не распространяется. Только с помощью официальных консультаций и разъяснительных писем Минфина удается выяснить, какие именно варианты заработка подходят под критерии налогового режима на профессиональный доход НПД. Курьерские услуги В письме Минфина от 11.
Но только если заказчиками их услуг не выступают настоящие и бывшие работодатели если с момента увольнения прошло менее двух лет. Это сделано, чтобы компании не начали массовый «перевод» своих курьеров в самозанятых. Услуги маркетолога Письмо Минфина от 06. Ограничения все те же, что и для курьеров: нельзя сотрудничать с текущим или бывшим работодателем.
Он может продавать хендмейд, работать фрилансером, сдавать в аренду недвижимость, заниматься репетиторством. Точный перечень работ в законе о самозанятости не прописан, но есть список ограничений. В частности, самозанятые граждане не вправе заниматься теми видами деятельности, которые требуют обязательной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя в соответствии с действующими федеральными законами.
Самозанятые граждане могут заниматься любимым делом, не скрываясь от налоговой. Самозанятость — это упрощенный способ узаконить получение доходов от микробизнеса. Например, вы печете торты на заказ для нескольких постоянных клиентов. Доходы небольшие. Открытие ИП себя не оправдает: сумма выручки не покроет обязательных взносов. В этом случае, НПД налог на профессиональный доход станет идеальным вариантом. Другой пример — небольшая кузница.
Клиентов мало. Процесс изготовления кованых изделий требует серьезных временных затрат, на поток такую продукцию не поставишь. Без легализации бизнеса рекламу давать рискованно: можно попасть в поле зрения налоговой. В этом случае также будет целесообразно стать самозанятым. Самозанятые могут оказывать услуги как физическим, так и юридическим лицам. Юридические лица не платят налоги и страховые взносы за самозанятого подрядчика. Пока закон о новом налоговом режиме на профессиональный доход действует не на всей территории России.
В 2019 году в тестовом режиме НПД был введен только в 4 регионах. В январе этого года к эксперименту подключили еще 19 регионов, а с 1 июля программа начнет действовать по всей стране. Чем отличается самозанятый от ИП Есть желание работать легально и не бояться, что счета арестуют? Нужно оформить деятельность официально и платить налоги с доходов. Если раньше начинающие предприниматели чаще всего регистрировались как ИП, то с введением НПД, у них появился выбор. Чем отличается ИП от самозанятого: Самозанятые, в отличие от ИП, не платят фиксированные взносына пенсионное и медицинское страхование. С них взимают только процент от дохода.
В этом огромный плюс НПД. Еще один плюс в пользу самозанятости — не нужно сдавать отчетность. Все сделки регистрируются в мобильном приложении «Мой налог», сумма налога рассчитывается автоматически. Самозанятым не начисляются пенсионные баллы и не идет стаж. Этот вопрос можно решить добровольной уплатой взносов в ПФР. Ограничение по выручке. У индивидуальных предпринимателей другие ограничения.
Если доходы больше, налогоплательщик утрачивает право на применение упрощенной системы налогообложения. Ограничение на регистрацию режима. На режим самозанятости не смогут перейти перекупы, посредники и те, у кого есть сотрудники в штате. У ИП тоже есть ряд ограничений.
Самозанятому ИП не нужно вести бухгалтерию, покупать кассовый аппарат, сдавать декларации ст. Взаимодействие с налоговой происходит через приложение «Мой налог». Почти все ИП на других спецрежимах должны покупать онлайн-кассу, кроме тех, для кого действовала отсрочка ст. Сдачу отчетностей для предпринимателей также упростили, но не отменили. Низкие ставки.
Налоговые ставки для самозанятых ниже, чем на других спецрежимах. Они зафиксированы в законе и не изменятся до 2029 года п. Налоговый бонус в размере 10 000 рублей. Разницу в ставках оплачивает государство. Этот бонус предназначен только для уплаты НПД. Перевести его на карту или снять наличными нельзя. Льготы будут действовать, пока сумма таких выплат за самозанятого не достигнет 10 000 рублей. Потом налог будет рассчитываться по обычной ставке. Бонус предоставляется только один раз — с момента регистрации до исчерпания 10 000 рублей.
Если самозанятый снимется с учета, не исчерпав бонус, он продолжит действовать после повторной регистрации. Пример расчета бонуса Предприниматель зарегистрировался как самозанятый и автоматически получил бонус в 10 000 рублей. В первом месяце он работал только с физическими лицами и заработал 50 000 рублей. То есть самозанятый заплатит 1 500 рублей, а 500 рублей вычтут из бонуса. Бонус станет равен 9 500 рублям. Посмотреть остаток бонуса можно в приложении «Мой налог». Там же указана выручка самозанятого и какой налог нужно заплатить Минусы самозанятого ИП по сравнению с ИП на другом спецрежиме Нельзя нанимать работников. Этот запрет касается только трудовых договоров. Договоры гражданско-правового характера ГПХ к ним не относятся.
Например, самозанятый ИП — веб-дизайнер может привлечь к проекту верстальщика, заключив с ним договор ГПХ. У ИП на других спецрежимах также есть условия, связанные с наймом работников, но они дают больше возможностей для масштабирования бизнеса. У каждого спецрежима свои условия. Например, при работе на УСН можно нанять не более 100 человек п. Не идет трудовой стаж. Если самозанятый ИП не платит страховые взносы, значит, ему не начисляют пенсионные баллы. Придется либо копить на пенсию самостоятельно, либо становиться добровольным страхователем — платить взносы на ОПС добровольно. В таком случае страховой стаж будет рассчитываться пропорционально уплаченным взносам. Размер обязательных страховых взносов в 2021 году — 40 874 рубля п.
Их нужно платить раз в год до 31 декабря. Подать заявление о регистрации в качестве страхователя в Пенсионный фонд РФ можно в приложении «Мой налог». В этом случае самозанятому будут начислять пенсионные баллы Максимальный доход — не более 2,4 млн рублей в год. При превышении этого лимита налоговая автоматически снимает самозанятого с учета. Эти ограничения не касаются месячного дохода. Например, самозанятый может в январе заработать 10 000 рублей, в июне — ничего, а в ноябре — сразу 1,5 млн рублей. У ИП на других спецрежимах также есть ограничения на максимальный доход, но они гораздо меньше, чем у самозанятых. Например, при работе на «упрощенке» можно зарабатывать максимум 200 млн рублей в год п. Ограничения на вид деятельности.
Сотрудничество с бывшим работодателем. В течение двух лет нельзя оказывать услуги и продавать товар бывшему работодателю. Совмещение налоговых режимов. Но НПД нельзя совмещать с другими режимами. Чтобы обойти ограничения, нужно отказаться от НПД, зарегистрировать ИП и сменить налоговый режим на «упрощенку», патент или основную систему налогообложения. Наличие долгов не препятствует открытию ИП — статус предпринимателя можно получить и с долгами — их переведут на частное лицо. Но лучше погасить задолженность по НПД за последний месяц работы. Уплатить НПД нужно до 25 числа следующего месяц. За просрочку инспекторы начислят пени Отказаться от НПД. В профиле самозанятого в приложении «Мой налог» нужно кликнуть клавишу «Сняться с учета НПД» и в открывшейся вкладке выбрать причину: отказаться от применения налогового режима; утратил право на применение специального налогового режима.
Нельзя выбрать код по грузоперевозкам, а заниматься оптовой торговлей. Но можно выбрать код по грузоперевозкам и код по оптовой торговле. Кроме того, на основании ОКВЭД налоговики решают, может ли ИП применять спецрежим; соцстрах присваивает ставку взносов на травматизм; а Росстат собирает данные — сколько ИП занято в отрасли, и сколько они зарабатывают. Обычно начинающие предприниматели используют упрощенку или патент. Образец заявления на регистрацию ИП Подать документ можно разными способами: отвезти бумажное заявление в инспекцию ФНС; онлайн — на сайте налоговой службы или через «Госуслуги» — заявление нужно подписать электронной подписью; в МФЦ; через нотариуса. При подаче заявления другим способом пошлину не взимают. Подать документы на налоговый режим При выборе ОСН. Если предприниматель выбирает общую систему налогообложение, заявление подавать не нужно — налоговики применяют ОСН автоматически. Предприниматели-новички обычно выбирают спецрежим. При выборе ПСН.
Плюсы и минусы самозанятости, о которых стоит знать
| Виды деятельности для самозанятых: чем можно и нельзя заниматься по НПД | Есть список ограничений, лимитов, но вот единого списка видов деятельности для самозанятых нет. |
| Работа для самозанятых – подойдет не каждый вид деятельности | Важная новость, которая обеспокоила все предпринимательское сообщество: межведомственные комиссии будут мониторить работу с самозанятыми.В соответствии с новым Законом № 565-ФЗ о занятости[1] в регионах будут созданы специальные комиссии. |
| Самозанятые плательщики НПД не обязаны указывать при регистрации вид деятельности | В отличие от самозанятых ИП платят налог регулярно вне зависимости от того, получили они доход или нет. |
| Новые правила работы с самозанятыми с 1 марта 2024 года | Должны ли самозанятые граждане регистрировать ИП в 2024 году, какие плюсы и минусы регистрации в качестве ИП? |
| Какой ОКВЭД для самозанятых граждан? | Какими ещё видами деятельности могут заниматься самозанятые, какие есть ограничения и что изменилось для них в 2024 году? |
Как ИП работать на НПД
Для получения подробной информации по этому вопросу рекомендуется обратиться в налоговый орган и уточнить список необходимых документов и процедуру их предоставления.
Есть очень приятные изменения! Статья и справочник помогут быстро разобраться в новых правилах, не пропустить важное и работать без штрафов.
Можно открыть расчётный счёт и подключить эквайринг. Самозанятые ИП могут открыть расчётный счёт в банке, а частные лица — нет. Через банковский счёт проще и быстрее проводить платежи и принимать оплату от юридических лиц и ИП. К тому же платёж на расчётный счёт ИП обходится дешевле, чем перевод на карту физического лица. Для работы с физлицами самозанятому понадобится расчётный счёт, если он захочет установить терминал и принимать платежи по эквайрингу.
В магазине или салоне людям удобнее платить так, чем переводить платежи онлайн. Больше клиентов из мира бизнеса. Некоторые организации неохотно заключают договоры с самозанятыми гражданами, потому что боятся излишнего внимания ФНС и банков к платежам на лицевые счета физических лиц, а ещё потому что банки берут повышенную комиссию за переводы физлицам. Работать с самозанятым в статусе ИП, имеющими расчётный счёт, им выгоднее и спокойнее. Можно застраховаться в ФСС ИП, в том числе и самозанятые, могут заключить договор добровольного социального страхования с ФСС, перечислять взносы и получать больничные.
Это особенно выгодно, если женщина-самозанятая собирается в декрет, так как она сможет получить пособие по беременности и родам. У физлиц такой возможности нет. Можно заниматься лицензируемыми видами деятельности. Для некоторых видов деятельности нужна лицензия. Некоторые из них доступны только для юридических лиц например, банковская, страховая, охранная деятельность, выпуск лекарств, оружия, и т.
Остальные могут выдать и предпринимателям, но не гражданам без статуса ИП. Например, если самозанятый решил заняться пассажирскими перевозками на автобусе, без лицензии он этим заниматься не сможет.
На самом деле, в законе отсутствует понятие «самозанятые граждане». Поэтому правильно говорить — плательщики НПД. Что означает «самозанятые граждане». Это люди, которые самостоятельно находят заказчиков и лично оказывают для них услуги, выполняют работы.
Например, ремонтируют сантехнику и строят дома, делают прически и маникюр на дому, сидят с детьми после школы или сдают жилье посуточно. Они самостоятельно занимают себя: не нанимаются по трудовому договору и не привлекают помощников для своей работы. За нее самозанятые граждане получают вознаграждение — профессиональный доход. Закон о самозанятых. Он ввел режим НПД, установил ставки и правила работы. В нем написано, кто может работать по НПД, что для этого нужно и что может помешать.
Специально читать его не нужно — мы достали из него все самое важное и ниже будем неоднократно на него ссылаться. Зачем нужна самозанятость. Чтобы начать работать официально. С помощью НПД государство легализует граждан с теневыми трудовыми доходами. Им предложили выгодный налоговый режим с небольшими ставками и простую регистрацию. Самозанятые граждане показывают доход от подработок и бизнеса, платят налоги и не получают штрафы за работу без оформления ст.
В каких регионах работает «самозанятость». Во всех регионах России. С начала 2020-го к эксперименту присоединили еще 19 регионов. Обратите внимание НПД — это временный эксперимент. Он будет работать 10 лет, до конца 2028 года п. Затем самозанятые перейдут на иной налоговый режим.
Как работает самозанятость Как работают самозанятые граждане: как понять, какую отчетность сдавать? В какую налоговую ходить? Где регистрироваться и вести деятельность? Государство упростило основные моменты — никуда ходить и ничего сдавать не нужно. Регистрируетесь онлайн и работаете как раньше. Как контактировать с ФНС.
Дистанционно, через приложение « Мой налог ».
Читайте также
- Самозанятые граждане: виды деятельности
- Плюсы и минусы статуса самозанятого, о которых важно знать - Лайфхакер
- Какие услуги может оказывать самозанятый в 2024 году
- Самозанятый: полный список видов деятельности
Статьи и новости по теме:
- Статьи о банках и финансах
- Самозанятые граждане 2023: кто это, преимущества и налогообложение - Dokia
- Вкратце: что разрешено и запрещено делать самозанятым
- Что говорит статистика
- Самозанятость в 2024 году: плюсы и минусы, виды деятельности, налоги