Налоговый вычет в упрощенном порядке может быть предоставлен по окончании налогового периода на основании заявления, представленного в налоговый орган через ЛКН. При покупке квартиры за собственные средства или в ипотеку гражданин получает право на имущественный налоговый вычет. 2023-2024 документы, представляемые с целью подтверждения вычета по истечении года, подаются в инспекцию вместе с декларацией. Налоговый вычет — это возврат подоходного налога 13%, который государство удерживает из вашей официальной «белой» зарплаты. Одним из ключевых условий для получения имущественных вычетов по НДФЛ при покупке жилья в ипотеку является документальное подтверждение размера фактических расходов на приобретение жилья и погашение процентов по ипотеке.
Как получить налоговый вычет за квартиру
Узнайте, как будет осуществляться в 2023 году возврат налога при покупке квартиры (работающим, пенсионерам, ИП), как выполнить расчет вычета при ипотеке и в какие сроки можно получить деньги. При покупке недвижимости в ипотеку можно вернуть 650 тыс. рублей. Для получения налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку существует ряд дополнительных условий. Для получения налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку существует ряд дополнительных условий. Вычет на ипотечные проценты предоставляется до достижения лимита в 3 млн. руб.
Налоговый вычет по ипотеке: как вернуть ₽390 тыс. за уплаченные проценты
При этом возврат налога можно получить только за 3 года, предшествующие году, в котором подана заявка на вычет. Как оформляется возврат НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку, какие документы подаются для этого, на какую сумму возврата может рассчитывать покупатель жилой недвижимости, есть ли у пенсионеров право имущественного вычета. То есть получить вычет при покупке квартиры у брата или мамы нельзя, но если она куплена у сестры жены, то вернуть НДФЛ можно. Состоящие в законном браке россияне при покупке жилья в ипотеку могут получить налоговый вычет в размере 1,3 миллиона рублей. Налоговый вычет — это временное освобождение от налогов или их возврат, который можно оформлять по разным поводам, один из них — приобретение недвижимости в ипотеку. Получить налоговый вычет за покупку квартиры в ипотеку станет проще.
Как купить квартиру и не остаться без вычета?
Если квартира куплена давно, возвратить НДФЛ можно за последние 3 года. И если за эти 3 года недобрали до положенной суммы вычета, оставшаяся часть будет выплачена в последующие года — п. Например, квартира куплена в 2014 году, а узнали о вычете только в 2019 году. Значит можно подать документы в 2019 году, тогда вернут в качестве вычета уплаченные НДФЛ за 2018, 2017 и 2016 года.
Если недобрали до положенной суммы, оставшуюся часть будут возвращена в последующие года. Советуем внимательно прочесть ниже каждый из примеров. Будет гораздо легче всё это понять.
Оформили ее в совместную собственность на двоих. Оба работают и платят НДФЛ с зарплаты. В 2020 году Алексей подал документы в налоговую инспекцию и ему вернули за вычет те же 78 тыс.
Остаток вычета у него будет 260 тыс. В 2021 году Алексей опять подал документы в налоговую инспекцию и ему вернули в качестве вычета те же 85 тыс. Остаток вычета теперь 182 тыс.
И так каждый год Алексей будет возвращать свой прошлогодний НДФЛ в качестве вычета, пока не вернут положенные ему 260 тыс. В 2020 году она подала документы и ей вернули в качестве вычета те же 60 тыс. Остаток вычета будет 260 тыс.
В 2020 году с ее зарплат удержали 55 тыс. В 2021 году она вновь подала документы в налоговую и получила в качестве вычета те же 55 тыс. Остаток вычета у нее теперь 200 тыс.
И так каждый год ей будут возвращать ее же прошлогодний НДФЛ в качестве вычета, пока не вернут положенные 260 тыс. В 2017 году супруги Дмитрий и Валерия купили квартиру в ипотеку за 3 млн. Оформили ее в собственность только на Дмитрия.
Но только в 2019 году узнали, что могут получать за квартиру вычет. Вернуть они могут не за последние три года, а только за последние два — 2017 и 2018 года. Нельзя вернуть вычет за предыдущие года от даты покупки квартиры.
Валерия также имеет право на вычет — за половину стоимости квартиры. Ведь она куплена в браке. Оба официально работают.
Вернуть они могут НДФЛ за последние три года. Вычет за покупку для Дмитрия: В 2019 году Дмитрий подал документы в налоговую инспекцию, в которых указано, что с его зарплат в 2018 году удержали НДФЛ в размере 80 тыс. Поэтому в 2019 году году ему в качестве вычета вернули 80 тыс.
Остаток вычета у него будет 195 тыс. В 2020 году он вновь подал документы, но ему вернули не весь его НДФЛ за 2019 год 75 тыс. Вычет за покупку для Валерии: В 2019 году она подала документы в налоговую инспекцию.
В них указано, что с ее зарплат в 2018 году удержали НДФЛ всего 95 тыс. Но она получит не всю сумму НДФЛ за 2018 и 2017 гг. В 2013 году супруги Анатолий и Ксения купили квартиру в ипотеку за 3 млн.
Оформили ее совместную собственность. Но только в 2019 году узнали, что могут получить за нее вычет. Потому что квартира куплена до 2014 года, значит максимальная сумма в 260 тыс.
Оба супруга могут получить вычеты только за последние три года, то есть за 2018, 2017 и 2016 года. А это больше суммы вычета. Поэтому в 2019 году он подал в налоговую инспекцию документы только за последние 2 года.
В итоге ему вернули не весь его НДФЛ за 2018 и 2017 года, то есть не 65 тыс. Поэтому за 2016 год Оксана не имеет право получить вычет. В марте 2017 года она устроилась на другую работу и уже с официальной зарплатой.
В 2017 году с марта по декабрь с ее зарплат удержали НДФЛ в размере 40 тыс. В 2019 году она подала документы в налоговую инспекцию, и ей вернули в качестве вычета ее же удержанный НДФЛ за 2017 и 2018 года, то есть 40 тыс. Остаток вычета у нее будет 130 тыс.
В 2019 году с ее зарплат удержали НДФЛ в 50 тыс. В 2020 году она вновь подала документы в налоговую инспекцию. Но ей вернули не всю сумму НДФЛ за 2019 год 50 тыс.
Супруги Олег и Екатерина в 2019 году купили квартиру в ипотеку за 6,5 млн. Оформили в совместную собственность на двоих. В августе 2020 года Олега уволили.
Устроился он на новую работу он только в октябре. С января по август 2020 года старый работодатель удержал с его зарплат 60 тыс. В 2021 году он подал документы и ему вернули эти же 60 тыс.
Остаток вычета будет 170 тыс. Сможет дополучить вычет, только когда у него будет официальная зарплата, с которой будут удерживать НДФЛ. Ведь вычет — это и есть возврат НДФЛ.
Вычет за покупку для Екатерины: В 2019 году с ее зарплат удержали 70 тыс. В 2020 году она подала документы в налоговую и ей выплатили за вычет ее же удержанный НДФЛ за весь 2019 год, то есть 70 тыс. С мая 2020 года Екатерина ушла в декретный отпуск.
На основании его работодатель перестает удерживать НДФЛ. Кроме этого, заявитель имеет право вернуть весь НДФЛ, который был перечислен в бюджет с начала года, и его не будут удерживать, пока вся сумма, указанная в ведомлении, не будет исчерпана. При покупке недвижимости в ипотеку можно вернуть 650 тыс. Фото: odstroy. Но если заявление подано позже декларации, срок отсчитывают со дня направления заявления. Датой подачи декларации считают: при направлении документа почтой — день, когда в отделение ФНС направили письмо; при подаче через личный кабинет на сайте налоговой — дату направления заявки; при личном визите — дату приема декларации инспектором отделения ФНС. Срок возврата при упрощенном порядке С 21 мая 2021 года некоторые вычеты возвращают в упрощенном порядке. Такой порядок действует для вычетов: инвестиционных; имущественных — по расходам на приобретение дома или квартиры , по оплате процентов ипотечного кредита.
Порядок возврата конкретного налогового вычета можно посмотреть на сайте госуслуг. Фото: www. Это информация, которая есть у ФНС, и данные, которые получают при информационном обмене с органами власти и налоговыми агентами. В качестве агентов ФНС выступают банки. Но они могут быть агентами в случае, если на добровольной основе участвуют в обмене информацией с ФНС России; для получения вычета заявитель подписывает предзаполненное заявление; сокращены сроки на проверку и непосредственное получение средств. Клиент может спросить в банке, является ли тот налоговым агентом. Например, это может быть банк, в котором оформлен ипотечный кредит. Если банк не является агентом, заявление на вычет нужно направлять лично.
После того как от налогового агента или органа исполнительной власти в ФНС поступает информация: Налогоплательщика информируют о поступлении информации о нем сообщением, направленным в личный кабинет на сайте ФНС.
При этом НДФЛ не уплачивается со стипендий, пенсий, алиментов, пособий, грантов. Суммарный размер вычетов за год ограничен уплаченным в налоговом периоде налогом на доходы физических лиц. Получить налоговый вычет возможно не позднее трех лет с момента уплаты НДФЛ за налоговый период, в котором были произведены расходы. Таким образом, в 2023 году налогоплательщик может обратиться для получения вычетов за период с 2020 по 2022 годы. За каждый год необходимо будет представлять отдельную декларацию по форме 3-НДФЛ. Упрощенный порядок получения вычетов Этот порядок касается двух вычетов: инвестиционных — в отношении денег, внесенных на индивидуальный счет, и имущественных вычетов на приобретение объектов недвижимости и уплату процентов по ипотеке. Право на эти вычеты подтверждается на основании информации в налоговых органах от банков, декларацию заполнять не нужно.
Упрощенный порядок подразумевает использование налогоплательщиком личного кабинета на сайте ФНС России, а также участие банка в проекте. Последнее является для банков добровольным. В настоящее время к информационному обмену с налоговой присоединились 15 банков. После поступления от банков информации, ФНС проинформирует пользователя в личном кабинете, где будет сформировано заполненное налоговое заявление, которое необходимо утвердить. Нашли ли Вы нужную информацию? Нет Да Форма предназначена исключительно для сообщений об отсутствии или некорректной информации на сайте ФНС России и не подразумевает обратной связи. Информация направляется редактору сайта ФНС России для сведения. Если Вам необходимо задать какой-либо вопрос о деятельности ФНС России в том числе территориальных налоговых органов или получить разъяснения по вопросам налогообложения - Вы можете воспользоваться сервисом "Обратиться в ФНС России".
По вопросам функционирования интернет-сервисов и программного обеспечения ФНС России Вы можете обратиться в "Службу технической поддержки". Отправить Сообщение успешно отправлено Закрыть Если Вы заметили на сайте опечатку или неточность, мы будем признательны, если Вы сообщите об этом. Ваше сообщение:.
Отмечается, что ежегодная сумма выплат зависит от доходов человека. Например, при зарплате 50 000 руб.
Как получить налоговый вычет по ипотеке
С 2022 года применяется упрощенный порядок получения вычетов по НДФЛ при покупке жилья, погашении процентов по ипотеке и по операциям на индивидуальном инвестиционном счете. Вычет на покупку жилья не имеет срока давности, возврату подлежат деньги уплаченных налогов лишь за последние 3 года (п.7, ст.78 НК РФ). При покупке квартиры можно вернуть имущественный налоговый вычет, но не более чем на 2 млн руб. В Налоговом кодексе вычет при покупке квартиры, дома, комнаты или доли в жилом помещении установлен в размере фактических расходов налогоплательщика, но ограничен суммами (ст.220 НК РФ). Так как у меня налоговый вычет за покупку квартиры в ипотеку, сумма переносится с прошлого года, удобно, что все данные за прошлые периоды сохраняются и проставляются автоматически.
Как получить налоговый вычет, изменения 2023: сроки подачи и документы
А в регионах РФ, где стоимость жилья ниже, чем в столице, многие вообще смогут рассчитаться по жилищным кредитам. Такой ход решает сразу несколько задач: оказывает поддержку гражданам, минимизирует число ипотечных проблем для банков и позволяет строительной отрасли рассчитывать на приток новых средств, — рассказал Лайфу парламентарий. Однако, как показывает практика, решающую роль в этом вопросе имеет заключение Минфина, который оценивает все экономические плюсы и минусы от введения льгот. Самый востребованный и самый большой по сумме — как раз имущественный вычет, который можно оформить и на сумму покупки, и на проценты, если жильё было приобретено с помощью ипотечного кредита. В заявленной инициативе речь идёт только о части, касающейся суммы покупки, и некоторым экспертам это кажется несправедливым. Государство и так ничего не теряет, возвращая гражданам часть уже уплаченных ими налогов, ведь фактически при погашении кредитов деньги не выпадают из финансового оборота, а наоборот, возвращаются в систему.
И фактически то, что вменяется ему в качестве дохода при продаже квартиры, — это последствия инфляции. Налоговый вычет позволял частично компенсировать эти инфляционные риски при улучшении жилищных условий и не терять денежные средства в результате их обесценивания. Проблемы лишь в том, что получить его можно один раз в жизни, а логичнее — при продаже и покупке единственного жилья», — объяснила она. По ее мнению, оправданным выглядит пересмотр существующих правил налогового вычета при покупке квартиры по льготным ипотечным программам, когда государство несет затраты на субсидирование процентных ставок.
Возврат уплаченных налогов поможет семейному бюджету В свою очередь, член комитета Госдумы по строительству и ЖКХ Александр Якубовский считает, что в случае низкого процента использования налогового вычета следует ставить вопрос не о его отмене, а об усилении работы органов власти по донесению информации до россиян о такой возможности. Сейчас это 2 млн рублей, то есть максимальный вычет составит 260 тыс.
Контролеры в течение 3 месяцев проводят камеральную проверку. В это время они могут потребовать от вас пояснения или документы оригиналы документов по возникшим вопросам. По истечении этого срока налоговики обязаны дать вам ответ об удовлетворении права на вычет либо отказе в нем. В любом случае вы получите письмо о принятом решении. Если ответ положительный, подавайте заявление о возврате с указанием банковских реквизитов. Теоретически форма заявления входит в состав декларации 3-НДФЛ. Если у вас есть недоимка по каким-либо налогам, то возврат будет произведен только после покрытия недоимки в размере оставшихся после этой операции денежных средств. О том, как оформляется такое заявление, читайте в статье «Заявление на возврат НДФЛ при покупке квартиры - образец».
Как отправить собранные документы в налоговую инспекцию На сегодняшний день есть несколько вариантов подачи документов для получения вычета за квартиру в налоговый орган. Наверное, самым распространенным является их личное представление налогоплательщиком, когда мы сами идем в инспекцию по месту жительства и сдаем пакет документов. В этом случае у вас на руках остается декларация по форме 3-НДФЛ со штампом о дате приема. Именно от этой даты мы отсчитываем 3 месяца на камеральную проверку и принятие решения по вычету. Другой способ подачи документов — их отправка по почте с описью вложения. В данном случае датой подачи документов будет дата отправки, зафиксированная в квитанции об оплате. Однако многие налогоплательщики относятся к такому способу скептически. Третий, активно развивающийся способ — сдача декларации через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Он самый удобный из всех. Но для этого вам потребуется оформить электронно-цифровую подпись.
О том, как создать ЭЦП физическому лицу, читайте в статье «Налогоплательщики-физлица могут создать электронную подпись прямо в своем ЛК». Документы для вычета, оформляемого у работодателя В случае, когда налогоплательщик не желает ждать конца года, для получения вычета за квартиру он может обратиться к своему работодателю и получить вычет у него. Как оформить налоговый вычет при покупке квартиры у работодателя? В этом случае сотруднику нужно сначала обратиться с комплектом документов в налоговую инспекцию по сути, речь идет о тех же документах, которые описаны в разделе «Документы на налоговый вычет за покупку квартиры» нашей статьи, кроме декларации по форме 3-НДФЛ и подать заявление на выдачу уведомления о праве на налоговый вычет. Получив в инспекции уведомление, надо отнести его в бухгалтерию предприятия и написать заявление работодателю. На основании этого с доходов работника не будет удерживаться НДФЛ. Однако возможны нюансы. Например, если сумма вычета превысит доходы... Читайте продолжение, получив пробный демо-доступ к системе КонсультантПлюс. Это бесплатно.
О том, по какому виду вычета можно подать заявление в электронной форме, - в материале «Заявление агенту на вычет НДФЛ может быть электронным». Если налогоплательщик работает в нескольких местах, он вправе получить вычет в каждом из них, взяв в ИФНС соответствующее количество уведомлений. Пример 3 В январе 2024 года Козлов А.
Для проведения проверок права на вычет налоговые органы должны располагать сведениями о доходах физических лиц за соответствующий год. Согласно действующему законодательству срок представления налоговыми агентами сведений о доходах физических лиц за 2021 год — 1 марта 2022. Таким образом, формирование в «Личном кабинете» предзаполненных заявлений будет осуществляться не ранее указанной даты и не позднее 20 марта. До появления предзаполненного заявления в Личном кабинете налогоплательщику не требуется осуществлять каких-либо действий, в том числе подавать в налоговый орган декларацию 3-НДФЛ на остаток имущественного вычета.
Какие бывают налоговые вычеты
- Портал государственных услуг Российской Федерации
- Кабмин упростит процедуру налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку - Ведомости
- Сумма основного налогового вычета
- Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку
- Сколько раз можно получить вычет?
- Как получить налоговый вычет при покупке квартиры
Налоговый вычет при покупке квартиры, дома, земли
К примеру, если вы приобрели квартиру в 2014 году за 1 млн 500 тыс. Приобретая в 2017 году вторую квартиру за 2 млн 500 тыс. Поступить так же с вычетом с процентов по ипотеке не получится. Здесь налоговый вычет оформляется только по одному кредитному договору. Первый вариант — обращение в отделение инспекции Федеральной налоговой службы по месту нахождения квартиры.
Сделать это можно с начала года, следующего после совершения сделки. С этой целью: заполняется декларация формы 3-НДФЛ; готовятся и подаются копии документов о праве собственности на жилье. Заявление, образец которого можно взять непосредственно в ИФНС, после его поступления рассматривается сотрудниками налоговой в течение 3 месяцев. Если на вашу просьбу ответили положительно, деньги переведут на указанный банковский счет.
Сумма будет равна налоговым отчислениям, которые за год удержал с вашей зарплаты работодатель. Второй вариант — обращение с заявлением к руководителю предприятия или организации. Сделать это можно сразу после приобретения жилья и получения от сотрудников ИФНС специального уведомления, выдаваемого на имя собственника жилья. В этом случае ждать окончания налогового года нет необходимости.
Получать вычет можно сразу после обращения. Заявление рассматривается нанимателем в течение 30 суток. Вы сами можете выбрать удобный для вас способ получения налогового вычета.
Вместе с тем, нужно учитывать, что в 2024 году вы можете подать документы на вычет и вернуть НДФЛ с доходов, полученных в 2021, 2022 и 2023 гг. И даже если квартиру вы купили в 2020 году, но по каким-то причинам ранее вычет не заявляли, то в 2024 году вернуть налог с доходов 2020 года вы уже не сможете хотя право на вычет у вас появилось именно тогда. А вот с доходов 2021-2023 гг.
Сегодня в НК нет прямой нормы о том, что заявление на возврат налога может быть подано только в течение 3 лет с даты уплаты. Но размер совокупной обязанности физлица, отражаемый на ЕНС, формируется с учетом обязательств и переплат, которым не более 3 лет пп. А значит, и НДФЛ, уплаченный с доходов 2020 года более 3 лет назад на 01. Сколько раз можно получать налоговый вычет при покупке квартиры НК РФ предусматривает предоставление имущественного вычета один раз в жизни п. Но вычет с цены самой квартиры и вычет с суммы процентов — это два разных вычета и каждый из них можно получить. Более того, два этих вычета можно использовать в отношении одного объекта недвижимости, а можно — в отношении разных Письмо Минфина от 22.
Например, в 2017 году вы купили квартиру за 2,5 млн руб. В 2023 году вы решили приобрести другую квартиру за 6 млн руб. После приобретения второй квартиры в ипотеку вы сможете заявить вычет в сумме уплаченных процентов максимум на 3 млн руб. Кстати, «добрать» вычет по процентам при покупке другого жилья нельзя п. Это значит, что если по одной ипотеке вы выплатили проценты на сумму, к примеру, 1,7 млн руб. Когда можно оформить налоговый вычет по процентам «Ипотечный вычет» определяется исходя из суммы уплаченных процентов, а не графика погашения ипотечного кредита.
То есть сначала вы должны эти проценты заплатить банку, и только после этого воспользоваться вычетом. К примеру, вы оформили кредит в январе 2023 года. Ваш ежемесячный аннуитетный платеж равен 47 тыс. Цифра меняется в течение года, поскольку каждый месяц сумма долга уменьшается; оставшаяся часть платежа — на уплату процентов. Вы не вносили платежей досрочно и в итоге за 2023 год уплатили, к примеру, 498 тыс. Вот на такую сумму вы сможете заявить вычет по процентам при условии, что ваш доход в 2023 году составил 498 тыс.
Если доход меньше, то часть вычета опять же можно перенести на следующий год п. Можно ли сразу получить 650 000 рублей Если вы хотите сразу по итогам года, в котором купили квартиру, заявить вычет и со стоимости квартиры, и с суммы уплаченных процентов, причем на максимальную сумму 5 000 000 руб. Аннуитетный ежемесячный платеж составил 86 тыс.
Она обработает информацию, обратившись к необходимым источникам, например, в банк, который выдал ипотечный кредит, «и в случае положительного решения вернет деньги налогоплательщику на его счет», объяснил Мишустин. В июле член комитета Госдумы по бюджету и налогам Евгений Федоров предложил вдвое увеличить суммы, на которые россияне могут оформить налоговый вычет по НДФЛ при покупке недвижимости. Она распространяется на квартиры в новостройках стоимостью до 12 млн руб.
Необходимо отметить следующее: возврат налога по процентам по ипотеке возможен только в размере фактически уплаченных процентов за весь период до начала года подачи налоговой декларации 3-НДФЛ. Например, налогоплательщик оформил право собственности на квартиру, купленную в ипотеку, 25. За 2014 и 2015 годы уплачивал проценты, согласно договора ипотеки, но вычеты по ним не заявлял.
Таким образом, в 2017 году можно подать декларацию за 2016 год и отразить в ней все уплаченные проценты за весь период - с 2014 года по 31 декабря 2016 года. Таким образом, для расчета возврата процентов берется не вся сумма процентов, указанная в договоре ипотеки за весь период, а только фактически уплаченная сумма процентов налогоплательщиком, согласно выписке из банковского счета. С нее и рассчитывается и осуществляется возврат.
Налоговый вычет за квартиру
- Размер налогового вычета
- КАК ЗАПОЛНИТЬ 3-НДФЛ ПО ИПОТЕЧНЫМ ПРОЦЕНТАМ В ЛИЧНОМ КАБИНЕТЕ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА В 2023 ГОДУ
- Изменения и разъяснения по имущественному налоговому вычету
- Налоговый вычет при покупке квартиры в 2024 году
Кто может получить
- Налоговый вычет при покупке квартиры: как оформить и получить
- Имущественный вычет в 2024 и 2023 годах
- Размер налогового вычета
- Когда возникает право на налоговый вычет по ипотечному кредиту?
- Изменения и разъяснения по имущественному налоговому вычету
- Налоговый вычет при покупке квартиры в 2024 году: как получить, какой положен и кому полагается