получившие доход от продажи недвижимого имущества, находившегося в собственности менее минимального предельного срока владения, обязаны подать в налоговый орган налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ и не попадающего под освобождение от налогообложения. Чтобы получить налоговый вычет для физических лиц, требуется предоставить заполненную справку 3-НДФЛ с пакетом сопроводительной и подтверждающей документации. Как в личном кабинете налогоплательщика получить справку 2-НДФЛ для налоговой. Как заполнить декларацию 3-НДФЛ социальный налоговый вычет на лечение за 2023 год: новая форма 2024 года.
Получите справку 3НДФЛ без затруднений: список необходимых документов, сроки и условия.
Справку 3-НДФЛ требуется предоставить в налоговый орган до 30 апреля года, наступившего после года поступления дохода. Декларацию 3 НДФЛ сдают в налоговую инспекцию (или отправляют по почте) вместе с ними. Памятка по заполнению налоговой декларации по форме 3-НДФЛ в «Личном кабинете налогоплательщика. Как заполнить декларацию 3-НДФЛ социальный налоговый вычет на лечение за 2023 год: новая форма 2024 года.
Получите справку 3НДФЛ без затруднений: список необходимых документов, сроки и условия.
Сроки сдачи налоговой декларации 3-НДФЛ за 2023 год Кому нужно подать налоговую декларацию Кому не нужно декларировать доходы Что будет, если не сдать 3-НДФЛ или сделать это с опозданием Сдавайте отчетность через вашу 1С в облаке. Чтобы получить налоговый вычет для физических лиц, требуется предоставить заполненную справку 3-НДФЛ с пакетом сопроводительной и подтверждающей документации. Чтобы получить налоговый вычет по справке 3-НДФЛ следует опираться на Налоговый Кодекс. Чтобы получить налоговый вычет для физических лиц, требуется предоставить заполненную справку 3-НДФЛ с пакетом сопроводительной и подтверждающей документации. Декларацию 3 НДФЛ сдают в налоговую инспекцию (или отправляют по почте) вместе с ними. Декларацию 3-НДФЛ за три прошедших года может подать любой налогоплательщик, чтобы получить налоговый вычет, например, за обучение или дорогостоящее лечение.
Декларация 3-НДФЛ: что это, для чего и как получить?
НДФЛ в полном объеме, сумма штрафа составит 1 тыс. Если декларацию не подать в срок и на 17 июля 2023 г. Если лицо хочет воспользоваться правом на налоговый вычет, то декларацию можно подать в любой момент, срок для них не установлен. Желающие его получить также могут подать декларацию", - отметил эксперт. Заполнение декларации выполняется онлайн непосредственно на сайте ФНС России в интерактивном режиме без скачивания программы по заполнению.
Шаг 3 Под надписью «Декларация заполнена» вы увидите файл декларации в формате PDF смотрите на рисунке. Он доступен для скачивания. Заполненный бланк формы 3-НДФЛ можно распечатать и лично отнести в налоговую инспекцию по месту регистрации либо отправить по почте.
Как правило, это отнимает определенное время. Выберите способ подачи декларации — через nalog. После этого появится возможность скачать форму налоговой декларации для отправки ее в ИФНС.
Там тоже понадобятся наличие учетной записи и усиленной подписи, а также сама декларация в формате xml. Помимо этого, документы можно подать в МФЦ или отправить заказным письмом по почте. Квитанцию об отправке лучше сохранить. Если это выходной, срок переносится на следующий рабочий день. Так, декларацию 3-НДФЛ за 2023 год нужно подать не позднее 30 апреля 2024 года. Этот день приходится на вторник.
Сроки одинаковы и для ИП, и для других граждан, которые обязаны отчитываться о своих доходах. Бланк декларации можно скачать на сайте ФНС или сформировать в специальной программе — «Декларация».
Это предусмотрено пунктом 17. Зачастую срок владения имуществом нужно подтверждать документами. О том, как посчитать 3-х или 5-ти летний срок владения имуществом смотрите по ссылке; облагается налогом на доходы при условии, что проданным имуществом вы владели МЕНЬШЕ 3-х лет. Но при расчете налога вы вправе уменьшить полученный доход на имущественный вычет или расходы, связанные с покупкой проданного имущества. Это предусмотрено ст. Подробнее о том как платить налог с продажи имущества смотрите по ссылке.
Согласно пункту 4 статьи 229 Налогового кодекса в декларации могут не указываться доходы, не облагаемые налогом в том числе от продажи имущества которым вы владели 5 лет 3 года и больше и доходы с которых был удержан налог. Если эти доходы не указываются в декларации, то и декларировать нечего. Хотя вы это можете сделать добровольно и по собственной инициативе. Инспекция обязана декларацию принять. Пример Вы продаете машину или квартиру которая находилась в вашей собственности больше 3 лет или 5 лет. Декларацию сдавать не нужно. Во-втором случае декларацию вы подать обязаны. Вне зависимости от того нужно ли платить налог или нет.
Если декларация сдана не будет вас оштрафуют. Минимальный штраф — 1000 руб. Пример Вы продаете машину или квартиру которая находилась в вашей собственности меньше 3 лет. Вы обязаны сдать декларацию. Продажная стоимость машины или квартиры никакого значения не имеет. Исключение — если стоимость проданного имущества не превысила 250 000 руб. В этой ситуации декларация не нужна. Если в одном и том же году вы продаете несколько объектов имущества например, 2 квартиры, 3 машины, квартиру и автомобиль, автомобиль и гараж и т.
Пример Ситуация 1 Вы продаете машину за 420 000 руб. Машиной вы владели меньше 3 лет, квартирой — больше 5 лет. В декларации указывают только доход от продажи машины в сумме 420 000 руб. Доход от продажи квартиры не декларируется. Ситуация 2 Вы продаете две машины. Первую за 310 000 руб. Первой машиной вы владели меньше 3 лет, второй — больше. В декларации указывают доход от продажи только первой машины 310 000 руб.
Доход от продажи второй машины не декларируется. Аналогичные правила действуют в отношении имущества, которое вы хоть и получили в собственность, но фактически не видели. Речь идет, например, об обезличенных металлических счетах в банках. Заключая договор с банком вы получаете в собственность определенное количество драгметаллов. Закрывая договор вы их продаете. Поэтому если договор открыт и закрыт или в рамках этого договора было продано такое количество металла стоимость которого превысила 250 000 руб. Причем совершенно не важно получили ли вы доход по этой операции. Декларацию сдают в любом случае.
Пример Вы открыли обезличенный металлический счет. Никаких операций по счету не было. В следующем году счет был закрыт. При этом вы получили убыток. Декларацию 3 НДФЛ за этот год год закрытия счета вы сдать обязаны, если стоимость проданного металла превысила 250 000 руб. В ней указывают доход от реализации драгметалла. Не удержанный налог Как мы сказали обычно налог удерживает источник выплаты дохода например, фирма-работодатель, банк, страховая компания и т. Если налог был удержан полностью сдавать декларацию 3-НДФЛ вы не обязаны.
Если налог не был с вас удержан, то такая обязанность у вас есть. Например вы получили доход не деньгами, а имуществом. Скажем вам дали в подарок от организации машину. Если других доходов в этой организации у вас нет и не будет, то она не в состоянии удержать с вас налог его попросту не с чего удерживать. А сообщить в налоговую инспекцию о том, что доход вами получен — ее прямая обязанность. Соответственно в данном случае у вас возникает обязанность по сдаче декларации 3 НДФЛ. В ней вы должны указать сумму дохода стоимость машины , сумму налога и, впоследствии, заплатить налог в бюджет самостоятельно. Доход от другого человека Доход вы можете получить от других людей, которые не считаются «налоговыми агентами» и поэтому удерживать с вас налог не обязаны.
Как заплатить НДФЛ самостоятельно
Обратите внимание. Срок до тридцатого апреля не относится к тем, кто подает декларацию с целью получения вычета. Такую справку можно получить после окончания календарного года. Вычет можно вернуть за последние 3 года.
Теперь вы знаете, что такое справка 3-НДФЛ и как ее получить. Почаще заходите на наш сайт и будете в курсе всех обновлений в сфере налогообложения и кредитования. Материал подготовлен редакцией сайта pravila-deneg.
Я подал декларацию 3-НДФЛ и вернул налог за покупку квартиры. Автор: Налог 21. Все достаточно просто, куча подсказок.
Удобно, что можно сразу в электронном виде отправить налоговому инспектору. Автор: Балди 21.
К отчету приложите документы копии , которые подтверждают продажу имущества. Например, договор купли-продажи. Заполнить или скачать форму 3-НДФЛ можете по ссылке. Сдайте налоговую декларацию и укажите, что для расчета суммы уплаты налогов использовали имущественный вычет. Впишите сумму, которую требуется заплатить до 15 июля. Проще заполнить форму 3-НДФЛ на официальном сайте налоговой. Там возможно проверить правильность заполнения полей. Если допустите ошибку или укажете неточные сведения, эти поля будут подсвечены.
В блоге на Клерке разобрали, в чем суть договоров ГПХ, какие у них есть плюсы и минусы. Имеются в виду права требования. Полный список тех, кто обязан подавать сведения о доходах, можно найти в статьях 227 и 228 НК РФ. Тут также должны быть соблюдены некоторые условия. Например, ребенок должен быть младше 18 лет либо 24 лет, если речь про студентов, которые учатся очно. Процент рассчитывается за каждый месяц просрочки.
Сведения подгрузятся в документ автоматически, вам нужно только подкорректировать их и направить в ФНС.
Шаг 1 Авторизуйтесь в личном кабинете , указав в текстовом поле свой email или номер телефона. На указанный почтовый ящик придет электронное письмо со ссылкой для авторизации. Перейдите по этой ссылке.
Если вы указали телефон, то в течение 1—2 минут на указанный номер поступит SMS-код подтверждения. Войдите в систему с помощью полученного кода. Ввести номер телефона.
Как скачать налоговую декларацию 3-НДФЛ в личном кабинете НДФЛка.ру. Пошаговая инструкция
Ведение консультаций или преподавание. Это касается только тех случаев, когда консультационная или преподавательская деятельность ведется помимо основной работы. Доход из другой страны. Доходы по акциям, облигациям или другого вида инвестиционной деятельности, если передача отчета и удержание налога не входит в обязанности брокера. Также информируют налоговую службу о полученной прибыли авторы или наследники авторских прав на произведения искусства, книги, изобретения, картины. Но если того требуют обстоятельства, и у них есть прочие доходы помимо зарплаты, то взять бланк для заполнения декларации можно в бухгалтерии по месту работы.
При этом убедитесь, что там выдали актуальную форму для заполнения. С 2019 года бланк декларации 3-НДФЛ изменили — она стала чуть проще. Найти бланки для заполнения можно на официальном сайте ФНС. Формы можно скачать в бесплатном доступе. Также можно лично обратиться в отделение налоговой инспекции.
Сотрудник предоставит бланк и образец для заполнения. Что нужно указывать в декларации Оказать помощь при заполнении декларации 3-НДФЛ могут специалисты в налоговой службе или на тематических форумах. Профессиональные компании, которые составляют отчеты за налогоплательщика для ФНС, могут потребовать дополнительную плату за помощь. Декларации 3-НДФЛ содержит подробные сведения: о личных данных налогоплательщика; из документов, которые свидетельствуют о наличии дополнительных расходов и доходов; о расчете налоговых выплат. Часть информации предоставляют в виде специальных кодов.
Когда сдавать отчет о доходах Срок подачи декларации 3-НДФЛ зависит от цели: Цель Срок Требуется отчет о полученных доходах До 30 апреля следующего года после отчетного. В 2020 году срок продлен до 30 июля из-за карантина по коронавирусу. Для получения права на возмещение части уплаченных средств — налоговый вычет Конкретных сроков нет, но воспользоваться вычетом можно только за 3 предыдущих года после возникновения права. Обратите внимание на то, что даже если налог уплачивать не придется, сообщить в налоговую службу о полученных средствах все равно необходимо. Иначе последуют штрафы и пени.
Для получения налогового вычета нужно, чтобы гражданин, который подает декларацию, официально работал и отчислял налоги от заработной платы. Если НДФЛ не уплачивали, то и возвращать деньги неоткуда. Документы, необходимые для подачи декларации Для подачи справки 3-НДФЛ для получения компенсации из ранее уплаченного налога придется собрать дополнительные документы. В зависимости от вида вычета понадобятся разные комплекты бумаг. Чаще всего могут запросить: Паспорт заявителя.
К примеру, если Вы платите за ребенка, требуется свидетельство о его рождении. Чеки об оплате ДМС. Договор на приобретение страхового полиса ДМС. Расходы с 2022 года Паспорт либо копии страниц с информацией кем выдан, ФИО и текущей пропиской. Копия договора на оказание услуг. Чеки или другие документы, подтверждающие Ваши расходы на пенсионное обеспечение. Договор о пенсионном обеспечении. Чеки или другие документы, подтверждающие Ваши расходы на благотворительность.
Шаг 2. Проверьте персональные данные в личном кабинете налогоплательщика В разделе «Персональные данные» проверьте паспортные данные, адрес регистрации по месту жительства.
Если все верно, переходите в раздел «Получить ЭП». Если данные введены некорректно, исправьте и нажмите «Уточнить персональные данные». После этого заявление будет отправлено в налоговую инспекцию для подтверждения персональных данных. Это займет от 14 до 30 календарных дней. Перейдите в раздел «Настройки профиля», нажав на поле с вашей фамилией. В разделе «Учетная запись» заполните поля «Номер телефона» и «Электронная почта». Нажмите «Сохранить изменения». Далее переходите в раздел «Электронная подпись», расположенный ниже. Шаг 3. Выпустите сертификат электронной подписи Если у вас нет сертификата электронной подписи ЭП в личном кабинете налогоплательщика, вам нужно получить сертификат ключа проверки ЭП.
Декларация дохода от инвестиционной деятельности Если вы получаете доход от инвестиций в ценные бумаги российских эмитентов, налоговым агентом станет депозиторий или брокер. Они рассчитают сумму налога и передадут его в ФНС. При плучении дивидендов от ценных бумаг зарубежных компаний доход необходимо будет деклаарировать самостоятельно. Декларация доходов от выигрышей в лотерею или подарков Если вы выиграли в лотерею, вам следует самостоятельно заполнить декларацию и передать её в ФНС. Если подарок предоставлен компанией или индивидуальным предпринимателем, налог должен перечислить даритель.
Если вы выиграли или получили в подарок не от близкого родственника ценные бумаги, машину, квартиру или дом, необходимо будет заполнить декларацию и направить её в ФНС. Сдача недвижимости в аренду Если вы не являетесь самозанятым или индивидуальным предпринимателем, то, получая доход, вы должны будете его задекларировать и уплатить налог.
Налоговая декларация 3-НДФЛ
Для оплаты налогов воспользовались правом имущественного вычета. В этом случае для расчета от 2,8 млн руб. Уменьшение суммы налогов за счет расходов Приобрели недвижимость в 2019 году без ремонта за 2 млн руб. Решили сделать капитальный ремонт, который обошелся в 1,5 млн руб. Через год продали квартиру за 3 млн руб. Как воспользоваться вычетом? Для этого укажите в декларации, что будете пользоваться вычетом для уменьшения суммы налога. К отчету приложите документы копии , которые подтверждают продажу имущества.
Благотворительность Договор или соглашение на пожертвование либо оказание благотворительной помощи.
Документы, подтверждающие перечисление пожертвований, например квитанции к приходным кассовым ордерам, платежные поручения. Негосударственное пенсионное обеспечение НПО , добровольное пенсионное страхование ДПС , добровольное страхование жизни ДСЖ Договор негосударственного пенсионного обеспечения, договор добровольного пенсионного страхования со страховыми организациями или договор добровольного страхования жизни, заключенный на срок не менее 5 лет. Вы можете применить вычет по договору добровольного страхования жизни, только если участвовали в заключении этого договора со страховой компанией. Письмо Минфина от 20 апреля 2020 г. Платежные документы, подтверждающие расходы. Дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию Договор с негосударственным пенсионным фондом. Эти документы нужны, если вычет получается за взносы, уплаченные за родственника. Имущественные налоговые вычеты: Покупка или строительство жилой недвижимости Договор приобретения жилой недвижимости, ее доли или земельных участков с приложениями и дополнительными соглашениями к нему, например договор купли-продажи или мены.
В случае приобретения квартиры по договору долевого участия можно приложить этот договор или договор уступки права требования — также с приложениями и дополнительными соглашениями. Документы, подтверждающие оплату, например платежные поручения или банковские выписки о перечислении денег со счета покупателя на счет продавца. Документы, подтверждающие ваше право собственности на недвижимость, например свидетельство о государственной регистрации права или выписка из ЕГРН. Документ, подтверждающий передачу квартиры застройщиком участнику долевого строительства, например акт приема-передачи — при покупке по ДДУ. Свидетельство о заключении брака, если купленная недвижимость — общая совместная собственность и вычет получают оба супруга. Копия декларации 3-НДФЛ за предыдущие налоговые периоды, если ранее вы уже получали часть вычета. Если объект долевого строительства передан в 2022 году и позже, то обратиться за получением имущественного вычета можно только после государственной регистрации права собственности. То есть нужно предоставить выписку из ЕГРН.
Если объект долевого строительства передан до 1 января 2022 года, право на вычет возникает на основании передаточного акта или другого документа о передаче объекта долевого строительства, а выписку из ЕГРН представлять не нужно. Подпункт 2. Также налоговая имеет право потребовать договор на ведение ИИС, поэтому и его стоит приложить сразу. Платежные поручения, подтверждающие перечисление денег на ИИС. Но при подаче декларации, лучше все же прикрепить имеющиеся у вас подтверждающие документы. Учет убытков прошлых лет Справка об убытках за нужный год. Справка 2-НДФЛ от брокера, у которого получена прибыль по итогам года, — если брокер российский. Если убыток или прибыль получены по счету зарубежного брокера, вместо вышеперечисленных документов нужно представить расчет финансовых результатов или брокерский отчет, по которому можно рассчитать финансовые результаты.
Вместе с оригиналом иностранных документов нужно представить их нотариально заверенный перевод. Ранее поданная декларация 3-НДФЛ, если переносится остаток убытка, часть которого ранее учитывалась для снижения налогов в прошлые годы. В таком случае нужна последняя декларация, в которой этот убыток уже частично использовался. Как скачать ранее поданную декларацию Учет прибылей и убытков по другим брокерам в рамках одного налогового периода Налоговый отчет или расчет налога по операциям с ценными бумагами за отчетный год от брокера, у которого получен убыток. Справка 2-НДФЛ от брокера, у которого получена прибыль. Если убыток или прибыль получены по счету зарубежного брокера, нужно представить расчет финансовых результатов или брокерский отчет, по которому можно рассчитать финансовые результаты. Вместе с оригиналом иностранных документов нужно представить нотариально заверенный перевод. Подробнее про вычеты в упрощенном порядке и через работодателя Вычет в упрощенном порядке.
Налоговые вычеты по ИИС, а также по расходам на покупку жилья и уплату процентов по ипотеке можно получить в упрощенном порядке, то есть без представления декларации 3-НДФЛ и подтверждающих документов. Сделать это можно через своего брокера или банк. Некоторые вычеты можно получить до окончания налогового периода, обратившись к работодателю, но предварительно подтвердив право на вычет в налоговой.
Однако в этом случае им потребуется квалифицированная электронная подпись. Предприниматель также вправе заявить в декларации право на вычеты.
Частая ошибка при заполнении декларации 3-НДФЛ — отсутствие данных по стандартным вычетам. Например, если работник получал вычет за ребенка у работодателя, но не указал эти сведения в отчетности. При заполнении раздела «Продажа», например авто, в строке «Наименование покупателя... Какие штрафы предусмотрены за неправильное заполнение? Штрафы предусмотрены только за несвоевременную подачу декларации или неподачу ее в принципе.
При неправильном заполнении формы ФНС вышлет уведомление об ошибках. Какие ситуации могут привести к отказу в учете налоговых вычетов? ФНС имеет право отказать в вычете в следующих ситуациях: Вы не предоставили оригиналы подтверждающих документов по просьбе инспектора. Предоставили не все подтверждающие документы или они заполнены с ошибками. Опоздали со сроком оформления вычета.
Например, подали в 2024 году заявление на вычет по расходам на лечение в 2020 году. У вас не было права на вычет. Например, в год, когда вы проходили платное обучение, вы не являлись плательщиком НДФЛ. Подали декларацию не по той форме, которая действовала за отчетный период. Ежегодно утверждают новую форму бланков.
В декларации допущены ошибки, которые исказили достоверность представленных данных. Подали декларацию в отделение ФНС не по месту регистрации.
Итак, первое, что необходимо сделать, — авторизоваться на сайте ФНС. Если у вас нет аккаунта, необходимо посетить отделение по месту жительства для регистрации или использовать логин и пароль от «Госуслуг». Следующий шаг — заказ электронной подписи конечно, если это не было сделано ранее.
Выберите в своем профиле опцию «Получить ЭП», придумайте пароль для подтверждения и отправьте заявку. Создание ЭП займет несколько дней. Если вы получали какие-либо вычеты в отчетном периоде, рекомендую заранее скачать предыдущую декларацию из раздела «Доходы и вычеты» — она потребуется для переноса остатков на следующий срок. Перенесите в форму суммы доходов по каждому коду из справки 2-НДФЛ Теперь можно приступать к оформлению актуальной декларации: 1. Укажите период, за который подаете сведения.
Проставьте отметки напротив верных ответов на вопросы о повторном заполнении и резидентстве. С помощью кнопки «Добавить доход» по каждому коду дохода указывается сумма всех поступлений и вычетов за год. Сверьте со справкой о доходах от работодателя итоговую сумму поступлений, удержаний, а также облагаемого дохода — она указана в строке «Налоговая база». Эти действия необходимо проделать для каждого источника декларируемых доходов. Если вам нужно отчитаться по поводу поступления дополнительных денежных средств, выберите пункт «Физическое лицо или иной источник».
Декларационная кампания 2024
получил доход, с которого НДФЛ налоговым агентом удержан не был. Как скачать налоговую декларацию 3-НДФЛ в личном кабинете По итогам календарного года в обязательном порядке справку 3-НДФЛ заполняют и подают в налоговый орган (ФНС).