Чего же больше в работе с самозанятым: плюсов или минусов? Зная все плюсы и минусы самозанятости, всё же многие задаются вопросом, оформлять её или нет.
Становиться ли самозанятым: все плюсы и минусы
О плюсах и минусах самозанятости, о масштабных пробелах в законодательстве и о том, какие проблемы из-за этого возникают на практике, – рассказала юрист Светлана Костякова. Рассказываем, что такое самозанятость и почему специалистам в сфере услуг стоит регистрироваться в качестве самозанятых. Какие налоги нужно платить, каковы плюсы и минусы нового режима и разрешенные виды деятельности в 2024 году — в материале КП. В чем плюсы и минусы регистрации в качестве самозанятого и уплаты налога на профессиональный доход. Какие плюсы и минусы ждут самозанятых деятелей в 2022 году, расскажем в этой статье.
Самозанятый гражданин: плюсы и минусы получения статуса
Работать нелегально или официально: плюсы и минусы самозанятости и работы по договору. В плюсах и минусах самозанятости разбирались репортеры "СОЮЗа". Перед тем как становиться самозанятым, нужно убедиться, что ваша деятельность подходит для этого, и взвесить все плюсы и минусы. Тегикаковы плюсы и минусы профессии научного работника, самозанятость для граждан армении, как стать самозанятым если нет смартфона.
Кто может стать самозанятым
- Что дает статус самозанятого? Плюсы и минусы регистрации как самозанятого
- Самозанятость: плюсы, минусы и подводные камни нового налогового режима по итогам трёх лет
- Самозанятость: плюсы, минусы и подводные камни в 2024 году
- Все о видах деятельности и налогах для самозанятых в России в 2024 году
- Как стать самозанятым / Skillbox Media
- Самозанятые: кто это такие
Все плюсы и минусы самозанятости для граждан в 2023 - 2024 годах
Минусов для себя пока не вижу. Из плюсов - можно выдавать чеки своим клиентам, контролировать свой доход, а также на первое время дают 10 тысяч бонусных рублей для оплаты налогов, из-за чего процент с продаж получается ниже. Это реально уменьшает ставку налога: при работе с физлицами с 4 до 3 процентов, а при работе с компаниями или ИП - с 6 до 4 процентов. Онлайн-психолог Алена Чичендаева также отметила, что стала самозанятой, чтобы легализовать свои доходы. И в России, и в Беларуси наиболее привлекательным в статусе самозанятого является простое и достаточно щадящее налогообложение: от 4 до 10 процентов от выручки - Это делается очень легко, и с этим нет никаких проблем. Для меня есть сложности в работе платежной системы, когда необходимо принимать сразу много оплат. Например, у меня это бывает, когда я провожу вебинары, а это 10-15 человек, делать чеки приходится вручную. То есть каждую проплату я должна заводить в приложение, формировать чек и отправлять каждому участнику, - пояснила Алена Чичендаева. Если твой заработок за год становится больше, то это уже другой налоговый режим и необходимо оформлять ИП или компанию. По словам Алены, к сожалению, сегодня до сих пор не все банки готовы работать с самозанятыми и часто отказывают в кредитах, несмотря на предоставление всех документов из налоговой, либо дают кредиты под очень высокие проценты. Зато работодатели стали значительно охотнее нанимать самозанятых.
По словам эксперта, среди наиболее распространенных преимуществ работы с самозанятыми компании в этом году назвали выгодный налоговый режим, простой документооборот, быстроту оформления, возможность легкого найма сразу нескольких специалистов, оптимизацию финансовых и операционных издержек, прозрачность, легальность выплат и сотрудничества. Кроме того, для работодателей важна скорость выхода исполнителя на заказ или смену, а также возможность закрывать пробелы в пиковые часы или дни за счет быстрого найма самозанятого персонала. Эксперты считают, что рост рынка фриланса и зарегистрированных самозанятых продолжится по причинам дефицита кадров, демографии и дальнейшей легализации рынка занятости. Статус самозанятого позволяет самому определять график и интенсивность работы, что большой плюс для семейных. Фото: Аркадий Колыбалов Как в Беларуси Право заниматься деятельностью без госрегистрации в качестве ИП физлицам предоставлено с 2009 года.
Кто такие самозанятые, кому подойдет этот спецрежим и какие он имеет плюсы и минусы, рассказываем в этой статье. Они имеют право на использование специального налогового режима, если их доход ниже 2,4 млн. При этом регистрироваться как индивидуальный предприниматель не нужно кроме тех видов деятельности, где такая регистрация необходима по закону. Соответственно, особенности самозанятости: это вариант для тех, кто имеет собственное дело или занимается своей профессиональной деятельностью в частном порядке , не привлекает подчиненных, и чей годовой доход не превышает 2,4 млн.
При этом закон не запрещает самозанятому работать по найму, то есть, вы можете иметь официальное трудоустройство. При этом надо учитывать, что 2,4 млн. Кто может перейти на спецрежим Точнее, корректнее говорить о том, кто не может его использовать, потому что конкретного списка допустимых профессий и сфер деятельности в законе нет. Нельзя переходить на специальный режим налогообложения следующим работникам: Те, кто перепродает товары, произведенные другими. Продавцы товаров, требующих специальной маркировки сигарет, алкоголя, лекарств, и так далее. Люди, занимающиеся добычей и или реализацией полезных ископаемых. Лица, ведущие предпринимательскую деятельность в интересах другого лица на основе договоров поручения, договоров комиссии либо агентских договоров. Лица, оказывающие услуги по доставке товаров с приемом передачей платежей за указанные товары в интересах других лиц. Плюсы и минусы самозанятости Преимуществ у такого формата уплаты налогов немало, в основном они связаны с официальным подтверждением доходов.
Впрочем, минусы у этой формы налогообложения тоже есть: Как мы уже описали выше, есть определенные ограничения на сферы деятельности. Даже занимаясь чем-то другим, расширять свою сферу работы так, чтобы она включала «запрещенные» направления, нельзя. Если доход превысит 2,4 млн. Придется платить стандартный налог на оставшийся до конца года период. Нет автоматического начисления пенсионного стажа так как налоговые ставки не предполагают отчисления в ПФР. Можно делать отчисления самостоятельно, но на это придется тратить время, а перед этим разобраться в вопросе, чтобы все сделать правильно. Нельзя нанимать сотрудников, даже если бизнес расширяется.
Отсутствие подрядчиков, подчиненных — одно из условий оформления самозанятости. Как оформить самозанятость: пошаговая инструкция регистрации Для получения статуса самозанятого необходимо пройти регистрацию. Оформить самозанятость онлайн очень легко. Есть три возможности: При помощи специального приложения «Мой налог». Его можно скачать в привычном каталоге приложений. Для регистрации потребуются паспортные данные.
Кроме того, москвичи могут пользоваться бесплатными коворкингами для самозанятых, сейчас в столице таких три. Широкая сфера деятельности Этот режим подойдет для всех, кто хочет получать доход самостоятельно, без посредников. Например, самозанятым может стать мастер по маникюру, копирайтер, фотограф и другие специалисты. Только в одном приложении СберУслуги доступно более 500 услуг, оказывать которые могут самозанятые. Все подкатегории объединены в 12 больших блоков, среди них «Красота и здоровье», «Мастер на час», «Уход за животными». Недостатки самозанятости Ограничения по сфере деятельности Хотя выбор деятельности для самозанятых очень широк, есть ряд ограничений. Например, нельзя заниматься перепродажей товаров и работать по агентскому договору. Самозанятый также не может продавать подакцизные товары или товары, которым нужны специальные разрешения. Все ограничения можно уточнить на сайте ФНС России. Ограничения по доходу Налог на профессиональную деятельность ограничивает годовую сумму дохода — она не должна превышать 2,4 млн рублей. Ограничений по ежемесячному доходу нет.
Как стать самозанятым и какие изменения в законе произойдут в 2023 году
Поэтому НПД самозанятый платит только с тех доходов, которые заработал, работая на себя. Ограничение есть лишь для госслужащих — они могут иметь статус самозанятого, только если сдают жилье в аренду. Можно регистрироваться пенсионерам У этого режима есть следующие ограничения по возрасту: минимальный — 14 лет, правда, до 18-летия нужно получить разрешение от родителя на регистрацию; максимального возраста нет, и пенсия — не помеха для самозанятости. Правда, стоит помнить, что если пенсионер-самозанятый решает платить страховые взносы за себя добровольно , то он автоматически лишается права на ежегодную индексацию пенсий. Так что пенсионерам лучше просто не платить взносы — ими они прибавят к пенсии гораздо меньше, чем потеряют. Еще один важный момент — пенсионер-плательщик НПД не считается работающим.
Не нужно применять онлайн-кассу Самозанятому не нужен кассовый аппарат или онлайн-касса. Все чеки формируются в приложении при внесении данных о покупке. Подтверждение оплаты предоставляется клиенту в электронном формате или распечатывается на бумажном носителе. Что интересно, в отличие от онлайн-касс в магазинах, где все позиции заранее внесены в базу, самозанятый может указать в чеке что угодно — название любой услуги или товара, которые он продал покупателю. Не нужен отдельный расчетный счет Деньги приходят на любой личный банковский счет например, на карточный , также можно принимать наличные.
При этом для расчета объема налога используется только та сумма, которую пользователь самостоятельно указал в приложении. То есть картой можно пользоваться без ограничений, ФНС проверит поступления только в исключительных случаях и то, вряд ли автоматически будет начислять налоги. Минусы для самозанятых в 2024 году Как видно, плюсов у этого режима много. Однако переход на такую систему налогообложения — не панацея. И помимо плюсов, есть и минусы у статуса самозанятого.
Режим самозанятости пока не бессрочен Налог на профессиональный доход вводился изначально в качестве эксперимента — только до 2029 года. Но скорее всего его действие будет продлено. Так, в 2019 году его вводили лишь в 4 регионах, но вскоре эксперимент был признан успешным одним из самых успешных в налоговой сфере. При этом статус экспериментального дает этому режиму гарантии, что до 2029 года условия для налогоплательщиков ухудшаться не будут. Доступны не все виды деятельности Самозанятость — это почти всегда оказание услуг или выполнение работ, а вот продавать товары гораздо сложнее из-за ограничений.
В частности, самозанятые не вправе заниматься: продажей подакцизных товаров и товаров, подлежащих маркировке; перепродажей имущественных прав и продукции; добычей и продажей природных богатств; курьерскими услугами по доставке продукции, принадлежащей другому лицу за исключением случаев, когда оплата за товары принимается посредством предоставленных таким лицом кассовых аппаратов. Полный перечень подобных запретов указан в ст. Мы также писали статью о разрешенных видах деятельности для самозанятых. Нельзя нанимать сотрудников Применение налога на профессиональный доход запрещает наем работников в штат, что может быть существенным недостатком в определенных сферах предпринимательской деятельности. Так, часто нужны помощники при оказании услуг строительства или при выращивании сельскохозяйственной продукции.
Впервые, данная форма регистрации юридического лица начала действовать в конце 2019 года. По итогам эксперимента, государственные органы, с июля 2020 ввели «самозанятость» в общий список налогоплательщиков. Надо сказать, что ввод понятия самозанятости значительно увеличил налоговой сбор. Ранее, частные мастера и специалисты в сфере услуг настройки контекстной рекламы отказывались оформлять ИП, уклоняясь от налогообложения. Работали «в тёмную», конечно, службы, как могли «отлавливали» таких умельцев и заставляли платить налоги. Но, оформлять юридическое лицо, значит оплачивать взнос и сдавать отчётность о прибыли.
Теперь же, что является несомненным плюсом для обоих сторон, не нужно нанимать бухгалтера, и оплачивать страховые взносы. Всё, что требуется — это подать документы через «Госуслуги», скачать приложение «Мой налог», и начать работать. Клиенты спокойно могут переводить деньги за услуги SEO продвижения или товары на банковскую карту специалиста. Реквизиты карты прикрепляются к личному кабинету приложения, и, исходя из месячной прибыли, удерживается налог. К преимуществам «частников» относится освобождение от выплат страховых взносов. А так же, необязательная покупка кассы и эквайринга.
Так как доходы отражаются в налоговой службе, Вы можете брать больничный, либо уходить в декретный отпуск.
Плюсы Низкая налоговая ставка. Простота регистрации и учета.
Статус самозанятого легко получить через приложение «Мой налог», также нет необходимости вести сложный бухгалтерский учет или сдавать налоговую отчетность. Отсутствие обязательных страховых взносов. Не требуется уплачивать страховые взносы, кроме добровольных взносов на пенсию.
Возможность официальной работы с компаниями. Самозанятые могут официально сотрудничать с компаниями, выставлять им чеки без необходимости использования онлайн-кассы. Гибкость в переходе между налоговыми режимами.
Можно легко перейти на НПД с других режимов и совмещать работу по трудовому договору. Государственная поддержка. Самозанятые могут воспользоваться различными программами поддержки.
Минусы Ограничения по видам деятельности. Не все виды бизнеса могут использовать НПД, существуют ограничения на определенные виды деятельности. Ограничение по максимальному доходу.
Существует верхний предел дохода, превышение которого приводит к необходимости перехода на другой налоговый режим. Отсутствие социальных гарантий. Нет доступа к оплачиваемым больничным и другим социальным выплатам, пока не внесены добровольные страховые взносы.
Невозможность найма сотрудников. Нельзя нанимать сотрудников на полную ставку, только работа с подрядчиками по ГПД. Сложности с пенсионными накоплениями.
Период работы в качестве самозанятого не учитывается при расчете трудовой пенсии, если не вносить добровольные взносы. Невозможность совмещения с другими налоговыми режимами. Таким образом, выбор статуса самозанятого может быть выгодным для тех, кто ищет простоту в налогообложении и управлении бизнесом, но важно учитывать ограничения, особенно в плане социальных гарантий и масштабируемости бизнеса.
Государственная поддержка самозанятых Поддержка от государства В России самозанятые граждане могут воспользоваться различными формами поддержки от государства, которые направлены на стимулирование их бизнес-активности и повышение уровня их социальной защиты. Ниже приведен обзор основных видов поддержки, доступных для самозанятых в 2024 году. Виды поддержки для самозанятых 1.
Социальный контракт Поддержка: до 200 тысяч рублей на развитие подсобного хозяйства, до 350 тысяч рублей на открытие бизнеса. Критерии получения: предоставляется самозанятым, чей доход ниже прожиточного минимума в регионе. В 2024 году введено требование проведения тестирования предпринимательских компетенций для оценки потенциала претендентов.
Субсидия фермерам Поддержка: финансовая помощь на закупку семян и производство овощей. Критерии получения: займы предоставляются самозанятым без просрочек по кредитам, целевое использование займа — погашение бизнес-расходов или инвестиции. Критерии получения: доступно всем самозанятым, нуждающимся в консультациях и образовательных ресурсах для развития бизнеса.
Низкие ставки по аренде Поддержка: льготные условия аренды коворкингов и помещений в бизнес-инкубаторах. Критерии получения: предоставляется самозанятым, ищущим доступное рабочее пространство. Участие в государственных закупках Поддержка: право участвовать в торгах по 223-ФЗ и 44-ФЗ , приравниваясь к малому и среднему бизнесу.
Критерии получения: доступно всем самозанятым, желающим расширить свои бизнес-операции через государственные и муниципальные заказы. Эти меры поддержки позволяют самозанятым не только улучшить условия для ведения и развития своего дела, но и обеспечивают более широкие возможности для получения финансовой поддержки и консультационных услуг. В заключении о самозанятости и её пригодности Нужен ли статус самозанятости Самозанятость предоставляет уникальную возможность законно вести предпринимательскую деятельность без необходимости регистрации в качестве индивидуального предпринимателя ИП.
Этот режим особенно подходит для тех, кто предоставляет услуги или выполняет работы индивидуально.
Также в статусе самозанятого нельзя оказывать услуги нынешнему или бывшему работодателю, если с момента расторжения трудового договора с ним прошло менее двух лет. Отсутствие отчетности и дополнительных взносов Чтобы заплатить налоги, не нужно собирать справки или заполнять декларации. Достаточно после каждой оказанной услуги формировать и выдавать покупателю электронный чек.
Сумма налога рассчитывается автоматически на основе сформированных чеков. Самозанятость не предполагает отчислений в пенсионный фонд — их выплачивают только на добровольной основе. Также самозанятые не платят дополнительные налоги, включая налог на добавленную стоимость. Дважды в месяц по понедельникам.
Возможность работы с юридическими лицами Статус самозанятого кроме официального дохода дает возможность официально работать с юридическими лицами. Самозанятый может выдать чек, а, значит, организация может оплатить услугу с корпоративного счета. Как это работает: например, вы умеете ремонтировать кондиционеры, а местной кофейне срочно нужен такой мастер. Раньше кофейне пришлось бы искать специальную компанию, которая пришлет мастера и выставит счет.
Сейчас эта кофейня может обратиться к самозанятому и совершенно легально оплатить услугу по чеку.
Работа в качестве самозанятого: плюсы и минусы при нынешних реалиях
Плюсы, минусы, чего ожидать дальше. Журналист Евгения Корытина рассказала, как зарегистрировалась в качестве самозанятой, завербовала в это людей и почему теперь жалеет о содеянном. Рассказываем, какие ещё плюсы есть у режима самозанятости.
Плюсы и минусы самозанятости
Для этого самозанятый должен подать заявление в свое отделение Пенсионного фонда и перечислить фиксированную сумму. Чтобы учли для стажа 2020 год, придется заплатить 32 448 руб. В 2021 году самозанятые должны будут заплатить для стажа уже 32 715 руб. Заплатить добровольные фиксированные взносы нужно до 31 декабря того года, который желаете зачесть в стаж. То есть при расчете налога никак не учитываются затраты, которые несет самозанятый в ходе своего бизнеса, например, на аренду помещения или на расходные материалы. Отметим, часто спрашивают: может ли самозанятый арендовать помещение для своего бизнеса. Ответ: да, может. Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс.
Если у вас были какие-то пропуски, допустим, не было дохода, то тот доход, который вы получили, становится в среднем меньше. И, таким образом, мы получаем доход за день. Исходя из этого ведётся пересчёт на больничный лист. Но эти выплаты имеют ограничения. То есть, даже если вы всё время получали зарплату 150 тыс. Это касается всех выплат, в том числе больничного в связи с беременностью и родами. Все эти социальные выплаты имеют верхние ограничения.
Сейчас, например, ФСС перешли на прямые выплаты людям, т. Я не знаю, будет ли этим заниматься самозанятый. Но здесь, на самом деле, государство правильно делает: если есть такая система, то почему её не распространить в том числе на самозанятых?.. Другое дело, что размер выплат там будет, скорее всего, довольно скромный. У нас в стране болеть невыгодно. Мнение самозанятого: лучше самому откладывать на «чёрный день» Самозанятые к идее Минтруда относятся прохладно — они тоже сомневаются в щедрости ФСС и не видят смысла перечислять куда-то деньги, если их можно накопить «на чёрный день» самостоятельно. В интервью 78.
Я так и делаю. Больничный самозанятым никто не оплачивает, потому что никто не делает взносы в Соцфонд РФ. Нужность больничных определяет каждый сам, возможно, в каких-то тяжёлых случаях он и правда пригодится. ИП могут получать больничный, поэтому почему бы и самозанятым его не иметь, если он кому-то важен. В беседе с 78. Мне казалось, что для клиентов специалист с самозанятостью считается более профессиональным, чем без неё. Почему же не ИП?
А у меня нерегулярный и небольшой доход. Также подкупила простота — стать самозанятым можно через приложение, чеки формировать там же, отчётность никакая не нужна, обязательных взносов нет. В остальном считаю систему удобной. Отметим, что со Светланой солидарен и Российский союз промышленников и предпринимателей: в феврале его представители предложили поднять планку для самозанятых до 5 млн в год. Правда, предложение относилось только к IT-специалистам. Простота привлекает Простота оформления самозанятости и уплаты налогов в этом режиме, без сомнения, оказалась решающим фактором для «выхода из тени» многих работающих на себя россиян помимо низкого налога, конечно. Причём отметим, что и гражданином РФ для оформления такого налогового статуса быть не обязательно.
Вот как описывает весь процесс Андрей Еронский, самозанятый преподаватель йоги и гражданин Республики Беларусь: — Открыть легко. Нужно просто иметь ИНН.
Читайте также Подробнее Ещё по закону НПД неприменимо к некоторым видам деятельности, таким как: Перепродажа готовых, подакцизных или маркированных товаров. Это, в частности, алкоголь, табачные изделия, лекарственные средства, обувь, товары легкой промышленности. Доставка к примеру, вы курьер-частник. За исключением случаев, когда продавец обеспечит вас онлайн-кассой, и вы сможете при приеме денег выдавать клиентам чеки. Работа агентом, поручителем, оказание комиссионных услуг в качестве консультанта, например.
Добыча или продажа полезных ископаемых песка, например. Регистрация легко оформляется в онлайне. Сумму налога вам рассчитают в налоговой, самим мучиться не придется. Отчетность вести не нужно. Уплата страховых взносов не предусмотрена. Открытие расчетного счета необязательно. Разрешено принимать оплату как угодно, в виде переводов на карту или электронный кошелек.
Онлайн касса не нужна. При необходимости официального подтверждения доходов вы сами через приложение «Мой налог» делаете себе нужную справку когда хотите взять кредит, например.
Всем этим многолетним экспериментом государство пытается вывести фрилансеров из тени и, проще говоря, дает им возможность честно работать наравне со всеми. Зачем нужен статус самозанятого? Вот несколько причин: У вас будет подтвержденный доход.
Это полезно, если вам понадобится кредит или даже ипотека. Вы можете не бояться проверок налоговой инспекции, штрафов и судебных разбирательств из-за того, что не заплатили налоги или ведете предпринимательскую деятельность без регистрации. Новые клиенты! Компании все чаще отдают заказы на субподряд самозанятым или индивидуальным предпринимателям — для них это выгоднее, чем нанимать работников в штат или по договорам. Вы сможете почувствовать себя важным бизнесменом, рассылая клиентам чеки за свои услуги.
Стать самозанятым намного проще, чем зарегистрировать ИП. А можно без этого? Популярный вопрос - можно ли обойтись без этого всего и просто принимать переводы от клиентов на карточку? Она грозит штрафом от 100 тыс. Так что выбора, по сути, нет.
Сколько и за что платить? Налог, который предлагается платить, называется НПД - налог на профессиональный доход. Там можно и зарегистрироваться, и выставить счет клиенту. Кстати, мы написали инструкцию о том, как оплатить налог НПД для самозанятых , читайте ее по ссылке. Итак, представим, что вы - фотограф из Москвы.
За фотосессию к свадьбе жених и невеста платят вам 2 тысячи рублей. По сути, это все налоги.
Плюсы и минусы самозанятости: кому стоит выбрать этот налоговый режим
| Кто такие самозанятые, как стать самозанятым, плюсы и минусы нового налогового режима (2024) | На сегодняшний день информация о плюсах и минусах самозанятости остается неизменной. |
| Самозанятый - плюсы и минусы, подводные камни | О плюсах и минусах самозанятости, о масштабных пробелах в законодательстве и о том, какие проблемы из-за этого возникают на практике, – рассказала юрист Светлана Костякова. |
| Самозанятость: плюсы, минусы и подводные камни в 2024 году | Как и у любого налогового режима, у самозанятости есть плюсы и минусы. |
| Пенсия.PRO | Кто такие самозанятые, кому подойдет этот спецрежим и какие он имеет плюсы и минусы, рассказываем в этой статье. |
Самозанятый пенсионер: плюсы и минусы 2022 году?
- Статьи о банках и финансах
- Самозанятые граждане 2023: кто это, преимущества и налогообложение - Dokia
- Существенные преимущества
- Что такое самозанятость: плюсы и минусы, виды деятельности и особенности статуса | Роскачество
Самозанятость: плюсы, минусы и подводные камни нового налогового режима по итогам трёх лет
| Что дает статус самозанятого? Плюсы и минусы регистрации как самозанятого | Чего же больше в работе с самозанятым: плюсов или минусов? |
| Пенсия.PRO | В статье расскажем, что значит статус самозанятого, как оформить самозанятость, какие есть налоги и обязательные платежи. |
| Стоит ли работать с самозанятыми: плюсы и минусы | Об основных правилах и обязательствах самозанятых, какой деятельностью они не имеют права заниматься, плюсы и минусы работы на себя. |
Кто такие самозанятые граждане и какие налоги они платят
| Налог для самозанятых, сдающих квартиры. Плюсы, минусы, чего ожидать дальше | Самозанятость в 2024 году: плюсы и минусы. Чтобы печь торты на дому, сдавать квартиру в аренду и подрабатывать на фрилансе, не обязательно прятаться «в тени» и бояться штрафов. |
| Плюсы и минусы самозанятости: продолжать бояться или выйти из тени | Плюсы и минусы НПД у самозанятых. Самозанятость на основе налога на профессиональный доход (НПД) предоставляет ряд преимуществ, но также имеет и свои ограничения. |
| Стоит ли работать с самозанятыми: плюсы и минусы | 1) Первый и безусловный плюс – применение режима позволит гражданам легально вести свой бизнес и получать доход от подработок без рисков получить штраф за незаконную предпринимательскую деятельность. |
| Как стать самозанятым: инструкция на 2023 год | Плюсы, минусы, чего ожидать дальше в Журнале Недвижимости. |
Плюсы и минусы самозанятости
Самозанятые – граждане, осуществляющие приносящую доход деятельность и не зарегистрированные в качестве самозанятых граждан существует специальный налоговый режим «налог на профессиональный доход».Кто может стать самозанятым. Оформить самозанятость могут те, кто ведет свое дело без наемных работников и имеет профессиональный доход в размере не более 2,4 миллиона рублей в год. Рассказываем, какие ещё плюсы есть у режима самозанятости. Open Academy разобралась, в чём плюсы и минусы самозанятости и кому стоит перейти на этот налоговый режим.
Самозанятость: плюсы и минусы
Самозанятый гражданин — плюсы и минусы в будущем Анализируя плюсы и минусы самозанятости, следует помнить, что налоговый режим для самозанятых — эксперимент. Об этом прямо указывается в ст. Соответственно, правила исчисления налога, перечень доходов, облагаемых этим налогом, источников их получения и другие вопросы функционирования данного режима налогообложения могут быть в любое время изменены. А положение налогоплательщиков может как улучшиться, так и ухудшиться. Что же касается любых других норм закона, то их корректировка возможна в ходе проведения эксперимента. Так, например, Минфин подробно поясниил порядок уплаты налога при применении НПД. Если у вас нет доступа к системе КонсультантПлюс, получите пробный онлайн-доступ бесплатно. Неопределенность с перспективами законодательного регулирования данного режима следует отнести к минусам для самозанятых. Для одних налогоплательщиков в первую очередь действующих ИП он позволит снизить налоговую нагрузку, для других — легализоваться и тем самым избежать более серьезных налоговых санкций. С июля 2022 года появился еще один новый налоговый режим - АУСН.
Подробнее о нем мы рассказывали здесь. Итоги В полном объеме плюсы и минусы налогообложения самозанятых проявятся через несколько лет. Добавить в закладки Советуем прочитать Может ли самозанятый гражданин открыть расчетный счет в банке?
Перепродажа товаров и имущественных прав. Это включает деятельность, связанную с куплей-продажей товаров без их переработки или существенного изменения. Добыча и обработка драгоценных металлов. Работа в этой сфере также исключает возможность применения НПД. Посредническая деятельность. Включает работу по агентским договорам или комиссии.
Использование другой системы налогообложения. Нельзя одновременно быть самозанятым, если вы уже используете другую налоговую систему. Доходы, которые не подлежат налогообложению НПД: Продажа недвижимости и транспортных средств. Передача имущественных прав на недвижимость, за исключением случаев аренды или сдачи в найм жилья. Реализация долей в уставном капитале. Оказание услуг по гражданско-правовому договору, если заказчиком является ваш текущий или бывший работодатель, и с момента увольнения прошло менее двух лет. Некоторые профессии также исключены из возможности быть самозанятыми. К ним относятся арбитражные управляющие, оценщики, адвокаты, медиаторы и частные нотариусы. Однако, если эти лица получают доходы из других источников, например, от сдачи квартиры в аренду, налог на профессиональный доход может применяться в соответствием с письмом Минфина от 24. Также стоит отметить, что государственные служащие не могут использовать налоговый режим НПД, за исключением случаев аренды жилых помещений.
Доходный лимит для самозанятых и возможности найма Лимиты по доходам для самозанятых В 2023 году установлен лимит доходов для самозанятых в размере 2,4 млн рублей. При превышении этой суммы граждане теряют право на использование специального налогового режима, и их доходы начинают облагаться налогом на доходы физических лиц НДФЛ. В таком случае предприниматель имеет возможность перейти на другой специальный налоговый режим, например, упрощенную систему налогообложения УСН , о чем необходимо уведомить Федеральную налоговую службу, согласно письму ФНС от 20. Существует план о повышении лимита дохода в два раза — до 4,8 млн рублей в год, начиная с 2024 года. Однако на данный момент законопроект находится на стадии рассмотрения , и за его прогрессом можно следить на сайте Государственной думы. Ограничения по найму сотрудников Самозанятые не могут нанимать сотрудников по трудовым договорам, что ограничивает возможности по расширению бизнеса через традиционные трудоустройства. Однако это не означает, что деятельность должна осуществляться исключительно индивидуально. Самозанятые могут привлекать исполнителей и подрядчиков по гражданско-правовым договорам, что подтверждено письмом налоговой инспекции от 12. Это позволяет организовывать рабочие процессы с участием других специалистов без создания трудовых отношений. Для этого можно использовать несколько способов: Через мобильное приложение « Мой налог » или его веб-версию, которые предназначены специально для учета операций самозанятых.
Через приложения банков, таких как Сбербанк или Тинькофф , которые также предлагают функционал для формирования и отправки чеков. Чеки могут быть выданы покупателям печатным способом или отправлены через SMS, мессенджеры или по электронной почте. В случае ошибки в чеке, возврата товара или ошибочного перевода денег, чек можно аннулировать через приложение, что не повлечет за собой проверку со стороны налоговой инспекции. Это особенно актуально для тех, кто ранее работал как ИП и уже имеет онлайн-кассу. Таким образом, самозанятые имеют гибкие варианты для управления и выдачи чеков, обеспечивая соответствие налоговому законодательству без необходимости использования кассовой техники. Налоговый режим для самозанятых в 2024 году Налоговый режим. Каждый самозанятый гражданин при регистрации получает налоговый вычет в размере 10 000 рублей, который не имеет срока действия и используется до его полного исчерпания. Если гражданин ранее использовал часть вычета, например 3000 рублей, затем прекратил свою самозанятость и снова её возобновил, оставшийся вычет будет составлять 7000 рублей. Расчет налога происходит автоматически на основе чеков, выданных в предыдущем месяце и не аннулированных, с расчетом до 12 числа каждого месяца. Налог следует уплатить не позднее 28 числа месяца, следующего за отчетным периодом.
Оплату можно произвести непосредственно через приложение «Мой налог» или через банковское приложение. Однако если доход не попадает под критерии НПД, такой как проценты по договору займа, доходы от продажи квартир, нежилых помещений или долей в ООО, с этих сумм необходимо уплатить НДФЛ. В случаях, когда индивидуальный предприниматель ИП , перешедший на НПД, привлекает физических лиц, не имеющих статуса самозанятого по договорам гражданско-правового характера ГПХ , он действует как налоговый агент.
Приложение хранит все важные цифры, суммы по чекам и уведомления. Как получать справки.
Опять в приложении. Самозанятым доступны два вида справок: о регистрации как плательщика НПД; о прибыли за выбранный период. Они формируются в электронном виде и подписываются ЭЦП. Если нужно, справку отправят на e-mail. Нужно ли увольняться с основного места работы.
Нет, не нужно. Работу по трудовому договору можно совмещать с самозанятостью и так — продолжать копить страховой стаж. Иногда самозанятость разрешена даже для госслужащих. Но только в одном случае — если чиновник сдает жилье пп. Какие налоги платят самозанятые граждане Только НПД.
Этот налог заменяет самозанятым гражданам все остальные. Его начисляют только за периоды, когда были заработки. Если доходов за месяц не было, то и налоги за этот месяц не платим. Налоговая ставка. Для самозанятых граждан она зависит от источника прибыли ст.
Чтобы ИФНС правильно рассчитала налог, самозанятому придется указывать в приложении, сколько и от кого он получил денег, кто из плательщиков является физлицом, кто ИП, а кто — фирма. Обратите внимание Налоговые ставки для самозанятых граждан едины по всей стране и установлены на весь срок действия программы. Регионы и федеральный центр не смогут их поднять до 2029 года п. Налоговый вычет. Его предоставляют всем самозанятым автоматически.
Писать заявления и подавать декларацию не нужно. Это одноразовый бонус — государство готово на некоторое время снизить самозанятому налоговую ставку ст. Льгота действует, пока самозанятый не сэкономит на НПД 10 тыс. Не успеет израсходовать вычет в 2020-м, льгота переносится на 2021-й. Налоговая база.
Это все деньги, полученные за выполнение самозанятым услуг и работ ст. НПД рассчитывается на все доходы, кроме трудовых и полученных от разовых имущественных сделок.
Если же данное лицо совершит подобное нарушение повторно, то тогда его ждёт штраф в размере 5000 рублей или же заберут всю сумму неучтённого дохода. Что будет, если не зарегистрироваться в качестве самозанятого?
Если у незарегистрированного физического лица в качестве самозанятого имеется банковская карта, на которую периодически поступают денежные средства, то банк будет обязан поставить в известность налоговые органы. Можно ли сдавать квартиру в качестве самозанятого? У тех, кто сдавал недвижимость в аренду найм , было 2 способа легализации: Зарегистрироваться как ИП и выплачивать государству по сниженной налоговой ставке, Просто выплачивать НДФЛ. С принятием нового закона о самозанятых, у физических лиц появится третья возможность легализации доходов от сдачи недвижимости в наем в аренду.
То есть при стоимости квартиры 1 млн. Кто не сможет стать самозанятым: ограничения?
Как стать самозанятым
Увеличение числа заказчиков: бизнес становится все более прозрачным, и многие заинтересованы в том, чтобы оплата любых услуг проходила официально. Отношения с государством официально оформлены, не нужно бояться претензий налоговой или блокировки карты банком. Низкие ставки по налогу, отсутствие необходимости заполнять налоговые декларации и самостоятельно рассчитывать сумму отчисления в казну. Статус дает возможность находиться в правовом поле с минимальными усилиями. Не нужны печать, касса и расчетный счет. Никаких проблем с бухгалтерской и налоговой документацией. Во всех официальных документах теперь можно писать «самозанятый», а не «временно не работаю». Проще получать визы, так как можно документально подтвердить свой доход. В июне 2020 года из-за ситуации с пандемией всем самозанятым государство полностью вернуло налоги, уплаченные в 2019 году.
Этими деньгами можно оплатить налог на профессиональный доход. Плюс к этому уже не первый год новых самозанятых поддерживают бонусом на уплату налога — все это привлекает микропредпринимателей, желающих выйти из тени и не бояться внезапных проверок от налоговой. Источник: портал Мой бизнес по Омской области Если в 2020 году самозанятые практически всегда получали отказ в кредитовании, а тем более в одобрении ипотеки, то к 2023 году ситуация значительно улучшилась. Поэтому в качестве плюса такого статуса можно назвать возможность оформить кредит или ипотеку в банке. Все больше кредитных организаций разрабатывают специальные продукты для самозанятых. С такими предложениями можно ознакомиться, например, в специальном разделе сайта Банки. Но в любом случае, банки принимают во внимание справки о сумме заработка, сформированные через ФНС. Самозанятый выглядит более уверенным клиентом в отличие от того, кто поставил в анкете статус «работаю неофициально» и не предоставил подтверждение своего дохода.
Минусы самозанятости Первый существенный минус — отсутствие страхового пенсионного стажа и пенсионных баллов. Это можно изменить, добровольно перечислив в Пенсионный фонд взнос на обязательное пенсионное страхование. Платеж — это фиксированная сумма в год. В 2020-м году она составляла 32 448 руб. Согласитесь, не так уж и мало, особенно для тех, кто расценивает самозанятость в качестве подработки. Еще один минус — хоть самозанятые и получили возможность кредитования, процентная ставка по кредиту или ипотеке, первоначальный взнос и срок предоставления заемных средств могут быть не такими привлекательными, как для заёмщика, имеющего официальное трудоустройство и справку 2-НДФЛ. Но это касается не только самозанятых, но и всех других категорий заёмщиков. Какие ещё есть минусы такого статуса?
Действующие ограничения по доходам — до 2,4 млн руб. Запрет нанимать работников по трудовому договору — то есть выполнять работы самому или заключать специальный договор подряда. Все ещё отсутствуют социальные гарантии, например, если самозанятый заболеет или захочет пойти в отпуск. Нет возможности вычесть расходы, например, для тех лиц, кто занимается производством собственных товаров — торт или постельное белье. К примеру, ИП и ООО на специальном налоговом режиме могут уменьшить сумму налога за счет понесенных расходов. Отказ в получении налогового вычета за оплату лечения и образования, или покупку недвижимости. Что касается пункта 3 перечисленных минусов — Минтруд предложил и разработал модель, согласно которой с 1 июля 2023 года плательщики НПД смогут рассчитывать на получение выплат по больничному листу. Сюда войдут, например, распространенные болезни по типу ОРВИ и гриппа, процедура ЭКО, карантин и период по уходу за больным ребёнком в возрасте до 7 лет или недееспособного члена семьи.
Но чтобы рассчитывать на выплату по больничному, самозанятому придётся выплачивать ежемесячный взнос. Он рассчитывается из суммы базового страхуемого дохода 32 484 руб. Использовать этот налоговый режим могут только физические лица, работающие в одиночку, или индивидуальные предприниматели без сотрудников. Потолка ежемесячного дохода нет — можно заработать миллион за месяц, а в следующие 3-4 месяца не работать вовсе. Главное, чтобы годовой доход укладывался в установленные законом рамки. Бизнес, связанный с перепродажей товаров.
Просмотреть список доступных видов деятельности в появившемся окне.
Выбрать новую услугу и, если необходимо, убрать отметку с пункта, который уже неактуален. Алгоритм расчета налога для разных услуг Налог для самозанятых рассчитывается автоматически в приложении каждый месяц. Ставка зависит от того, с кем сотрудничает лицо. Такое правило действует независимо от вида предоставляемых услуг. Для лучшего понимания алгоритма расчета разберем на примере. Есть условная Анна Владимировна. Через свою страницу в соцсетях она продает вязаные игрушки, которые делает своими руками.
В апреле Анна заработала на продажах частным лицам 15 000 рублей. Также была сделка с компанией, которая занимается реализацией детских игрушек. С этой сделки она выручила 25 000 рублей. Итого, налог за апрель составит 2 100 рублей. Его нужно уплатить в следующем месяце не позднее 25-го числа. Также к этой сумме может применяться налоговый вычет. В любом случае все актуальные данные отображаются в приложении.
Заключение Основная цель нового спецрежима — легализация профдоходов, большинство из которых всегда находились в тени. И этого удалось достичь: самозанятость оформили уже около 2 000 000 человек. Режим удобен тем, что он подходит для легальной реализации практически любых видов услуг и товаров собственного производства.
Но при этом нужно погасить все долги по налогу, которые имеются. При необходимости можно вновь зарегистрироваться и платить налог в качестве самозанятого.
Процедура регистрации будет такой же, как и в первый раз. Минусы для самозанятых Но есть и ложка дегтя в статусе «самозанятого». Так, самозанятым считается лицо, величина доходов которого не превышает 2 миллиона 400 тысяч рублей. Для предпринимателя - это не так и много, получается примерно по 200 тысяч рублей выручки в месяц. Если годовой доход самозанятого превысил 2,4 млн рублей, то регистрация в качестве плательщика НПД прекращается.
Если сумма доходов превысит установленный лимит, то налоговики сами снимут самозанятого с регистрации в тот же день. Если самозанятый был зарегистрирован ранее как ИП, то удобнее всего перейти на «упрощенку» с объектом «Доходы».
Кроме самого налога ничего больше платить не нужно, ведь уплату страховых взносов этот режим не предполагает. Самозанятые сами решают, с каких доходов им платить налог. Проверять их по крайней мере, пока никто не будет. Кстати, часто задают вопрос, может ли риэлтор быть самозанятым. Ответ положительный. Сумма налога считается автоматически, самим ничего подсчитывать не надо.
Самозанятые не сдают никакой отчетности, кассовый аппарат им тоже не нужен. Все, что нужно желающим применять новый режим, — это специальное приложение от ФНС «Мой налог» и доступ в Интернет с компьютера или смартфона.