Почему я должен платить как ИП на УСН, ПСН, НПД налоги в двух странах, что с соглашениями об избежании двойного налогообложения (СИДН)?
Как ИП на УСН перейти на НПД: пошаговая инструкция
В подобных ситуациях правила расчета налогов по упрощенной процедуре могут быть применены к бизнесмену уже в текущем отчетном периоде. Чтобы это произошло, необходимо подать заявку на снятие с учета в качестве плательщика НПД и параллельно сформировать заявление о переходе на новый спецрежим. На эти действия законодательством отведено максимум 20 дней. Чтобы избежать возможных последствий, штрафов от налоговой, рекомендуется проверить бухгалтерскую отчетность и пересчитать суммы налогов, чтобы избежать задолженности и все своевременно погасить. Физлицо зарегистрировано в статусе индивидуального предпринимателя 1 апреля. При проверке сведений 25 июля через сайт ФНС бизнесмен обнаружил, что по состоянию на текущую дату является плательщиком НПД.
При этом 10 июня бизнесмен официально оформил в штат двух наемных работников. Чтобы избежать штрафов и задолженности по налогам, ИП следует тут же оформить заявление об отказе от НПД и передать в налоговое ведомство заявку о переходе на УСН. Подобные случаи требуют иного подхода к исчислению налогов, платежи будут рассчитаны по такой схеме: с 1 апреля по 10 июня применяется ставка НПД; с 10 июня по 25 июля применяется ставка ОСНО; с 25 июня налоги исчисляются по ставке нового спецрежима. Если статус индивидуального предпринимателя оформлен более 30 дней назад, при этом бизнесмен имеет право работать на НПД и соблюдает все условия, применяемые к самозанятым, то переход на новый спецрежим возможен исключительно с 1 января года, следующего за отчетным. Статус ИП оформлен 1 апреля.
Отказаться от данной системы налогообложения ИП может в тот же день, подав соответствующее заявление. Физлица в статусе ИП дополнительно могут воспользоваться условиями уплаты налогов, которые предусмотрены для предпринимателей на патенте если вид деятельности предусматривает применение такого режима. Для этого нужно также заполнить заявление о переходе на новый спецрежим. Но последовательность действий будет немного отличаться. Ограничений по срокам подачи заявления не существует, поэтому сделать это можно в любой удобный день текущего года.
Исчисление налогов по новой ставке на патенте начинается от даты, которая наступает после истечения 10 дней со дня подачи заявления. Сразу же он подал заявление об отказе от текущего налогового режима и о переводе на патентную систему налогообложения. Таким образом, расчет налогов по ставке патента можно производить только через 10 дней, то есть с 4 августа. Схема уплаты налогов в таком случае будет следующей. Если условия деятельности на НПД соблюдены в полном объеме: с 1 апреля по 24 июля расчет по ставке НПД; с 25 июля по 3 августа расчет по ставке ОСНО; с 4 августа расчет по ставке патента.
Для получения патента заявление отправляют в территориальные органы ФНС того региона, в котором будет осуществляться деятельность. Что делать, если ИП на НПД не может перейти ни на патент, ни на упрощенку Когда текущий бизнес не удовлетворяет требованиям работы на патенте или упрощенке, предпринимателю предоставляется выбор. Он может продолжать уплачивать налоги по прежним ставкам, переоформить бизнес на общую систему налогообложения либо закрыть свое дело и потом вновь его открыть. Применение режима НПД. ИП, удовлетворяющие правилам ведения бизнеса для самозанятых, могут по-прежнему вести деятельность на том же налогом режиме.
Но важно постоянно отслеживать финансовые показатели, чтобы не допустить нарушений по лимитам. Применение режима ОСНО. Данная система налогообложения достаточно сложная в плане составления отчетности. Однако и она в определенных ситуациях может оказаться выгоднее остальных. Определяющие факторы здесь — вид деятельности предпринимателя и финансовые обороты бизнеса.
Закрытие старого и открытие нового бизнеса. В отдельных ситуациях гораздо проще закрыть бизнес и затем заново пройти процедуру регистрации, выбрав в качестве основной системы налогообложения УСН. Чтобы все получилось, желательно проконсультироваться с опытным специалистом. Среди существующих налоговых режимов только НПД имеет послабление в виде освобождения бизнеса от уплаты страховых взносов. Частые вопросы Есть ли лимиты по сумме дохода от предпринимательской деятельности, с которой уплачивается НПД?
Да, такие ограничения существуют. Режим НПД разработан специально для тех граждан, которые в течение года зарабатывают не более 2. Причем размер месячного заработка может варьироваться. Отслеживать все показатели финансовой деятельности можно самостоятельно, используя приложение «Мой налог». Если заработок ИП за последние 12 месяцев превысит лимит, предусмотренный для НПД, какие последствия ожидают бизнесмена?
Тогда к предпринимателю будут применяться другие налоговые режимы. Утверждение новой схемы уплаты налогов осуществляется по заявительному принципу. Если ранее бизнесмен работал на другом спецрежиме, но выбрал НПД, ему надо оформлять новые договоры с деловыми партнерами? Да, такая потребность может возникнуть у ИП, которые до перевода в новый статус были плательщиками НДС.
Введите СМС-код, полученный на указанный номер телефона, чтобы выполнить вход в личный кабинет. Загрузите отсканированное фото паспорта: как основной разворот с вашей фотографией, так и разворот с регистрацией.
Если регистрации нет или она недействительна, достаточно временной. Определитесь с системой налогообложения. Если вы планируете работать на упрощенной системе, то сразу обозначьте это — сотрудник подаст заявление о переходе на УСН одновременно с регистрацией. Эти данные требуются государству для статистики и контроля, а в 2020 году по основному коду определяли бизнесы для выплаты поддержки от государства. Чтобы указать основной код, поставьте напротив него кружочек. Перепроверьте данные и отправьте анкету.
После отправки с вами свяжется сотрудник Тинькофф, и вы обсудите удобное время встречи с представителем банка для подписания документов. Продукты банка для бизнеса Компания Тинькофф предоставляет предпринимателям все необходимые услуги для создания успешного бизнеса. Все оформление происходит в онлайн-режиме с выездом специалиста для подписания договора.
Просто введите свои данные, следуя подсказкам системы, и получите документы с инструкцией по подаче. C 2019 года в некоторых регионах действует льготный налоговый режим — «Налог на профессиональный доход». А тех, кто его использует, называют самозанятыми. С тех пор самозанятым приходится разбираться с нюансами.
Они задают вопросы ФНС, а та отвечает письмами. Мы читаем эти письма и переводим на простой язык. В этом выпуске: как попасть под льготный режим, если прописка в одном регионе, а клиенты из другого; что делать фирмам, которые работают с самозанятыми: как заключать договоры, продолжать сотрудничество, получать чеки и подписывать акты; если самозанятым 14—16 лет, то как им быть с новым режимом; закончился второй месяц года, а никто не попросил заплатить налоги, все сломалось? Можно работать в разных регионах и платить НПД Налог на профессиональный доход действует в 23 регионах. Применять льготный режим могут те физлица и ИП, что ведут деятельность в этих регионах. Не живут там, не прописаны, а именно ведут деятельность: это не то же, что регистрация по месту жительства. Например, если самозанятый живет в Брянске, но все клиенты у него из Москвы или он сдает квартиру в Орле, то, несмотря на адрес прописки, можно применять НПД.
Но тут было очень много вопросов. Как регистрироваться, если деятельность ведется в нескольких регионах и не все из них попадают под спецрежим? И что делать, если живешь в Москве, а сдаешь квартиры в Хабаровске и Казани? Место ведения деятельности можно выбирать самостоятельно. Это не значит «произвольно» — нужно быть готовым доказать, что в этом регионе на самом деле ведется деятельность. При регистрации можно указать только один регион. Если деятельность ведется в нескольких регионах эксперимента, нужно указать любой регион по выбору, это решает самозанятый.
Если деятельность ведется в регионе эксперимента и в том, который в него не попадает, можно применять НПД. При этом надо зарегистрироваться в тестовом регионе и со всех доходов платить налог на профессиональный доход. Даже с тех, что получены в других регионах. Это неочевидно, но так сказала ФНС. То есть у него есть клиенты и деятельность в двух тестовых регионах. Но также есть доход из регионов, которые не входят в эксперимент. Регион он выберет один, укажет его при регистрации.
Раз в год регион можно сменить. А налог по льготной ставке Василий будет платить со всех доходов, в том числе от клиентов из Красноярска, Орла и Новосибирска. Но нужно учитывать, что в сумму доходов Василия войдут все поступления, в том числе не из тестовых регионов, а не только за московскую квартиру. Это может повлиять на применение спецрежима: у него ограничение по годовой сумме дохода — 2,4 млн рублей. Для этого подают уведомление в налоговую. Сама по себе регистрация ИП в качестве самозанятого — это не существенное условие договора. Можно работать по старым документам.
Заключить новый договор или допсоглашение нужно только в том случае, если изменились условия работы. Так советует налоговая. А мы советуем подстраховаться и заключить с самозанятым новый договор , где назвать его плательщиком налога на профессиональный доход, обязать присылать справки о регистрации по требованию и прописать штрафы за непредставление чека или аннулирование статуса без предупреждения. Если самозанятый снимется с учета, его клиент даже не узнает, а потом получит проблемы и начисления. Зафиксируйте в договоре, что самозанятый разделит с вами эту участь или все компенсирует. Он отвечает личным имуществом, так что в случае чего приставы помогут получить компенсацию. Договоры с самозанятыми заключают с учетом гражданского кодекса В законе о налоге на профессиональный доход нет специальных условий по поводу оформления договоров с самозанятыми.
Это регулирует не налоговый, а гражданский кодекс. Договоры могут быть письменными и устными, их можно заключать на бумаге с обменом оригиналами или в виде оферты. Если работаете с самозанятыми физлицами или ИП, делайте все как обычно — с учетом требований гражданского кодекса. Если вы самозанятый, работайте как привыкли. Например, если оказываете услугу прямо в момент совершения сделки, договор вообще не нужен. Подтверждением является оплата. Например, если вы шьете сумки и к вам пришел покупатель.
Когда он выбрал и оплатил сумку, вы заключили сделку и сразу же ее исполнили. Заключать отдельный договор не нужно. Главное, не забудьте про чек — вот это обязательный документ, который ничто другое не заменит. Без него не поздоровится всем: и самозанятым, и их клиентам. Акт по итогам месяца не заменит чеки от самозанятых Допустим, юрлицо работает с самозанятыми на постоянной основе — несколько водителей периодически что-то возят и грузят. Платят им каждый день. Но на каждую оплату самозанятый должен сформировать чек и прислать его заказчику.
Когда чеков много, это хлопотно. И вот у налоговой спросили: «А можно вместо чеков просто подписывать акт в конце месяца? И учитывать расходы на основании того акта, а не по десяти чекам». Расходы за услуги самозанятого можно принять к учету, только если есть чек из приложения «Мой налог». Без чека расходы учесть не получится. Вы можете составлять акт для себя как дополнение, прикладывать к нему чеки и оформлять любые дополнительные документы. Но главный документ — именно чек.
Акт его не заменяет, а дополняет. Чеки можно хранить на бумаге или электронно Когда самозанятый получает деньги от клиента, он должен передать ему чек.
Выдача терминалов является бесплатной их стоимость автоматически включена в комиссию за услуги. Оформление торгового эквайринга происходит в онлайн-формате — специалисты банка сами доставят и подключат устройства. При подключении эквайринга у вас будет возможность выбрать один из двух пакетов услуг — «Процент с оборота» и «Предоплата оборота»: «Процент оборота». Пользуясь данным пакетом услуг, вы выплачиваете комиссию с каждой покупки.
Размер комиссии будет зависеть от выбранного тарифа РКО. Для поддержания пакета необходимо, чтобы общая сумма комиссии в месяц превышала установленный банком предел — он также определяется тарифом. В данном пакете услуг вы можете принимать платежи без комиссии в пределах определенного оборота также зависит от тарифа — других платежей в пакете нет. Когда пакет израсходован, он заменяется на комиссию или возобновляется. Для тех, кто хочет принимать платежи в интернете, банк предлагает разнообразные решения: Модули для встраивания в интернет-магазин банк поддерживает многие популярные CMS , API для мобильных приложений доступен для iOS, Android и Windows Phone Сервис онлайн-выставления счетов например, для приема платежей в соцсетях или по электронной почте Стоит отметить, что банк предусматривает дополнительные возможности для интернет-магазинов — автоплатежи, удержание средств, сохранение реквизитов покупателей и дополнительных данных. Покупатель получает электронный чек в соответствии с требованиями ФЗ-54.
Чтобы подключить интернет-эквайринг, вам достаточно отправить онлайн-заявку для этого необязательно быть клиентов Тинькофф.
Открытие расчетного счета в Тинькофф
- Оформление ИП. Тонкости и нюансы — Teletype
- Как платить налоги ИП на НПД | База знаний
- ИП в РФ на УСН / ПСН / НПД / ОСНО – как платить налоги с иностранных доходов – FAQ 2023 г / Хабр
- ИП НА НПД : ПЛЮСЫ И МИНУСЫ
- Как оформить ип на нпд в тинькофф
- Как оформить ИП на НПД в Тинькофф: пошаговая инструкция
Как сделать ИП на НПД через Тинькофф
Сумма налога удерживается со всего дохода, уменьшить платежи за счет расходов не удастся. Дополнительно для самозанятых и ИП, уплачивающих налог с профессионального дохода, предусмотрены следующие послабления: освобождение от погашения НДФЛ с той суммы дохода, которая облагается НПД; освобождение от внесения НДС, исключение составляют случаи, когда предприниматель экспортирует продукцию в РФ. При отсутствии дохода в текущем отчетном периоде предпринимателю, применяющему систему налогообложения НПД, не нужно ничего уплачивать в казну. Даже если сумма налога составляет всего 100 рублей, то ее также можно не платить, а перенести на следующий налоговый период. Чтобы высчитывать суммы налоговых обязательств, индивидуальным предпринимателям предложен универсальный инструмент — приложение «Мой налог», разработанное ФНС. Все подлежащие уплате суммы рассчитываются через это приложение автоматически, произвести платеж можно тоже здесь, используя ручной ввод либо подключив функцию ежемесячного автоплатежа. Срок погашения налоговых обязательств — каждый месяц не позднее 25-го числа того месяца, который идет после завершения отчетного периода. Исчисление ведется со дня оформления индивидуального предпринимательства либо с даты перехода на новый налоговый режим. К примеру, если ИП перешел на НПД в январе, то первое сообщение о необходимости уплатить налоги он получит 12 марта, при этом сам платеж должен произойти не позже 25 марта. Налоговый вычет Индивидуальным предпринимателям, выбравшим систему уплаты налога с профессионального дохода, предоставляется существенный бонус — вычет по налоговым платежам на 10 000 рублей.
Воспользоваться этими деньгами предприниматель может только на совершение целевых действий: средства списываются автоматически на часть рассчитанного налога. В приложении «Мой налог» все расчеты происходят в автоматическом режиме. Приведем пример применения налогового бонуса. За месяц предприниматель заработал 10 000 рублей, выполняя заказы физических лиц. Но благодаря наличию бонуса со счета ИП спишут только 300 рублей, а остальные 100 рублей возьмут с бонусных 10 000 рублей. Таким образом, остаток бонусного счета, который будет перенесен на следующий месяц, составит 9900 рублей. Аналогично рассчитывается сумма налога к уплате для ИП, работающих с юрлицами. Только в данном случае с дохода в 10 000 рублей спишутся не 600, а 400 рублей налога, а в бонусном остатке, который перенесется на следующий месяц, будет 9800 рублей. Для ИП, одновременно работающих с частными лицами и организациями, расчет налога будет несколько отличаться.
В итоге со счета предпринимателя спишут только 340 рублей, а образовавшуюся разницу в 140 рублей покроют из бонусных средств. Тогда на следующий налоговый период остаток бонуса составит 9860 рублей. Снижение налоговых ставок предусмотрено только на тот период, когда на бонусном счете имеются средства. Страховые взносы ИП на НПД Перерегистрация системы налогообложения в пользу НПД сопровождается освобождением от внесения обязательных взносов на пенсионное и медицинское страхование. Это ключевое отличие от других режимов, где независимо от текущих условий ведения бизнеса сохраняется обязанность делать взносы во внебюджетные фонды, даже если деятельность фактически не велась и прибыль отсутствует. Размер отчислений ИП также устанавливает самостоятельно. В будущем, когда бизнесмен выйдет на пенсию по старости, ему будут выплачивать пенсию соразмерно его добровольным отчислениям либо назначат социальную пенсию если не было добровольных взносов. К сведению! В течение 2021 года трудовой стаж индивидуального предпринимателя увеличится ровно на год, но при условии, что бизнесмен делал в ПФР взносы в размере 34 445 рублей.
Плюсы самозанятого ИП Если проводить сравнение с физлицами, оформившими самозанятость, перед индивидуальными предпринимателями, зарегистрированными на условиях применения НПД, появляется гораздо больше преимуществ. А именно: Бизнесмен после регистрации индивидуального предпринимательства имеет право открыть расчетный счет в банке и воспользоваться всеми возможностями его обслуживания. В частности, подключить эквайринг и принимать от клиентов оплату банковскими карточками. Самозанятые физлица без статуса ИП воспользоваться такой возможностью не смогут, поскольку банки не имеют права открывать для них расчетные счета и оформлять договоры эквайринга. Использование преимуществ эквайринга особенно очевидно, когда бизнес начинает развиваться. К примеру, если в торговой точке поток клиентов увеличивается, то для ускорения оплаты многие ИП устанавливают в своих залах терминалы самообслуживания, где предусмотрена возможность оплаты банковской картой. Возможности самозанятости в этом смысле крайне ограниченны. Единственный вариант для самозанятого бизнесмена принимать безналичные платежи — это воспользоваться услугами перевода с карты на карту через отдельные банковские сервисы. Далеко не все покупатели положительно к этому отнесутся, поскольку это все равно долго.
Организации пока с неохотой заключают договоры с самозанятыми, не оформившими статус ИП. Простой пример: некоторым компаниям невыгодно передавать в аренду помещения гражданам, поскольку в таком случае для обеспечения условий договора и исключения проблем с налоговой нужно принимать безналичную оплату и регистрировать транзакцию через онлайн-кассу. Приобретать подобное оборудование, оплачивать его обслуживание только для того, чтобы принимать платежи от одного самозанятого, многим фирмам невыгодно. Перечень лицензируемых видов деятельности, которыми разрешено заниматься самозанятым, серьезно ограничен. Так, в отличие от ИП, физическому лицу запрещено заниматься пассажирскими перевозками, осуществлять врачебную практику и вести бизнес по некоторым другим направлениям. Самозанятость — это относительно новая форма ведения предпринимательской деятельности. Многие юридические лица пока не готовы идти на эксперименты и предпочитают взаимодействовать по привычным схемам, заключая договоры сотрудничества с предпринимателями и компаниями, с которыми можно работать по безналичному расчету. У индивидуального предпринимателя больше возможностей выбирать наиболее подходящий налоговый режим.
Удобство и доступность.
Оформление ИП на НПД через Тинькофф происходит через интернет-банк, что позволяет избежать посещения налоговых органов и траты времени на очереди. Вам необходим лишь доступ к интернету и компьютер или мобильное устройство , чтобы заполнить нужные формы и предоставить необходимые документы. Экономия денег. Вам необходимо будет заплатить только государственную пошлину и комиссию банка, что значительно сократит ваши расходы на открытие ИП. Надежность и безопасность. Оформление ИП на НПД через Тинькофф осуществляется в партнерстве с специализированным налоговым агентством, что гарантирует вам юридическую поддержку и защиту в случае возникновения проблем или вопросов со стороны налоговой службы. Весь процесс вашей регистрации будет надежно защищен, а ваши данные будут передаваться по защищенным каналам связи. Независимо от вашего опыта и знаний в области налогообложения, с помощью Тинькофф вы сможете быстро и легко оформить ИП и начать свой собственный бизнес! Шаг 1: Подготовка документов для оформления ИП Перед тем, как приступить к оформлению ИП через Тинькофф, необходимо подготовить следующие документы: 1.
Следует учесть, что первый налоговый период считают со дня регистрации и до конца следующего месяца. Например, при постановке на учет в январе уведомление о начисленном налоге впервые придет до 12 марта. Заплатить указанную в нем сумму нужно до 25 марта. Кто не вправе применять специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход»? Доходы, которые не могут быть объектом налогообложения налогом на профессиональный доход указаны в части 2 статьи 6 422-ФЗ. Какой срок ответа технической поддержки мобильного приложения «Мой налог»? По вопросам, поступающим по специальному налоговому режиму «Налог на профессиональный доход», служба технической поддержки отвечает в максимально возможно короткий срок, как правило, в течение 1 дня. Каким образом самозанятый налогоплательщик будет проинформирован о необходимости уплаты налога?
В период с 9-го по 12-е число месяца, следующего за истекшим налоговым периодом налоговым органом автоматически формируется квитанция на уплату налога и направляется Вам в мобильное приложение «Мой налог» и в веб-кабинет «Мой налог». Если сумма исчисленного налога не превышает 100 рублей, этот налог будет включен в следующий налоговый период, пока размер налога не составит более 100 рублей. Налогоплательщик вправе уполномочить на уплату налога операторов электронных площадок и или кредитные организации, которые осуществляют информационный обмен с налоговыми органами. В этом случае налоговый орган будет дополнительно направлять уведомление об уплате налога уполномоченному лицу.
Если получаете доход по нескольким видам деятельности, укажите сначала основную, по которой зарабатываете больше денег, а потом дополнительные. Но не стоит указывать больше 20 кодов, особенно если это не схожие виды деятельности. Если укажете более 30, а потом станете проводить нетипичные операции, налоговая и Центробанк заподозрят вас в мошенничестве. Чтобы убедиться, что вы ничего не нарушаете, налоговая инспекция запросит подтверждающие документы, а также может выехать с проверкой. Если не представите документы или будут выявлены нарушения, счет ИП заблокируют по 115-ФЗ. Так что если по документам вы торгуете средствами личной гигиены, то перевозкой бетона не стоит заниматься. Они помогут разобраться. За это не нужно платить. Какую систему налогообложения выбрать Настает черед выбора системы налогообложения. Банк указывает все доступные варианты с удобными пояснениями. После можно будет получить консультацию специалиста и сменить выбор. Индивидуальные предприниматели могут выбрать одну из пяти систем налогообложения: УСН — упрощенная система налогообложения. АУСН — автоматизированная упрощенная система налогообложения. ПСН — патентная система налогообложения. Самозанятость, НПД — налог на профессиональный доход. ОСНО — общая система налогообложения. ОСНО — самая сложная система в плане ведения бухгалтерии. Использовать ее стоит только в том случае, если большинство контрагентов платят НДС. Оптимальный вариант — УСН. При этой системе налогообложения 3 вида налога ОСНО объединяют в один, который оплачивают раз в год. Для ИП подойдет и патентная система. Если предприниматель берет патент на год, не будет никаких других отчислений и не придется сдавать налоговую отчетность. Однако ИП должен вовремя оплачивать патент. Если предприниматель хочет сменить систему налогообложения сотрудники Тинькофф помогут с переходом. Они подскажут, что для этого нужно, и сами передадут все документы в ФНС. Ожидание решения Все, заполнение заявки завершено. Она уходит в обработку, которая занимает один рабочий день. На экране появляется такое сообщение: Вскоре вам позвонит представитель банка Тинькофф, которому можно задать любые вопросы об открываемом ИП. После консультирования стороны договариваются о встрече, на которой клиент получает пакет документов по итогу оформления статуса ИП. Обычно это происходит в течение 3-5 рабочих дней после составления заявки. На указанный при составлении заявки адрес электронной почты предприниматель получит от ФНС письмо с подтверждением регистрации ИП. Кроме регистрации ИП аналогично может пройти оформление и самозанятый. При составлении заявки нужно указать, какой именно статус нужно получить. Также в банке Тинькофф доступна регистрация ООО с одним учредителем, услуга предоставляется дистанционно. Процедура проходит точно также, как и регистрация ИП, но ввиду особенностей статуса такого бизнеса занимает немного больше времени, 5 дней. Как открыть ООО Прежде чем открывать ООО через Тинькофф, решите несколько важных вопросов: придумайте название фирмы, определите уставной капитал и долю учредителей, выберите гендиректора, оцените имущество в качестве уставного капитала, выберите юридический адрес. После этого приступайте к процессу регистрации. Оформить ООО через Тинькофф можно на сайте банка. Также регистрация доступна в налоговой или на официальном сайте ФНС. Сотрудники Тинькофф помогают с подготовкой документов и их отправкой в налоговую.
Почему в ЛК ИП после регистрации ИП стоит статус НПД
По логике, должен был сохраниться. Да и запись в личном кабинете говорит об этом. Я вижу так ситуацию. Если вас устраивает НПД, то работайте на нем. Для этого вам до 31 декабря надо подать уведомление о переходе на УСН.
Оно заполняется несколько иначе, чем уведомление о переходе с даты регистрации.
Следующее уведомление придет ему до 12 апреля, а налог за март он заплатит до 28 апреля. Если налог меньше 100 , то налоговая не пришлет уведомление — эта сумма просто добавится к НПД за следующий период. Держать сроки в памяти необязательно: в приложении «Мой налог» или в личном кабинете самозанятого можно настроить автоплатеж с банковской карты.
Тогда до 28 числа банк по запросу налоговой будет сам переводить деньги в уплату налога. В приложении «Мой налог» есть раздел «Прочее», а в нем — подраздел «Платежи»: там можно настроить автоплатеж В личном кабинете тоже можно привязать карту и подключить автоплатеж. Для этого перейдите в раздел «Настройки» и выберите вкладку «Платежная информация» Страховые взносы. Важное преимущество самозанятости — не надо платить обязательные страховые взносы.
А вот за период до самозанятости и после нее платить нужно. Например, предприниматель перешел на НПД 1 апреля, а потом передумал и отказался от этого статуса 1 декабря. Тогда до 31 декабря года он должен заплатить фиксированную часть взносов за январь, февраль, март и декабрь — те месяцы, когда не был самозанятым. Причем в расчет пойдут все доходы предпринимателя за год — даже за тот период, когда он работал на НПД.
Самозанятый может делать отчисления на свою будущую пенсию, если захочет. Для этого надо подать заявление в пенсионный фонд и до 31 декабря внести нужную сумму — сделать все это можно в приложении «Мой налог». Чтобы 2022 год полностью засчитался в страховой стаж для пенсии, нужно заплатить 34 445. А вот с медицинским страхованием ситуация иная: часть налога на профессиональный доход автоматически уходит на обязательное медицинское страхование.
Работа с ИП и организациями. На НПД выгоднее принимать деньги от физлиц, чем от организаций или предпринимателей: — ставка налога ниже. В остальном для них нет разницы, с кем работать. Но для самих ИП и юрлиц разница есть.
А еще — платить за него страховые взносы, причем из своего кармана, и сдавать отчетность. Это сложно, дорого и неудобно. А самозанятый сам платит за себя налог, и взносов у него нет. Компания может просто перевести ему деньги, получить от него чек и ни о чем больше не беспокоиться.
Эти документы нужны в разных ситуациях. Например, справку о постановке на учет часто запрашивают юрлица и ИП, с которыми работает самозанятый. Для проверки можно воспользоваться специальным сервисом на сайте ФНС, но заказчикам — фирмам — все равно спокойнее, когда есть справка. Справка о состоянии расчетов пригодится, чтобы получить льготы, которые зависят от суммы общего дохода.
Например, субсидии на оплату жилищно-коммунальных услуг или льготы для малоимущих. Точно справку запросит банк, если самозанятый обратится за кредитом. Справки формируются в электронном виде через приложение «Мой налог» или личный кабинет на сайте ФНС. Со стороны налоговой инспекции они подписаны электронной подписью и обладают юридической силой, как и обычные бумажные справки.
Куда пойдут деньги от уплаты налога. Даже если ведете бизнес в нескольких регионах, налог уходит туда, где вы зарегистрированы как плательщик НПД Прием платежей для самозанятых Прием платежей для них упрощен и выглядит так: Получаете деньги от клиента — наличными или безналом. Заходите в приложение «Мой налог» или личный кабинет на сайте ФНС. Указываете, за что получили деньги и от кого — физлица, юрлица, ИП.
Отправляете клиенту чек — он формируется автоматически без кассы. Как передать чек. При оплате наличными это нужно сделать в момент расчета, а при безналичной оплате — числа следующего месяца. На практике фирмы и ИП ждать так долго не хотят и прописывают в договорах с самозанятыми, что те предоставляют чеки не позднее следующего дня после оплаты.
Передать чек можно несколькими способами: Выслать на электронную почту клиента. Дать клиенту считать на чеке. Распечатать и вручить на бумаге. Вы сами решаете, какой чек выдать — электронный или бумажный.
Клиент не вправе требовать еще и бумажный чек, если уже получил электронный. Так выглядит чек от плательщика НПД. В чеке есть , по которому можно проверить подлинность: нужно навести на этот код камеру телефона или планшета. Если чек отобразится на сайте налоговой — lknpd.
Что любопытно: вы обязаны передать клиенту чек, а штрафа за неисполнение этой обязанности по закону нет. Если внесли доход в приложение «Мой налог», но чек заказчику не отправили, налоговая ничего сделать не может. Однако когда заказчик — организация либо ИП, санкции за непередачу чека обычно прописывают в договоре. Ведь контрагент рискует доначислением НДФЛ и взносов, а также невозможностью включить выплату самозанятому в налоговые расходы.
Как удалить платеж. Бывает, что нужно аннулировать чек — например, когда по ошибке провели не 10 000 , а 100 000. Или если заказчик уже после оплаты отказался от услуги и забрал деньги. Удалить платеж можно через мобильное приложение «Мой налог» либо в личном кабинете самозанятого на сайте ФНС.
Для этого нужно выбрать причину из списка. Их две: «Чек сформирован ошибочно», если ошиблись в расчетах, и «Возврат средств», если вернули деньги клиенту. Налоговая аннулирует чек, пересчитает сумму дохода и налог с него. Результат отобразится в личном кабинете.
Если вы ошибочно аннулировали выданный чек, восстановить его не получится. Единственный выход — повторно сформировать аннулированный чек и направить его в налоговую. Чтобы аннулировать чек в личном кабинете, нужно зайти в историю операций и нажать на красный крестик справа от той оплаты, которую хотите отменить Дальше нужно выбрать причину аннулирования, их всего две Результат виден сразу: оплата исчезнет из истории операций, пересчитается сумма продаж, остаток вычета — здесь его называют бонусом — и налог Кто может перейти на спецрежим Есть ограничения по видам деятельности и по доходу. Кроме того, у них не должно быть наемных работников, а вот сами они могут работать по трудовому договору — об этом дальше.
Стать самозанятым можно с 14 лет. Но чтобы регистрироваться до совершеннолетия, понадобится письменное согласие родителей. Если родители против, то есть другие варианты: вступить в брак или получить эмансипацию. С 1 августа 2022 года самозанятыми могут стать также граждане Украины.
Ограничения по видам деятельности. Самозанятый не вправе заниматься деятельностью, для которой нужен статус ИП или юрлица. Например, он не может быть частным охранником или детективом. Есть еще несколько видов деятельности, которые запрещены: Торговля товарами, которые облагаются специальным налогом — акцизом.
Обычно процесс рассмотрения занимает не более 10 рабочих дней, после чего клиент получает результат на электронную почту или может уточнить его в отделении Тинькофф. В пакет могут входить: свидетельство о регистрации, патент, договор обслуживания и другие документы. Поэтому перед оформлением рекомендуется проконсультироваться с юристом или специалистом по налоговому праву. Необходимые документы для оформления ИП на НПД через Тинькофф Для оформления индивидуального предпринимателя на упрощенной системе налогообложения НПД через Тинькофф необходимо предоставить следующие документы: 1. Документ, удостоверяющий личность: Паспорт гражданина Российской Федерации. В случае наличия подтвержденной гражданством России иностранца если резиденты другого государства или имеют двойное гражданство , паспорт иностранного гражданина или заграничный паспорт. Документ, подтверждающий сведения о предпринимателе: Выписка из Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей ЕГРИП.
Документ, подтверждающий адрес места жительства регистрацию : Паспорт гражданина Российской Федерации с отметкой о регистрации по месту жительства прописке. Свидетельство о регистрации по месту жительства прописке. Справка об отсутствии постоянной регистрации по месту жительства прописке. Дополнительные документы: В случае наличия соглашения об уплате налогов через налоговый агент — копия данного соглашения. В случае, если ИП является нерезидентом России, — договор с физическим лицом. Примечание: Перечень документов может варьироваться в зависимости от внутреннего регламента Тинькофф и законодательства Российской Федерации.
Процесс оформления занимает некоторое время и включает определенные затраты, о которых следует знать заранее. Основной составляющей является государственная пошлина, размер которой устанавливается законодательством и может изменяться со временем. Кроме того, возможны дополнительные расходы на услуги юристов и консультантов, которые помогут вам в процессе оформления. В первую очередь, это связано с загрузкой государственных регистрирующих органов, которые рассматривают вашу заявку и выдают соответствующие документы. Обычно процесс занимает от нескольких дней до нескольких недель. Также время может зависеть от того, насколько подробно и точно вы подготовите все необходимые документы и информацию для оформления. Если вам требуется оперативное оформление ИП на НПД через Тинькофф, рекомендуется обратиться к профессионалам, имеющим опыт в данной области. Они помогут вам правильно заполнить все формы и подготовить необходимые документы, а также сэкономят ваше время и силы. Последствия и последующие действия после оформления ИП на НПД через Тинькофф Оформление индивидуального предпринимателя на налоговую патентную систему через Тинькофф может иметь несколько последствий и потребовать определенных последующих действий. Уплата налогов и отчетность. Одним из основных последствий оформления ИП на НПД является необходимость ежеквартальной уплаты фиксированных сумм налогов, установленных в рамках патентной системы. Также ИП обязано вести учет и представлять отчетность в налоговую службу. Ограниченная сфера деятельности.
Стоит ли открывать ИП в Тинькофф - 15 отзывов за 2024 год + плюсы и минусы
Кому нельзя применять НПД?, 04072023 Налоговая новость о налоге на самозанятых при выплате контрагентом штрафов и неустоек /fine, Самозанятость или ИП? Понадобилось открыть ИП с НПД. Сотрудники банка рассказали мне о возможности открыть ИП на условиях самозанятой (НПД) спустя три дня у меня уже был счет и открытое ИП. Кроме того, ИП на НПД (не самозанятые-физлица!) могут использовать для приема оплаты эквайринг/POS-терминалы. бесплатное получение статуса предпринимателя онлайн.
Преимущества оформления ИП на НПД через Тинькофф
- Тинькофф Бизнес предлагает услугу мгновенной оплаты для фрилансеров - Инвестиции
- ИП НА НПД : ПЛЮСЫ И МИНУСЫ
- Как оформить ИП на НПД в Тинькофф: пошаговая инструкция
- Не умеют работать с режимом "Налог на профессиональный доход"
- Что такое ИП на НПД
- Как зарегистрировать ИП на НПД через Тинькофф — подробная инструкция
Налог на профессиональный доход
Понадобилось открыть ИП с НПД. Особенности работы ИП на НПД: зарегистрировать самозанятость, снять с учета кассу, сдать декларацию, отказаться от другого налогового режима. Для себя я выбрал ИП на НПД, т.к. такой вариант меня полностью устраивает и удовлетворяет все потребности. НПД подходит для индивидуальных предпринимателей без сотрудников и физических лиц, которые занимаются своим делом без регистрации ИП. Оформление индивидуального предпринимателя (ИП) на налоговый патент (НПД) через Тинькофф можно осуществить следующими шагами.
Как ИП перейти на НПД: пошаговая инструкция для риэлторов
Как создавать чеки и отчитываться в приложении Мой налог (только для тех, у кого ИП на НПД). Прежде чем приступить к оформлению ИП на НПД в Тинькофф, необходимо подготовить некоторые документы. Я открыла ИП, выбрала Тинькофф как банк для обслуживания. ИП на УСН, ОСН, ПСН — предоставляют декларацию за последний налоговый период, книгу учёта доходов или выписку по расчетному счёту. ИП на НПД — не сдают отчётность. «Тинькофф» запустил в своем приложении сервис для самозанятых — через него клиенты могут зарегистрироваться в качестве плательщика налога на профессиональный доход и контролировать финансы. Особенности работы ИП на НПД: зарегистрировать самозанятость, снять с учета кассу, сдать декларацию, отказаться от другого налогового режима.
Шаг 2. Зарегистрироваться через приложение или сайт
- Что нужно для подключения:
- Тинькофф Бизнес предлагает услугу мгновенной оплаты для фрилансеров
- Специальный налоговый режим для самозанятых граждан: Налог на профессиональный доход | ФНС России
- Оставьте отзыв
- Кому подходит этот налоговый режим
ИП на НПД: как открыть и в чем преимущества
Главная страница» Законодательство и бухучет» ИП» НПД 2023: что такое самозанятость и кто может перейти на этот режим. «Тинькофф» запустил в своем приложении сервис для самозанятых — через него клиенты могут зарегистрироваться в качестве плательщика налога на профессиональный доход и контролировать финансы. Индивидуальные предприниматели на НПД и самозанятые платят одинаковые налоги — 4% при работе с физлицами и 6% — с юридическими. Главная» Архив» Новости» Банки и МФО» «Тинькофф» убрал бесплатные переводы себе на карту для ИП и юрлиц.