Для того, чтобы не лишиться налоговых привилегий и не нарваться на штрафы, самозанятым следует знать все подводные камни и соблюдать свои обязанности, ведь незнание закона, как известно, не освобождает от ответственности. «Мой налог» — это официальное приложение ФНС, которое помогает самозанятым удаленно общаться с налоговой. Налоговый бонус в размере 10 000 ₽ предоставляется при первой регистрации в качестве самозанятого.
«Прощайте, переводы на карту»: самозанятые — о своих доходах и новом налоге
В этой статье расскажем, какие налоги платят самозанятые в 2024 году и сколько. Во втором случае самозанятый перечисляет сумму налога на свой ЕНС, после чего ФНС самостоятельно распределит деньги. Федеральная налоговая служба России считает, что идея о передаче обязанностей по уплате налогов за самозанятых цифровым площадкам занятости нуждается в доработке. Основной налог самозанятого в 2024 году — как посчитать и заплатить. Самозанятость — это специальный налоговый режим, налог на профессиональный доход, НПД. Налоговый бонус в размере 10 000 ₽ предоставляется при первой регистрации в качестве самозанятого.
Регистрация и уплата налога при самозанятости: инструкция со скриншотами
При уплате всей суммы в срок до 31 декабря в стаж самозанятому засчитается полный год. Если платеж в течение года окажется меньше указанного значения, в стаж засчитается пропорционально рассчитанный период. Если индивидуальный предприниматель выберет режим самозанятости для своей деятельности, то на этот период он также будет освобожден от уплаты страховых взносов. Решение платить их за себя будет также добровольным. Когда возникает необходимость в уплате НДФЛ и других налогов самозанятым лицом В тех случаях, когда доходы самозанятого лица не подпадают под налог на профдоход, необходимо рассчитать и уплатить НДФЛ. К таким случаям относится, например, продажа квартиры, земельного участка, автомобиля и т. Если продажа имущества была осуществлена в 2023 году, то до 2 мая 2024 года перенос с выходного 30 апреля физлицу — независимо от факта регистрации в качестве самозанятого — необходимо отчитаться по таким доходам, а до 15 июля заплатить налог в бюджет.
Регистрация в качестве самозанятого не мешает физическому лицу устраиваться по трудовому договору. С его зарплаты работодатель будет удерживать НДФЛ и перечислять его в бюджет. Однако нужно понимать, что лицо не вправе оказывать свои услуги в качестве самозанятого своему работодателю. При наличии имущества, выступающего объектом налогообложения для налога на имущество, земельного и транспортного налогов, самозанятому, как и любому другому физлицу, ежегодно будут приходить уведомления из налоговой инспекции на уплату указанных налогов. Перечислить их в бюджет требуется до 1 декабря года, следующего за расчетным. То есть до 2 декабря 2024 года перенос с выходного 1 декабря физлица, в т.
Итоги Итак, мы рассказали о том, какие налоги в 2024 году самозанятый должен заплатить в бюджетную систему Российской Федерации.
Сейчас деньги можно перечислить до 28. Например, налог за апрель самозанятые перечисляют до 28 мая включительно. В 2023 году 28 мая выпадает на выходной день, поэтому последний срок уплаты переносится на следующий рабочий день — понедельник, 29 мая.
Разрешили выбрать способ уплаты НПД. Самозанятые могут платить налог: как раньше — через приложение «Мой налог» или через уполномоченные банки; по-новому — через личный кабинет налогоплательщика на ЕНС. Изменили процесс уплаты пеней за просрочку. Пеня за несвоевременную уплату НПД теперь не отражается в приложении «Мой налог».
Налоговики начисляют пени на совокупную недоимку по всем налогам. Пример В феврале самозанятый получил от клиента 20 тыс. В апреле заказчик потребовал чек, и самозанятый выписал его задним числом. Раньше в приложении «Мой налог» сразу появлялась сумма налога с пеней — самозанятый видел, сколько денег нужно перечислить, чтобы закрыть недоимку.
С 2023 года сумма долга отражается только на едином налоговом счете. В приложении недоимку не видно. Если у самозанятого есть другие долги по налогам, инспектор включит пени в общую сумму долга.
Тем, кто продолжает выполнять разные заказы, проще. Однако здесь тоже могут возникнуть нюансы. Допустим, если вы работаете журналистом в найме, а в качестве самозанятого печете торты на заказ, это нормально. Как фрилансер вы кондитер, и всё хорошо. А вот если вы начнете вперемешку регистрировать чеки за приготовление тортов, за написание статей и еще и за сдачу жилья в аренду, налоговая точно вами заинтересуется. Это не запрещено, но будьте готовы объяснять всю специфику вашей жизни. Самый серьезный риск — это ответственность в соответствии со статьей 198 УК РФ: уклонение от уплаты налогов.
Кроме того, возможен штраф. Напомним, что режим плательщиков налога на профессиональный доход НПД действует в некоторых регионах России с 2019 года. Свою бухгалтерию они ведут самостоятельно.
Крупные компании крайне редко сталкиваются с такими претензиями со стороны налоговых органов», — уточняет партнер «Пепеляев Групп» Ксения Литвинова. Налоговые органы сразу же информируют бизнес о выявленных признаках оптимизации, отмечает пресс-служба ФНС. Сначала организации, попавшей под подозрение, приходит запрос из налоговой с требованием пояснить подозрительные выплаты конкретным самозанятым с перечислением имен, предоставить договоры, акты выполненных работ и услуг, чеки, задания и т. Forbes ознакомился с копией такого запроса из налоговой.
В нем перечислены признаки подмены трудовых отношений: продолжительное сотрудничество; выплаты от одной организации — единственный или основной доход самозанятого; регулярные переводы например, дважды в месяц наподобие зарплаты; услуги самозанятого совпадают с основным профилем организации, в то время как численность штатных сотрудников невелика; самозанятые выполняют работы на объекте заказчика и лишены предпринимательской самостоятельности; исполнители зарегистрировались самозанятыми в день или близко к дате заключения договора с организацией. Уже на первом этапе многие уличенные предприятия признают нарушения и добровольно доплачивают налоги, отказываясь от незаконных схем, отмечает ФНС. Если же организация не согласна с претензиями, налоговая запрашивает пояснения, анализирует документы, проводит камеральные и выездные налоговые проверки. Инспекторы могут вызывать самозанятых на допрос, чтобы выяснить, действительно ли они выполняют заказ определенного объема или же работают на компанию по определенному графику со стандартной трудовой функцией, рассказала Амбрасовская.
Знаете ли Вы?
- Как считать и как платить налог самозанятым в 2024 году? Двенадцать самых частых вопросов!
- Приложение «Мой налог» для самозанятых: зачем нужно, где его скачать и как пользоваться
- Приложение «Мой налог» для самозанятых: зачем нужно, где его скачать и как пользоваться
- Как и когда оплачивать налоги самозанятым
- В страховой стаж будут включены периоды работы в качестве самозанятого
Как зарегистрироваться самозанятым
- ФНС планирует поставить на учет чаевые самозанятых
- «Прощайте, переводы на карту»: самозанятые — о своих доходах и новом налоге
- Штрафы для самозанятых
- Рекомендации
- Как пользоваться приложением «Мой налог»: инструкция для самозанятых
- Какие налоги платят самозанятые
Как считать и как платить налог самозанятым в 2024 году? Двенадцать самых частых вопросов!
| «Прощайте, переводы на карту»: самозанятые — о своих доходах и новом налоге | Налоги уплачиваются в приложении «Мой налог», личном кабинете самозанятого на сайте ФНС или приложении банка. |
| ФНС дал разъяснения по формированию справок для самозанятых в приложении «Мой налог» | Мобильное приложение «Мой налог» позволяет самозанятым формировать чеки при отсутствии подключения к сети интернет. |
| «Мой налог» для самозанятых в 2024: как пользоваться приложением для оплаты налогов | Федеральная налоговая служба (ФНС) готова к интеграции бесконтактной оплаты в приложение для самозанятых "Мой налог", приглашает к сотрудничеству банки и разработчиков SoftPOS-решений, сообщили РИА Новости в пресс-службе ведомства. |
| «Мой налог» для самозанятых в 2024: как пользоваться приложением для оплаты налогов | Как зарегистрироваться в качестве самозанятого гражданина через ЛК налогоплательщика НПД или через сайты банков. |
| Обновление приложения «Мой налог» для самозанятых | Если самозанятый не хочет смешивать уплату НПД с уплату налогов как физлица — имущественных и НДФЛ, то ему удобнее уплачивать НПД отдельно, как и прежде. |
Налоговая запустит новый сервис платежей для самозанятых
| ФНС напомнила, какие справки может сформировать самозанятый | Современный предприниматель | Бонус автоматически уменьшает налоговую ставку с 4% до 3% при работе самозанятого с физическими лицами, и с 6% до 4% при работе с компаниями. |
| Налоги самозанятых в 2024 году | Это новость для ИП, намеренных трансформироваться в самозанятых. ИП может перейти на налог самозанятого. |
| Приложение "Мой налог" для самозанятых станет бесконтактным | «Мой налог» — это приложение для уплаты налогов по самозанятости. Здесь же можно оформить статус самозанятого, а поможет в этом учётка на Госуслугах. |
ФНС создаст сервис для самозанятых
Налоговая служба в письме от 26.03.2024 г. № ЗГ-2-20/4621@ перечислила справки, которые может сформировать в приложении самозанятый, а также дала подробную инструкцию, как это сделать. Самозанятость — это специальный налоговый режим, налог на профессиональный доход, НПД. Налоговая служба в письме от 26.03.2024 г. № ЗГ-2-20/4621@ перечислила справки, которые может сформировать в приложении самозанятый, а также дала подробную инструкцию, как это сделать.
Самозанятые: банки хотят помогать самозанятым уплачивать налог на профессиональный доход
Официальное приложение от налоговой службы для самозанятых. Через единый налоговый счет самозанятый может оплатить любые налоги — имущественный, земельный, транспортный и НДФЛ. Мобильное приложение «Мой налог» позволяет самозанятым формировать чеки при отсутствии подключения к сети интернет. Штрафы за неуплату налогов для самозанятых.
Приложение "Мой налог" - нюансы по оплате налога для самозанятых
Стоит отметить, что списываться будет рассчитанный приложением платеж, а если поступлений за месяц не было, то ничего не спишется. Положен ли самозанятым налоговый вычет? Светлана Минькина подчеркнула, что лица, применяющие специальный налоговый режим, имеют право на уменьшение суммы налога. Для этого предусмотрен налоговый вычет в размере не более 10 тысяч рублей. Вычет можно получить только один раз за все время применения режима. Налоговый вычет предоставляется сразу с момента регистрации в качестве самозанятого. Вычет дают не деньгами, а применяют к выплатам, чтобы снизить ставку налога на 1-2 процента Светлана Минькина юрист Соответственно вместо 4 процентов с доходов от физлиц самозанятый заплатит 3 процента. Вместо 6 процентов с доходов от юрлиц — 4 процента. Пониженная ставка будет действовать, пока самозанятый не исчерпает сумму вычета — 10 тысяч рублей. Эксперт подчеркнула, что в случае, если физическое лицо снимут с учета в качестве налогоплательщика, а впоследствии вновь поставят — остаток неиспользованного налогового вычета восстановится. Что будет, если самозанятый не платит налоги?
Налог является обязательным платежом государству. Как уже было сказано, за просрочку уплаты гражданину начисляются пени — то есть чем дольше он откладывает платеж, тем больше ему в итоге придется заплатить. Если был получен доход, то соответственно необходимо оформлять декларации, чтобы оповестить налоговую. Штраф за несданные декларации — до 30 процентов от суммы налога за каждый год Светлана Минькина юрист За неуплату налогов также может последовать штраф от 20 до 40 процентов от неуплаченной суммы. Также за неуплату налогов может грозить и уголовная ответственность по статье 198 УК РФ — «Уклонение физического лица от уплаты налогов, сборов». Нарушителю в таком случае грозит год лишения свободы. Статья 171 УК РФ «Незаконное предпринимательство» может применяться к лицам, которые осуществляют предпринимательскую деятельность без регистрации, если этот бизнес причинил крупный ущерб гражданам, организациям или государству, либо был сопряжен с извлечением дохода в крупном размере, пояснила эксперт. По этой статье человека могут посадить на пять лет. Так что своевременная уплата налогов — это надежная защита от штрафов, принудительных работ и в худшем случае — тюремного заключения.
На конец 2022 года в стране зарегистрировано 6,5 млн самозанятых. Напомним , Минэкономики поддерживает продление специального режима для самозанятых граждан после 2028 года. По данным Минфина, этот режим пользуется популярностью, а сектор самозанятых уже превысил 7 млн. LR Вам интересны самые значимые события отрасли, выставки и мероприятия, конфликты и сделки, интервью и невыдуманные истории коллег?
Ну а тех, кто хорошо зарабатывает и получает доходы из разных источников, могут ждать неприятные сюрпризы. Ну и подработки бывают время от времени, — рассказала «МК» 34-летняя москвичка по имени Александра. Однако с работой сейчас сложности, я оттуда уволилась и нашла другую. Зарплата ровно такая же, но есть нюанс: работодатель попросил оформить самозанятость. У них так принято, они настаивают, что так удобнее для всех.
Самозанятость у меня и так оформлена, я благодаря ей получаю день за сдачу квартиры. Вот только возникла проблема: теперь получается, что мой доход как самозанятой превышает 200 тысяч в месяц. Это больше, чем 2,4 млн в год, а это уже незаконно. Я считаю, что это совсем нечестно, ведь общий объем моего дохода не изменился! Всё верно — общий объем не изменился. И вот здесь установлен лимит.
При этом налоговая имеет право проверять персональные данные в течение шести дней. Поэтому важно следить за статусом заявления — если что-то пойдет не так, пользователю откажут в регистрации. Как самозанятому платить налоги через приложение?
Выставить чек После успешной регистрации и подтверждения статуса самозанятого гражданин может формировать чеки, отправлять их клиентам и получать оплату прямо через «Мой налог». Интерфейс приложения интуитивно понятен — чтобы зарегистрировать очередную продажу, достаточно в личном кабинете нажать кнопку «Новая продажа». Далее нужно будет ввести название товара и услуги, стоимость в рублях, а после этого указать данные клиента. Если клиент — физическое лицо, достаточно будет ввести его ФИО и адрес электронной почты, а вот для юрлиц еще потребуются ИНН и наименование компании После этого сформированный автоматически чек можно отправить клиенту через мессенджер или распечатать и отдать лично. В случае ошибки любой чек можно аннулировать прямо в «Моем налоге». Получить сумму налогового платежа Получить оплату можно любым способом — на банковский счет, на карту или наличными. Доход от продажи отображается на главной странице приложения, там же увидите сумму налога, который нужно будет оплатить. Самому считать ничего не потребуется. Сразу после осуществления продажи в приложении начисляется предварительный налог — оплачивать сразу его не нужно.
Итоговую сумму платежа приложение сформирует не позднее 12-го числа следующего месяца. При этом важно не пропускать оплату налогов — за задолженность пользователю начисляют пени. Крайний срок уплаты налога — до 28 числа следующего месяца 3. Оплатить налог Оплатить налог на профессиональный доход можно двумя способами: сформировать платежное поручение и пойти с ним в любой банк или сделать проще — оплатить налог прямо в приложении по карте. Для этого можно привязать банковскую карту к аккаунту в «Моем налоге», чтобы при каждой новой оплате не вводить реквизиты заново. Так платить налоги будет удобнее, но вообще отвязать карту можно в любой момент. Как привязать банковскую карту к приложению «Мой налог»: откройте приложение и зайдите в раздел «Прочее», нажав на свое имя в верхнем левом углу экрана; нажмите кнопку «Платежи», в разделе «Банковские карты» увидите пункт «Добавить карту», чтобы зарегистрировать новую карту, нажмите на плюс; заполните все поля в открывшемся окне и нажмите «Продолжить». В этом же разделе можно подключить автоплатеж, чтобы сумма налога списывалась с карты автоматически каждый месяц. Стоит отметить, что списываться будет рассчитанный приложением платеж, а если поступлений за месяц не было, то ничего не спишется.
«Прощайте, переводы на карту»: самозанятые — о своих доходах и новом налоге
| Как оформить самозанятость через Госуслуги? | Штрафы за неуплату налогов и незаконное предпринимательство, отказ компаний от сотрудничества, сложности при получении виз и кредитов – все эти проблемы разом решает статус самозанятого. |
| Как оформить самозанятость через приложение «Мой налог» | ФНС напоминает самозанятым о сроках уплаты налога до 12 числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом. |
| Приложение "Мой налог" - нюансы по оплате налога для самозанятых | Федеральная налоговая служба (ФНС) готова к интеграции бесконтактной оплаты в приложение для самозанятых "Мой налог", приглашает к сотрудничеству банки и разработчиков SoftPOS-решений, сообщили РИА Новости в пресс-службе ведомства. |
| ФНС заинтересовалась сотрудничеством компаний с самозанятыми | Им обещали простоту получения статуса самозанятого и низкие налоговые ставки, чтобы мотивировать их легализоваться. |
| Что будет, если самозанятый не оплатил налог? | Налоговые органы стали реже выявлять признаки подмены трудовых отношений сотрудничеством с самозанятыми, сообщила Forbes Федеральная налоговая служба (ФНС). |
ЕНС и ЕНП для самозанятых: как с ними работать
Штрафы за неуплату налогов для самозанятых не предусмотрены, только начисляется пеня в указанном выше размере. Налог на профессиональный доход — это специальный налоговый режим для самозанятых граждан, который можно применять с 2019 года. Если самозанятый не хочет смешивать уплату НПД с уплату налогов как физлица — имущественных и НДФЛ, то ему удобнее уплачивать НПД отдельно, как и прежде. Чтобы официально стать самозанятым, достаточно скачать на смартфон приложение «Мой налог» — это официальная разработка ФНС России, которая позволяет гражданам удаленно взаимодействовать с налоговой службой. Зарегистрироваться самозанятым необходимо через мобильное приложение ФНС России «Мой налог», которое можно скачать, воспользовавшись сервисом Google play для платформы Android и сервисом AppStore для платформы iPhone OS.