— Могу ли я, работая официально с понедельника по пятницу с 8.00 до 17.00, оформиться как самозанятая? Найти сервис можно на официальном сайте налоговой службы.
Что такое самозанятость и как ее оформить в 2024 году: гайд для физлиц
Может ли ИП стать самозанятым. Совмещать самозанятость и официальное трудоустройство можно, главное – не нарушать критерии, которые предъявляются ко всем самозанятым. Ответим на вопрос, можно ли стать самозанятым, если официально трудоустроен. Перечень бизнес направлений для самозанятых в России в 2022, а также руководства по заработку на себя.
Оформление самозанятости возможно при официальном трудоустройстве
"Работа в найме не мешает оформлению статуса самозанятого: такая форма подходит как официально трудоустроенным специалистам, так и тем, кто в настоящее время не работает. Можно ли совмещать официальную работу с самозанятостью. Добровольно отказаться от работы в качестве самозанятого, если условия применения НПД не нарушены, тоже можно. Можно ли оформить самозанятость и параллельно работать в найме. Это можно делать официально, отчисляя всего 4% или 6%. Если есть основная работа, а сдача квартиры — дополнительный заработок, можно быть самозанятым и работать по трудовому договору. Можно ли оформить самозанятость и параллельно работать в найме.
Как стать самозанятым и работать официально в любом регионе страны
| Как оформить самозанятость через Госуслуги? | Например, Ирина официально трудится бухгалтером в компании, также она оформила самозанятость, чтобы легализовать доход от сторонних клиентов. |
| Специальный налоговый режим для самозанятых граждан: Налог на профессиональный доход | ФНС России | Можно ли быть самозанятым и официально работать. Да, совмещать самозанятость и работу в найме не запрещено, но только если они не пересекаются. |
| Можно ли самозанятому работать по трудовому договору в 2024 году | Можно ли совмещать основную работу по трудовому договору с самозанятостью. |
| Может ли самозанятый быть одновременно наемным работником? | Если вы работаете на себя, например даете частные уроки английского языка, возможно, именно «самозанятость» – ваш шанс на «выход из тени». |
Заключая договор с самозанятым, необходимо помнить об ограничениях
Поэтому совмещение статуса самозанятого и официальной работы не противоречит закону. Например, разрешено быть официально штатным работником и одновременно оформить статус самозанятого, превратив свое хобби в доходное дело. Самозанятость также может быть связана с индивидуальным предпринимательством, но есть нюансы: запрещается использовать одновременно два налоговых режима. Индивидуальные предприниматели на упрощенной системе налогообложения и на едином сельскохозяйственном налоге обладают возможностью перейти на уплату налога в качестве самозанятых. Необходимо в течение месяца с даты регистрации в новом статусе сообщить об этом факте налоговой службе. Если же происходит ситуация, при которой невозможно выплачивать профессиональный налог например, нежелание продолжать работу , то придется вновь уведомить об этом налоговую службу. Срок такого сообщения — 20 календарных дней. Статус самозанятого открывает широкие перспективы сотрудничества с компаниями, индивидуальными предпринимателями и с другими самозанятыми гражданами. При заключении договора отсутствуют какие-либо ограничения на взаимодействие самозанятых между собой и с другими видами работников.
Вопрос: может ли самозанятый получать пособия? На сегодняшний день самозанятому без дохода пособие по безработице не положено. Однако в ноябре Минтруд подготовил новую версию закона, которая может изменить положение бывших самозанятых и ИП. Для них все-таки предлагается ввести пособия по безработице. Условия должны быть простые: необходимо закрыть статус стать обычными физлицами и зарегистрироваться в ЦЗН.
Но при этом не контролирует, где и каким образом всё будет выполняться. Чем грозит перевод сотрудников на самозанятость Перед тем, как уговаривать сотрудников уволиться, чтобы впоследствии перевести в самозанятые с целью экономии на налогах, следует учитывать возможную ответственность и сопряженные с ней расходы. Законодательство запрещает маскировать трудовые отношения под какие-либо другие.
При выявлении такого нарушения договор ГПХ переквалифицируют в трудовой, причём с даты его заключения. За это нарушение предусмотрена ответственность по п. При повторном нарушении предусмотрена более серьёзная ответственность. Так, должностным лицам грозит дисквалификация на срок 1-3 года, ИП и юридическим лицам — штрафы в размере 30 000-40 000 руб. Для ФНС решение заменить штатный персонал самозанятыми выглядит как уход от налогов и даёт основания применять положения ст. В результате компанию обяжут за весь период сотрудничества в новом статусе доначислить и уплатить НДФЛ со страховыми взносами. Кроме того, за их несвоевременную уплату предусмотрен штраф по ст. По этой же причине важно контролировать актуальность статуса плательщика НПД.
Если он снимется с учёта или превысит лимит по доходам, с выплачиваемого ему вознаграждения нужно уплачивать НДФЛ и страховые взносы. Для проверки статуса удобно использовать специальные сервисы для работы с самозанятыми. Например, Рокет Ворк автоматически проверяет актуальность статуса перед каждой оплатой и имеет ряд других удобных сервисов — биржу специалистов, электронный документооборот, сервис расчётов и налоговых отчислений. Оставьте заявку, мы перезвоним и проконсультируем.
Пример 1 Корнеев Григорий работает юристом в фирме «Финансист».
Там он устроен по трудовому законодательству и имеет заработную плату, с которой выплачивается НДФЛ. Также за него работодатель платит страховые взносы. Дополнительно Корнеев оказывает самостоятельные услуги юридических консультаций, подготовки документации и оформления договоров. Такой работающий человек может быть самозанятым. Самозанятые граждане смогут работать на своем прежнем месте, а в части самостоятельной деятельности платить по новому режиму. Можно стать самозанятым, если официально трудоустроен, и за этот период будет продолжать начисляться страховой стаж для пенсии.
Звонок по всей России бесплатный 8 800 350-94-43 Как оформить самозанятость, если уже трудоустроен?
Сроки уплаты налогов для самозанятых Сумма налога за отработанный месяц появляется в приложении «Мой налог» или в личном кабинете самозанятого с 9 по 12 число следующего месяца — то есть за апрель данные появятся с 9 по 12 мая. Оплатить налог надо до 25 числа, иначе за каждый день просрочки будут начисляться пени. Размер налога рассчитывается автоматически на основе проведённых продаж. К примеру, репетитор провёл за апрель месяц 30 уроков стоимостью 1 000 рублей каждый и заработал 30 000 рублей. Считаем, 10 уроков по 1 000 рублей равно 10 000 рублей, делим эту сумму на 100 и умножаем на 4. Получается 400 рублей. Остальные занятия репетитор провёл с сотрудниками компании.
Получается 1 200 рублей. Оплатить налог можно в приложении или на сайте ФНС по банковской карте или в любом банке по платёжному поручению, которое формируется в личном кабинете или в приложении «Мой налог». Отчитываться о том, что налог был уплачен перед ФНС не надо, но и уклоняться от выплат тоже не стоит. Если хотя бы одно из этих требований нарушить, то санкции со стороны налоговиков неизбежны. Не указали информацию о доходе, не заплатили налог, занялись запрещённой деятельностью? Будьте готовы к последствиям. Какие штрафы платят самозанятые? Пока налоговые органы относятся к самозанятым достаточно лояльно, по крайней мере, о массовых проверках мало что известно.
Но, несмотря на это, за нарушения всё же придётся отвечать, тем более, что проверки могут проходить «задним числом», то есть за предыдущие годы. О скрытых доходах ФНС может узнать с помощью тайного покупателя или после жалобы клиента самозанятого, которому выдадут чек на меньшую, чем он заплатил сумму. Штраф за отсутствие чека После проведения каждой сделки самозанятый обязан оформить чек и предоставить его клиенту. Это нужно сделать сразу, если деньги получены любым способом кроме перевода на расчётный счёт. Или до 9 числа каждого месяца, если оплату перевели на расчётный счёт или самозанятый работает через посредника. Если чек не удалось сформировать сразу, например, из-за сбоев в работе приложения, то на устранение проблемы даются сутки. Важно: если вы расторгли сделку с заказчиком и вернули ему оплату, то чек нужно аннулировать. Тогда ФНС скорректирует сумму налога.
Штраф за неуплату налогов Налог самозанятому рассчитывается за каждый месяц отдельно. Если дохода в какой-месяц не было, то платить ничего не придётся. Не нужно платить налог, если он не превышает 100 рублей. Он переходит на следующий месяц. Формируется налог за прошедший месяц в приложении до 12 числа следующего месяца. Оплатить его надо до 25 числа. Например, налог за апрель вам начислят до 12 мая, заплатить его необходимо до 2 мая. Если не сделать этого вовремя, то с десятого дня просрочки начисляется пеня.
Пеня начисляется каждый день до момента погашения задолженности. Чтобы не было просрочки, можно подключить автоматический платёж по карте любого банка. Если налог оплачен, но в приложении всё ещё висит долг, то не переживайте, на зачисление может потребоваться время до 10 дней при оплате картой. В любом случае датой оплаты налога считается день перечисления денег. Когда лишают статуса самозанятого? Если доход самозанятого превышает 2,4 млн рублей, то его автоматически переведут на НДФЛ и лишат статуса самозанятого. Уведомление об этом появится в приложении. Если налоговая выяснила, что самозанятый нанял наёмного сотрудника или занимается запрещёнными для него видами деятельности писали об этом в начале статьи , то это также будет поводом для лишения статуса.
Чтобы снова стать самозанятым, придётся устранить нарушения и только после этого пройти повторную регистрацию через приложение «Мой налог». Подробно о том, на какие пособия могут рассчитывать самозанятые, можно прочитать в статье «Пособия для самозанятых: какие выплаты полагаются и как их получить». Пошаговая инструкция, как стать самозанятым: Регистрируете статус самозанятого через мобильное приложение «Мой налог», через личный кабинет самозанятого на сайте ФНС, через мобильное приложение банка или лично в местном отделении налоговой. Указываете регион и сферу деятельности может быть сразу несколько вариантов. Ждёте сообщения об успешной постановке на учёт. Начинаете работать, проводя каждую продажу оказание услуги через приложение «Мой налог» и отправляя чек покупателю заказчику. До 25 числа каждого месяца оплачиваете налог, который отображается в приложении или на сайте самозанятого.
Как оформить самозанятость в 2024 году
Поэтому даже в том случае, если организация произведет подобные действия, доход физлиц не подпадает под обложение НПД. Соответственно, с начисляемого гражданам дохода надо уплатить страховые взносы, а также удержать НДФЛ. И данное правило будет действовать в течение двух лет после расторжения с работником трудового договора подп. Во-вторых, налоговая служба совместно с Рострудом приняла решение активно проверять организации, работающие с самозанятыми гражданами. В ходе проверок планируется выявлять факты, когда гражданско-правовые договоры заменяют трудовые отношения. Иными словами, если фактически между сторонами имеют место трудовые отношения, а заключен гражданско-правовой договор, будет проводиться работа по переквалификации договора и доначислению налогов и взносов. Эксперты Системы Кадры рассказали: Как гражданско-правовой договор признают трудовым и какие последствия этого наступают для работодателя Но разумеется это не означает, что организация не может заключить гражданско-правовой договор с исполнителем — физическим лицом. В том случае, если отношения не являются трудовыми, компания вправе заключить с самозанятым гражданско-правовой договор. Итак, налоговые моменты, которые надо иметь в виду компании, работающей с физлицами — плательщиками НПД, следующие: На доход исполнителя не начисляются страховые взносы.
С выплачиваемого дохода организация не удерживает НДФЛ. И вообще никаких налогов с дохода самозанятого компания не исчисляет и не удерживает. Физлицо самостоятельно уплачивает налог на профессиональный доход. Организация-заказчик в этом не принимает участие. Как оформить договор с самозанятым Все налоговые особенности действуют только в том случае, если физическое лицо имеет статус плательщика НПД. Поэтому организации, заключая договор с исполнителем, надо этот статус проверить. Для этого попросите у гражданина справку , которая подтвердит его статус. Получить справку довольно просто.
Физлицо может сформировать ее в приложении «Мой налог» и представить заказчику.
Доходы фотографа от разных видов деятельности облагаются налогами по разным ставкам. Может ли сотрудник стать самозанятым Официальную трудовую деятельность по найму можно совмещать с работой на себя в статусе самозанятого.
Пример: стилист днем работает в парикмахерской по трудовому договору, а в свободное время стрижет своих клиентов в качестве самозанятого. Работодатель вправе добавить в трудовой договор с новым сотрудником условие — уведомлять о получении дополнительных доходов. Это важно для исключения конфликта интересов.
Пример: IT-компания запретила сотрудникам оказывать услуги конкурирующим организациям. Это прописано в трудовом договоре, поэтому законно. Может ли самозанятый оказывать услуги своему работодателю Сотрудники не могут одновременно работать в компании и оказывать ей услуги в качестве самозанятых.
Ограничение необходимо, чтобы работодатели не переводили штатных сотрудников на самозанятость. Так недобросовестные компании пытаются уклониться от уплаты страховых взносов и НДФЛ. Схема выгодна для компании, но незаконна.
Иначе обстоит с товарами. Формально закон не запрещает продавать продукцию собственного производства своему работодателю. Однако злоупотреблять этим не стоит.
Могут ли сотрудника перевести в статус самозанятого Работодателям финансово выгодно привлекать самозанятых вместо штатных работников, чтобы уменьшить налоговую нагрузку. Однако увольнять персонал и заключать с ним же гражданско-правовые договоры запрещено. Самозанятый не может оказывать услуги компании, в которой он работал по найму в течение последних двух лет, даже если увольнение произошло по собственному желанию работника.
На что обращают внимание контролирующие органы За соблюдением двухгодичного срока давности при сотрудничестве самозанятых с бывшими работодателями следят контролирующие органы: Налоговая инспекция — проверяет факт ежемесячной уплаты по каждому наёмному сотруднику НДФЛ и взносов, правомерность их отсутствия по плательщикам НПД. Трудовая инспекция — проверяет работодателей на предмет подмены трудовых отношений гражданско-правовыми, которые лишают работников законных гарантий и прав на отпуск, оплату больничных и будущей пенсии. Контролирующие органы учитывают не столько название договора, регулирующего отношения сторон, и налоговый статус сотрудников, сколько фактический характер взаимоотношений. Они проверяются по разным критериям, сравниваются чеки от плательщиков НПД и бывших работодателей, изменение численности персонала, налоговой нагрузки и сумм страховых взносов компании. Если в компании вместо сотрудников работают самозанятые, подозрения органов вызывают следующие обстоятельства: Резкое сокращение численности персонала видно по отчётам, которые подает компания. Регулярный перевод денег самозанятым гражданам, который скорее напоминает заработную плату выплаты дважды в месяц, иногда с квартальными премиями, больничными и отпускными. Компания остаётся единственным заказчиком, хотя плательщик НПД вправе оказывать услуги разным заказчикам. Приобретение оборудования, инвентаря и расходных материалов для самозанятых. Последние обязаны обеспечивать себя самостоятельно. Использование в договоре формулировок, указывающих на трудовые отношения вместо «исполнитель» указывается «работник», вместо «вознаграждение» — «заработная плата».
Следование трудовому распорядку компании. Самозанятый не должен придерживаться графика, следовать дресс-коду и другим корпоративным правилам. Налоговая также может учесть жалобы по маскировке трудовых отношений под самозанятость от самих работников, конкурентов, трудовой инспекции или прокуратуры. Одно из основных отличий плательщика НПД от наёмного сотрудника — предпринимательская самостоятельность. Ему только поручается выполнение конкретной работы или услуги. Если оформить работника как самозанятого, компания вправе требовать только качественное их выполнение в установленные сроки.
Важно учитывать, что этот вид деятельности может быть регулируем федеральными и региональными законами и требованиями, поэтому убедитесь, что вы ознакомились со всеми необходимыми нормативными актами и сообщили свои налоговые вопросы налоговой инспекции.
Как стать самозанятым и работать официально в любом регионе страны
| Перевод сотрудников в самозанятых: можно ли | Для оформления самозанятости при официальной работе необходимо выполнить несколько условий. |
| Закон о самозанятых: что о новом режиме надо знать кадровику | Можно ли сэкономить, если для работы вместо штатных специалистов привлекать ИП или самозанятых, разберём в статье Справочной банка Точка. |
| Можно ли быть самозанятым и работать официально в 2024 году | Все — можно начинать работать официально! Зарегистрироваться в качестве самозанятого можно и через банки, которые предоставляют такую услугу. |
| Самозанятый или ИП: таблица отличий, что лучше выбрать | Риски работы с самозанятыми с 1 марта 2024 года. С 01.03.2024 г. взаимодействие с самозанятыми может стать дополнительным основанием для проведения внеплановой трудовой проверки в отношении работодателя. |
| Оформление самозанятости возможно при официальном трудоустройстве | Все — можно начинать работать официально! Зарегистрироваться в качестве самозанятого можно и через банки, которые предоставляют такую услугу. |
Можно ли работать и быть самозанятым одновременно
Кроме того, 1 августа 2022 года вступили в силу поправки, в соответствии с которыми стать самозанятым стало проще: встать на учет в качестве плательщика налога на профессиональный доход можно будет онлайн через «Госуслуги». После регистрации вы сможете официально работать в качестве самозанятого, при этом все операции проводить онлайн в мобильном приложении «Мой налог». Статус самозанятого может оформить даже работающий по трудовому договору человек. Добровольно отказаться от работы в качестве самозанятого, если условия применения НПД не нарушены, тоже можно.