Госдума 25 декабря обсуждала законопроект о повышении налоговой ставки для уехавших за границу россиян — самозанятых и индивидуальных предпринимателей. Является или нет самозанятый налоговым резидентом РФ, не влияет ни на ставку налога, ни на возможность применять НПД в принципе. О том, как стать самозанятым и платить налог на профдоход, читайте в Системе Главбух. В Госдуме намерены повысить налоги для уехавших из страны и запретить быть самозанятыми.
Как самозанятому работать из-за границы и платить налоги
Рекрутер Валинуров: ограничения для уехавших самозанятых не скажутся на рынке труда. Замглавы думской фракции «Единая Россия» Андрей Исаев назвал две категории — это самозанятые и индивидуальные предприниматели. Разные источники пишут, что не играет, роли резидент или нерезидент открывает самозанятость.
Резидентский статус для самозанятого не важен
Сбербанк предложил расширить список стран, граждане которых могут стать самозанятыми 09 сентября 2022 Поделиться Отправить В рамках Восточного экономического форума состоялась сессия «Самозанятые: новые возможности для рынка труда». Спикерами выступили представители российских госструктур и деловых кругов. В фокусе дискуссии оказались перспективы развития института самозанятых в России, их взаимодействие с субъектами экономической деятельности, налоговые и законодательные инициативы. Как отметил Алексей Шашкин, сегодня официально зарегистрированных в России самозанятых — более 5,5 млн человек.
Поступательный количественный рост этой категории не в последнюю очередь связан с простым и удобным налоговым режимом, который оказался сверхуспешным. Для того чтобы стать официальным самозанятым, не нужно ходить в налоговую или банк — зарегистрироваться можно онлайн за пару минут. Отличительной особенностью сегмента является его привлекательность для молодёжи: более трети зарегистрированных самозанятых в возрасте от 14 до 30 лет.
Средний возраст самозанятого в Сбербанке около 32 лет, что почти на 10 лет меньше среднего возраста предпринимателя в малом бизнесе.
Что сулит новый закон Одним из примеров такой работы по автоматизации налогового учета релокантов эксперты считают новый закон. Член Палаты налоговых консультантов и партнер компании Scriptolex Джаган Кудина объясняет — если новая редакция законопроекта будет принята, то будет неважно, где вы находитесь, работая на российскую компанию. Это хорошая новость для тех, кто переживал из-за утраты налогового резидентства. Ведомство опасается, что это уменьшит налоговые поступления в российский бюджет из-за того, что люди будут искать варианты трудоустройства за рубежом. И тогда мы потеряем не только НДФЛ, но и страховые взносы. Поэтому, чтобы избежать такого перетока трудовой силы, мы предложили единую ставку — как для резидентов, так и для нерезидентов», — цитирует Forbes замминистра финансов Алексея Сазанова. Как оптимизировать налог Среди поуехавших высказываются разные мнения относительно увеличения подоходного налога. Люди хотят сохранить работу на удаленке, однако не хотят много платить государству, находясь за границей.
Мы спросили у экспертов, можно ли сейчас оптимизировать налог в рамках закона и как это сделать? Они рассказали о нескольких вариантах. Какая схема с налогами самая простая и легальная, объяснила бухгалтер Альфия Булыгина. Способ уменьшить — показать справку о том, что вы учитесь или лечитесь в другой стране, тогда этот период не учитывается в расчете налогового резидентства. То есть можно полгода проучиться в другой стране и остаться налоговым резидентом РФ, — прокомментировала она. Налоговый консультант Екатерина Тишакова считает, что для релокантов сейчас выгоднее работать как ИП на российские организации. При этом эксперт предупреждает: если вы работаете в компании по трудовому договору и решите уволиться, чтобы затем продолжить сотрудничество как самозанятый, ничего не получится.
Налог на прибыль ежемесячные авансы доплата за 1 квартал 2024 г. Налог на имущество организаций за 1 квартал 2024 г. Земельный налог для организаций за 1 квартал 2024 г. Декларация 3-НДФЛ за 2023 г.
Ранее Мойка78 сообщала , что в России отметили нехватку IT-специалистов. Мы покажем и расскажем Вам, как и чем живёт Петербург. Будет интересно!
Самозанятый нерезидент
Работаем над соответствующими изменениями в законодательство», — написал спикер Госдумы в своем телеграм-канале. В связи с этим Минцифры выступает против жестких ограничений на удаленную работу для таких специалистов. Почему это важно. Проекты законов о повышении налогов для ИП и самозанятых-нерезидентов могут быть рассмотрены Госдумой в весеннюю сессию 2023 года, прогнозирует Исаев.
Спикер Госдумы Вячеслав Володин 25 декабря написал в своем Telegram-канале, что в Госдуме работают над поправками в законодательство, предусматривающими повышенную ставку налогообложения для покинувших Россию граждан. Он заявил, что «подавляющая часть общества» не поддерживает поступок уехавших людей, считает, что они «предали свою страну, родных и близких». Исаев напомнил, что сейчас для самозанятых и ИП в России созданы льготные налоговые режимы.
Так, самозанятые платят НДФЛ в 4-6 процента.
Они могут осуществлять реализацию собственных товаров работ, услуг, имущественных прав , местом ведения деятельности является территория любого из субъектов Российской Федерации, а также федеральная территория «Сириус». Как мне зарегистрироваться в качестве самозанятого налогоплательщика налога на профессиональный доход через мобильное приложение «Мой налог»?
Самый быстрый процесс регистрации, если у Вас уже есть личный кабинет налогоплательщика — физического лица: тогда Вам понадобится только ИНН и пароль от ЛК физлица. После установки мобильного приложения «Мой налог» на свой телефон или планшет достаточно войти в мобильное приложение «Мой налог» и выбрать режим регистрации «Через ЛК физического лица», подтвердить свой номер мобильного телефона и выбрать регион осуществления деятельности. В случае отсутствия у Вас личного кабинета налогоплательщика — физического лица можно использовать Ваш логин и пароль от Портала государственных услуг Российской Федерации.
Если Вы не пользуетесь личным кабинетом физического лица, то можно зарегистрироваться с использованием паспорта: мобильное приложение «Мой налог» попросит отсканировать Ваш паспорт гражданина Российской Федерации и сделать собственную фотографию селфи. Процесс регистрации очень прост и сопровождается подробными разъяснениями и подсказками на каждом этапе. Каким образом выдавать платежные документы чек?
Как рассчитываться с клиентом? Это делается через добавление новой продажи. При этом понадобится указать наименование товара, работы или услуги и ввести ее стоимость.
Чек необходимо передать клиенту одним из следующих способов: отправить на мобильный телефон или электронную почту; распечатать и передать лично; предоставить для считывания по QR-коду чека с мобильного телефона налогоплательщика налога на профессиональный доход с помощью телефона клиента.
Данные в налоговую по каждому физическому лицу, сколько он находился вне страны, могут поступать от пограничников, компании, которая платит за вас налоги, еще могут недобрые люди настучать на вас, что вы долго не находитесь в России. Пока же нельзя по щелчку узнавать, сколько вы находитесь за границей. Но уже ведутся работы в этом направлении, потому что поуехавших действительно очень много. Но опять-таки, раньше 2024 года это не случится, — поделилась мнением Екатерина Тишакова. Что сулит новый закон Одним из примеров такой работы по автоматизации налогового учета релокантов эксперты считают новый закон. Член Палаты налоговых консультантов и партнер компании Scriptolex Джаган Кудина объясняет — если новая редакция законопроекта будет принята, то будет неважно, где вы находитесь, работая на российскую компанию. Это хорошая новость для тех, кто переживал из-за утраты налогового резидентства. Ведомство опасается, что это уменьшит налоговые поступления в российский бюджет из-за того, что люди будут искать варианты трудоустройства за рубежом. И тогда мы потеряем не только НДФЛ, но и страховые взносы.
Поэтому, чтобы избежать такого перетока трудовой силы, мы предложили единую ставку — как для резидентов, так и для нерезидентов», — цитирует Forbes замминистра финансов Алексея Сазанова. Как оптимизировать налог Среди поуехавших высказываются разные мнения относительно увеличения подоходного налога. Люди хотят сохранить работу на удаленке, однако не хотят много платить государству, находясь за границей. Мы спросили у экспертов, можно ли сейчас оптимизировать налог в рамках закона и как это сделать? Они рассказали о нескольких вариантах. Какая схема с налогами самая простая и легальная, объяснила бухгалтер Альфия Булыгина.
Для тех, кто ценит свое время
- Депутат Андрей Исаев: Для уехавших из России ИП и самозанятых могут отменить преференции
- Новые поправки в законопроект: что будет с релокантами, работающими на российские фирмы за границей
- Как ничего не пропустить
- Курсы валюты:
- Силуанов прокомментировал планы повышения налогов для уехавших самозанятых и ИП
- Как ничего не пропустить
Самозанятым может быть налоговый нерезидент
Как будет работать эта схема? Председатель Госдумы РФ Вячеслав Володин заявил , что уехавшие из России не вправе рассчитывать на финансовые преференции и льготы, а замруководителя фракции партии "Единая Россия" Андрей Исаев конкретизировал смысл разрабатываемых поправок, отметив возможный запрет нерезидентам работать в режиме самозанятых, а также повышение налогов для покинувших Россию индивидуальных предпринимателей ИП. Живущие за границей беглецы продолжают пользоваться льготными режимами, предусмотренными исключительно для работающих россиян, и тем самым обходят логику законодательства РФ. А это несправедливо.
Ведь закон гласит: если человек не находится в стране шесть месяцев, он потеряет налоговое резидентство. Чего фактически не происходит, так как применяются различные схемы, позволяющие формально сохранять налоговое резидентство РФ.
Фото: nalog. Новые правила планировали вводить с 1 января 2024 года. Если бы их утвердили, они бы затронули тех работников, которые «осуществляют свою деятельность с использованием доменных имен и сетевых адресов в российской национальной доменной зоне, размещенных в РФ комплексов программно-аппаратных средств и информационных систем».
Министерству финансов пришлось срочно дать дополнительные разъяснения: ведомство заверило, что поправки никак не затрагивают сотрудников, работающих по трудовым договорам - они относятся лишь к фрилансерам, работающим по договорам гражданско-правового характера ГПХ. Также в Минфине РФ подчеркнули, что законопроект «еще дорабатывается на площадке правительства». Уже на следующий день, 25 апреля, документ и вовсе отозвали из Госдумы - с формулировкой «для технических уточнений». Почему - разбиралась "Медуза" Значит, никакого повышения налогов не будет? К сожалению, от планов так или иначе усложнить жизнь уехавшим из страны россиянам власти откажутся едва ли.
Но и такой сценарий развития событий не гарантирован. Однако от представителей власти звучали и более ястребиные инициативы для давления на уехавших. Тогда же влиятельный сенатор Андрей Клишас и депутаты «Единой России» анонсировали законопроект о запрете на удаленную работу для некоторых категорий работников в «чувствительных» отраслях. Правда, никаких подвижек по этой инициативе с тех пор не случилось. Так или иначе, предугадать, с каким вариантом поправок о налогообложении уехавших россиян правительство выйдет в Госдуму после внесения «технических изменений», невозможно.
Варианты варьируются в диапазоне от усиления фискальной нагрузки на фрилансеров до 30-процентного налога для всех эмигрантов новой волны а то и чего похуже. Как сообщила журналистка Фарида Рустамова со ссылкой на «высокопоставленного чиновника», «никаких решений по отмене налоговых льгот для нерезидентов пока не принято, и в правительстве предстоит дискуссия».
Депутат Исаев заявил, что Госдума хочет повысить налог для самозанятых россиян за границей Фото: REUTERS В Госдуме разрабатывают законопроект, который предусматривает для уехавших из страны россиян лишение возможности работать в формате самозанятых, а также повышение налогов для индивидуальных предпринимателей за пределами РФ. Для того чтобы этим не злоупотребляли люди, уехавшие за границу, спикер Госдумы Вячеслав Володин предложил для них льготные режимы отменить", — сказал Исаев.
По его словам, поправки предусматривают, что нерезиденты, то есть те, кто отсутствует на территории России более полугода - 183 дней, "должны либо оформить трудовые договоры, и тогда у них повысится налог, либо зарегистрироваться как индивидуальные предприниматели, но при этом не пользоваться теми льготами, которые установлены для этой категории в нашем законодательстве" Кроме того, инициатива подразумевает повышение налогов для уехавших из России индивидуальных предпринимателей.
Далее нужно заполнить анкету и подписать онлайн. Прежде, чем нажать «Отправить заявление» подождите пару минут. Если нажать раньше, заявка может не отправиться.
После отправки заявления обязательно отслеживайте его статус на Госуслугах. Если в течение трёх дней ваше заявление не зарегистрируют и не примут к рассмотрению, необходимо самостоятельно подать заявление в бумажном виде. Для подачи в бумажном виде: Скачать бланк уведомления о расторжении договора с иностранным гражданином Распечатайте бланк. В бланке уведомления нужно заполнить данные о компании и об исполнителе паспортные данные, патент или разрешение на работу.
Депутат Исаев заявил, что Госдума хочет повысить налог для самозанятых россиян за границей
Для них, по словам парламентария, созданы льготные налоговые режимы, но в Госдуме считают, что уехавшие из страны могут злоупотребить этими льготами. Такой налог с российских доходов платят нерезиденты. И, судя по комментариям из Госдумы, отмена льгот и повышение налогов будет тоже касаться только тех россиян, которые стали нерезидентами, то есть провели в России за год меньше 183 дней.
Согласно поправкам, уехавшие из России и ставшие нерезидентами через полгода не должны работать по гражданско-правовым договорам. Они должны будут оформлять трудовые договоры вместо договоров гражданско-правового характера. И в таком случае для них повысится налог либо им придется регистрироваться как ИП без права на льготы.
ОСНО применяется для компаний, не подпадающих под специальные режимы или не желающих ими пользоваться. В этом случае фирмам и ИП нужно платить все налоги в том числе на добавленную стоимость, прибыль или доходы физлиц, имущество и другие отдельно. С УСН совмещать эту систему нельзя. Поскольку налоговый патент, который даёт ИП право заниматься определённой деятельностью, в большинстве случаев привязан к конкретному региону и трудиться на его условиях из-за рубежа нельзя. Поэтому нужно проверять условия конкретного патента — определённые виды деятельности строго не привязаны к месту его выдачи и позволяют вести бизнес за пределами региона и даже страны. Открыть ИП за рубежом Если предприниматель сохранит свой статус в России и в то же время откроет ИП за рубежом, он столкнётся с двойным налогообложением, продолжил Антон Палюлин. В России ему по-прежнему придётся платить налоги с дохода или прибыли — в зависимости от выбранной ранее системы налогообложения. И специальные соглашения между странами тут не помогут. Екатерина Ардашева старший юрист практики международного налогового планирования BGP Litigation Между Россией и другими странами действуют соглашения об избежании двойного налогообложения, однако по общему правилу их положения не распространяются на налоги, уплачиваемые ИП... Таким образом, лицо, уплачивающее налоги в России в качестве ИП на УСН, по общему правилу не вправе их зачесть при налогообложении своих доходов за рубежом от предпринимательской деятельности. При этом двойное налогообложение не всегда является обузой. А вот если основной источник дохода у предпринимателя находится за рубежом, то он вполне может закрыть ИП в России и работать с аналогичным иностранным статусом. В некоторых странах есть специальные налоговые режимы для зарегистрированных ИП, отметил Владимир Тютюрюков. Какую роль играет налоговое резидентство Проживая за границей свыше 183 дней в году, любой россиянин, в том числе индивидуальный предприниматель, теряет статус налогового резидента РФ. В связи с этим у ИП может возникнуть вопрос: изменится ли для него в таком случае процесс налогообложения и не придётся ли платить больше, работая из-за рубежа. По законодательству регистрация человека в качестве индивидуального предпринимателя не связана с его налоговым статусом — то есть с тем, резидент он или нерезидент.
Есть список стран , с которыми Россия подписала договоры об избежании двойного налогообложения. Находясь в одной из таких стран, через 183 дня россиянин будет обязан платить налоги по месту проживания. Если он находится в стране, где такой договор не подписан с РФ, возникает двойное налогообложение. Чтобы этого избежать, страны договариваются о том, как резиденты и нерезиденты двух государств будут платить налоги. Стоит учитывать, что эти соглашения не распространяются на НПД, который нельзя зачесть в счет зарубежного налога. При отсутствии работы не обязательно сниматься с учета в качестве самозанятого. В феврале 2022 ЕС включил Россию в серый список налоговых юрисдикций и ввел ограничительные меры в одностороннем порядке. В ответ Минфин предложил приостановить действие соглашений об избежании двойного налогообложения сразу со всеми недружественными странами. Так, ранее было приостановлено налоговое соглашение с Латвией. Могут ли принудительно лишить статуса самозанятого Существуют риски снятия с учета по требованию ФНС из-за несоответствия критериям. Причины принудительного лишения статуса 1.
В Госдуме захотели отменить льготы для уехавших ИП и самозанятых
При этом ставка НПД устанавливается в зависимости от того, с кем сотрудничает самозанятый. Рассуждение правоведа по делу: "Самозанятость, налоги, нерезидент РФ", бесплатные консультации на ресурсе В теории наиболее вероятный сценарий — уехавших могут приравнять к нерезидентам. Налог на профессиональный доход — это специальный налоговый режим для самозанятых граждан, который можно применять с 2019 года. Свежие поправки в налоговое законодательство предусматривают отмену режима самозанятости для уехавших из страны россиян. Самозанятых-нерезидентов обяжут либо оформлять трудовые договоры либо регистрироваться как ИП без возможности получать налоговые льготы.
Самозанятые - последние новости
Если физлицо не является налоговым резидентом РФ, это не помешает ему стать самозанятым и платить НПД. Новые поправки, разрабатываемые в Госдуме, предполагают исключение ряда льгот для налоговых нерезидентов, заявил замруководителя думской фракции «Единая Россия» Андрей. Во-вторых, Сбербанк предлагает отменить или значительно упростить процедуру валютного контроля платежей юридических лиц самозанятым–нерезидентам.
В Госдуме разрабатывают поправки об отмене преференций для уехавших из РФ самозанятых и ИП
В Госдуме разрабатывают поправки, которые предусматривают исключение для нерезидентов возможность работать в режиме самозанятых, т. е. иметь пониженное налогообложение. 19 декабря СМИ сообщили, что в РФ разработан законопроект, вводящий ограничения на удалённую работу налоговых нерезидентов. Госдума разрабатывает поправки, которые исключают для нерезидентов возможность работать в режиме самозанятости и предусматривают повышение налогов для уехавших. При оформлении выплаты самозанятым-нерезидентам выберите подходящий КВО из выпадающего списка. Уехавшие за рубеж люди могу стать нерезидентами и вообще ничего не будут платить [в российский бюджет]: зарегистрируют компанию [за границей].
Самозанятость, налоги, нерезидент РФ
Для того чтобы этим не злоупотребляли люди, уехавшие за границу, спикер Госдумы Вячеслав Володин предложил для них льготные режимы отменить», — пояснил он в комментарии Интерфаксу. По словам депутата, разрабатываемые в Думе поправки предлагают покинувшим Россию гражданам выбор: либо оформить трудовые договоры с повышением налогов, либо зарегистрироваться в качестве индивидуальных предпринимателей, но без установленных законодательством льгот. Исаев подчеркнул, что речь идёт о тех, кто является нерезидентами России — то есть если граждане отсутствуют на территории государства в течение шести месяцев.
Жители новых регионов РФ смогут стать российскими налоговыми резидентами, подав соответствующее заявление. С таким разъяснением выступила Федеральная налоговая служба, отметив, что физлица, которые постоянно проживали в ДНР, ЛНР, Запорожской или Херсонской областях по состоянию на 30 сентября 2022 года, должны направить заявление в налоговый орган по месту жительства или по месту пребывания. Как получить статус налогового резидентства, как и кому платить налоги в случае его утраты и как снова стать резидентом РФ, объясняет ТАСС. Как определяется статус налогового резидента РФ? Плеханова Галина Семенова, статус резидентства и нерезидентства зависит от количества календарных дней, которые физическое лицо провело на территории Российской Федерации или за ее пределами. Если человек остается в РФ не менее 183 дней в течение 12 следующих подряд месяцев, он считается резидентом. Если человек прожил в стране меньше полугода — для налоговых органов он будет нерезидентом России.
По словам предпринимателя, автора просветительского проекта "Делаем бизнес вместе" Натальи Горячей, период нахождения физического лица в РФ не прерывается на периоды его выезда за пределы страны для краткосрочного менее шести месяцев лечения и обучения, а также для исполнения трудовых или иных обязанностей, связанных с выполнением работ на морских месторождениях углеводородного сырья. Что теряет человек, становясь налоговым нерезидентом РФ? При этом нерезидент не сможет оформить налоговые вычеты, например, на обучение, лечение, имущественный вычет на покупку квартиры, дома. А если он уже начал возвращать налог через работодателя, то деньги придется вернуть.
Но в случае осуществления трудовых функций или работ по договорам ГПХ за рубежом компании на практике зачастую не удерживают НДФЛ в связи с тем, что он не является доходом от источника в России, пояснял он. Поправки о НДФЛ для россиян, работающих за рубежом, были впервые предложены в июле 2022 г. Читайте также:Кабмин отозвал проект о правилах уплаты НДФЛ для работающих из-за рубежа В ноябре министр финансов Антон Силуанов сообщил, что Минфин склоняется к тому, чтобы сохранить общую налоговую ставку для нерезидентов. В Думе и Совфеде ранее предлагали ввести ограничения для уехавших. Сенатор Андрей Клишас выступал за меры, которые бы сделали «менее комфортным» пребывание граждан за рубежом.
Человек может покидать страну, уезжать в отпуск или командировку за рубеж. Но главное, чтобы он находился в стране 183 дня и более. Резидентом может быть не только россиянин, но и иностранный гражданин, который легально находится в стране. Соответственно, налоговыми нерезидентами считают тех, кто не появлялся на родине более года. Также к ним относятся люди, которые временно находятся в стране в качестве туриста, студента или представителя иностранной компании. НДФЛ взимается с зарплаты, прибыли от продажи или аренды недвижимости. Но есть исключения. В некоторых случаях, даже если человек покинул страну более чем на 183 дня, он все равно остается резидентом РФ: российские военные, которые проходят службу за границей, а также сотрудники органов власти, командированные за пределы страны; люди, уехавшие из России, чтобы получить образование и пройти лечение. Есть нюанс: учеба и лечение должны длиться не более шести месяцев.
17032023 Налоговая новость о применении УСН нерезидентами / the use of USN by non-residents
Россиян, которые уехали из страны, могут лишить возможности работать в статусе самозанятых, а для индивидуальных предпринимателей из числа нерезидентов. "Люди, которые уехали, могут стать нерезидентами и вообще ничего не будут платить [в российский бюджет]: зарегистрируют компанию [за рубежом]. Смотрите онлайн видео «17032023 Налоговая новость о применении УСН нерезидентами / the use of USN by. В правительстве ответили, могут ли стать самозанятыми нерезиденты Читайте подробнее на сайте бизнес журнала «Деловой мир». 19 декабря СМИ сообщили, что в РФ разработан законопроект, вводящий ограничения на удалённую работу налоговых нерезидентов. Депутат Исаев заявил, что повышение налогов для уехавших из РФ коснется ИП и самозанятых.