Хоть и на ИП на НПД распространяются те же выгоды и ограничения самозанятости, но у него есть несколько ключевых отличий от самозанятого физлица. Важная особенность ИП заключается в том, что индивидуальный предприниматель, в отличие от самозанятого, может быть и работодателем — не только выполнять заказ, но и нанимать сотрудников по трудовому договору. Разобравшись, чем отличается самозанятость от ИП, может показаться, что у этих понятий нет ничего общего. Чем отличается самозанятый от ИП?». Выбирая между статусом самозанятого и ИП, определитесь, какой объем прибыли вы планируете получать и хотите ли нанимать сотрудников.
Чем отличаются ИП и самозанятые граждане
В отличие от самозанятого, индивидуальный предприниматель может обслуживать больше клиентов, открывать больше торговых точек и, благодаря этому, получать больше прибыли. Разбираем на примере, в чем разница ИП или самозанятого. Деятельность самозанятого отличается от деятельности индивидуального предпринимателя тем, что самозанятость это не статус, а специальный налоговый режим, который вправе применять как ИП, так и физические лица, ими не являющиеся. Чем отличается ИП от самозанятого и как стать ИП на НПД.
Что выгоднее: ИП или самозанятость
Как можно увидеть, вполне: Довольно большая разница просматривается по степени урегулированности. В отношении индивидуального предпринимателя существует конкретная процедура регистрации можно расписать даже пошаговую инструкцию по регистрации , а по поводу самозанятых ничего в принципе ещё не ясно. Аналогично по всем остальным аспектам. При прохождении регистрации ИП удалённо или в обычном порядке гражданин РФ сталкивается с определёнными ограничениями. В частности, индивидуальными предпринимателями не могут стать те, кто лишился этого статуса по решению суда, в прошлом обанкротился, не погасил судимость. Самозанятыми же не вправе становиться те, у кого есть бессрочный трудовой договор, кто уже оформлен как ИП.
Из общих ограничений — запрет на занятие соответствующей деятельностью госслужащим и военным. Индивидуальный предприниматель может нанимать сколько угодно работников. У самозанятого такого права нет, он трудится исключительно на себя. Индивидуальный предприниматель может заниматься практически всеми видами деятельности, за редким исключением. У самозанятых есть определенные ограничения по видам деятельности, список можно найти в моей статье о самозанятых.
Ещё одно отличие самозанятого от ИП кроется в системе налогообложения. Если бизнесмен может сам выбрать конкретный налоговый режим, то самозанятый лишён такого права. Во втором случае все граждане будут рассматриваться как единая категория с общими для всех правилами и порядком взыскания налогов. При разбирательстве с тем, в чём разница между самозанятыми гражданами и индивидуальными предпринимателями, стоит обратить внимание на бухучёт. Первые его в принципе не должны вести.
Если она ниже уровня 2,4 млн руб. Это проще тем, что: не надо вести бухгалтерский учет; нет необходимости составлять отчетность и выписывать первичные документы; человеку не придется самостоятельно высчитывать объем налоговых обязательств; для информационного обмена с налоговиками достаточно наличия планшета или смартфона с доступом в интернет. Все операции проводят через мобильное приложение. Так что же лучше: ИП или самозанятый гражданин? Выбор в пользу ИП стоит сделать, если человек планирует заниматься торговой деятельностью или не собирается ограничиваться законодательным уровнем доходности 2,4 млнруб. Статус ИП позволяет расширить бизнес. У предпринимателей больше возможностей взаимодействия с крупными контрагентами, особенно, если ИП является плательщиком НДС. При небольших объемах и соответствии условиям режима для многих выгоднее будет самозанятость. Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс.
Пробный бесплатный доступ к системе на 2 дня. Вы — юрист или бухгалтер?
Укажите ИНН, номер телефона или используйте данные с портала Госуслуги. Кликните по ссылке «Зарегистрироваться». Ознакомьтесь с правилами пользования приложением и дайте согласие на обработку персональных данных: Шаг 3. После ввода логина и ИНН от личного кабинета налогоплательщика режим новый налоговый режим будет активирован. Теперь всю информацию по начислению и порядку уплаты налогов вы сможете увидеть в вашем личном кабинете.
Регистрация самозанятого со смартфона Шаг 1. Скачайте приложение и зарегистрируйтесь, выбрав удобный способ, например, по паспорту РФ. Укажите номер телефона, получите секретный код и введите его в форме. Шаг 3. Выберите регион, где планируете вести деятельность. Сейчас самозанятыми могут стать жители 23 регионов. В июле 2020 года программа будет действовать по всей России.
Если вы проживаете в регионе, в котором НПД пока не ввели, можно указать регион заказчика. Учтите, что менять регион можно не чаще одного раза в год. Шаг 4. Отсканируйте страницу паспорта с фотографией через приложение и нажмите «Далее». Заявление на переход писать не нужно, система сама все заполнит. Обычно на это уходит 3—10 часов по закону — не более 6 дней. Важный момент!
Придется сходить в налоговую, чтобы принести оригиналы документов. Если возможности визита в ФНС нет, документы можно отправить по почте заказным письмом с описью вложения. Перед тем как ИП стать самозанятым, нужно пройти регистрацию в приложении и написать заявление о смене налогового режима. Не забудьте вовремя сдать декларацию за прошедший период по старому режиму, уплатить начисленные налоги и взносы, чтобы вам не начислили штрафы. Это интересно: 50 способов увеличения продаж Инструкция для индивидуальных предпринимателей Процедура регистрации в качестве индивидуального предпринимателя проходит сложнее. На изучение юридических тонкостей и сбор документов может уйти немало времени. Чтобы не запутаться, используйте эту пошаговую инструкцию.
Шаг 1. Определение кодов ОКВЭД Нужно соотнести то, чем вы занимаетесь со списком классификатора видов экономической деятельности. Там есть группы, разделы, подразделы, виды. Выбор непростой. По закону можно указать сразу несколько видов, но налоги и взносы платятся с одного, основного. Чем рискованнее деятельность, тем больше будут страховые взносы. По мере развития бизнеса коды можно добавлять или убирать — законом это не запрещено.
Далее следует заполнить на компьютере титульный лист, страницы «Е» и «Ж». На первом листе «Е» указываются коды для добавления, на втором листе «Е» — для удаления.
Также этот статус можно получить на сайте госуслуг или веб-версии «Мой налог» на сайте ФНС. В статье 4 закона 422-ФЗ сформулировано, кто может стать самозанятым — этот статус создан для тех, кто оказывает услуги сам или собственноручно производит товары для продажи. В ней же указано, кому нельзя получить такой статус: Тем, кто реализует подакцизные товары, такие как алкоголь, табак или лекарства, а также товары, требующие специальной маркировки , — даже если всё это изготовили вы сами. Также ограничение наложено на перепродажу. Ещё одно ограничение по использованию этого статуса — его не могут оформить индивидуальные предприниматели, если у них есть нанятые по трудовому договору работники.
Ещё он недоступен некоторым посредникам. Курьеры тоже не могут быть самозанятыми. Исключение — курьер, который работает с выданным ему кассовым аппаратом, зарегистрированным на продавца товара. Если вы применяете иные специальные налоговые режимы, например, упрощённую систему налогообложения или платите сельскохозяйственный налог, то перед тем, как стать самозанятым, вам потребуется от такого режима отказаться. Важное ограничение статус самозанятого накладывает на доход — он не должен превышать 2 400 000 рублей в год. Этот лимит зафиксирован до конца эксперимента и не будет уменьшаться но государство может его увеличить, что актуально во время инфляции. Также вы можете зарегистрировать ИП, чтобы далее до конца года платить по упрощённой системе.
Часть этих налогов автоматически уходит в Фонд социального страхования. Очень часто заказчик прибавляет сумму налога к оговорённой оплате, но некоторые оформляют стоимость работ без учёта этого процента — тогда его придётся выплатить из того гонорара, который вы планировали получить «на руки». Важно отметить, что в пенсионный фонд отчислений с выплачиваемых самозанятым налогов не делается. Но вы можете оформить эти выплаты сами, подав соответствующее заявление в приложении «Мой налог». Таким образом, к минимальной пенсии, гарантированной государством, вам будет добавлена накопительная часть. Ежегодный взнос можно оплатить как разово, так и любыми удобными вам частями — главное, чтобы годовая выплата соответствовала установленной для вас сумме. После появления нового статуса некоторые студии нашли ему удобное применение — при найме нового сотрудника с ним заключается не трудовой договор, а договор ГПХ с самозанятым.
Это помогает компаниям уйти от высоких налогов и других обязательств, которые накладывает Трудовой кодекс. Для вас же это невыгодно: вы не можете взять больничный, вас могут уволить одним днём, а об отпуске придётся договариваться «на словах». Ведь при договоре ГПХ вы никак не защищены гарантиями Трудового кодекса. Если начальство предлагает вам уволиться, чтобы переоформиться заново самозанятым, вы можете обратиться в трудовую инспекцию. Если с момента увольнения прошло менее двух лет, и вы, будучи самозанятым, возобновили с той же компанией отношения по договору ГПХ, то в суде ваш договор может быть признан трудовым. Важно, чтобы он был заключён с тем же юридическим лицом или ИП , у которого вы числились в штате. Отказаться от статуса самозанятого тоже очень просто.
Это может понадобиться, например, чтобы встать на биржу труда — начать получать пособие и помощь в поиске работы. Пока у вас есть статус самозанятого, то государство по-прежнему считает вас работающим вы же «самозаняты» , даже если на самом деле фактически никакой работы не выполняете. А вот работать на основном месте по трудовому договору, получая оклад, и делать заказы для клиентов как самозанятый — государство не запрещает. Если встать на биржу труда, не закрыв статус самозанятого, это может привести к очень неприятным последствиям. Вам придётся вернуть всё пособие, которое вы получили, а в случае отказа оно будет взыскиваться через суд. Вывод: статус самозанятого — это особый, самый простой налоговый режим для тех, кто выполняет работу сам, не хочет быть привязан к жёсткому офисному регламенту и платить много налогов. Этот статус имеет ряд ограничений, а главное, доход в этом налоговом режиме не может превышать 2 400 000 рублей в год.
Индивидуальный предприниматель Индивидуальный предприниматель, или ИП, — это статус, в котором можно вести более серьёзную и разнообразную предпринимательскую деятельность, нежели самозанятый, не оформляя юридическое лицо. Например, открыть своё агентство или давать заказы подрядчикам. Для индивидуальных предпринимателей разработаны специальные налоговые режимы, что делает их документооборот более простым по сравнению с юридическими лицами. Важная особенность ИП заключается в том, что индивидуальный предприниматель, в отличие от самозанятого, может быть и работодателем — не только выполнять заказ, но и нанимать сотрудников по трудовому договору.
ИП vs Самозанятость: сравнительная таблица
- Самозанятые
- Самозанятые или ИП - плюсы и минусы, сравнительный анализ, критерии выбора
- Всё и сразу: в чём разница между ИП и самозанятостью и можно ли совмещать?
- Плюсы самозанятости по сравнению с ИП
5. Тогда как быть с вещами, сделанными своими руками?
- Самозанятые предприниматели: кто это и чем отличаются от ИП
- Самозанятый или ИП что лучше в 2022 году?
- ИП и самозанятые: отличия и преимущества в 2023 году - Dokia
- Оплатила налоги и всплакнула: минусы перехода на самозанятость
- Самозанятый или ИП. В чем разница?
Самаозанятый и ИП кто это?
- Всё и сразу: в чём разница между ИП и самозанятостью и можно ли совмещать?
- Самозанятый или ИП. В чем разница?
- В чем основные отличия между самозанятым населением и ИП
- 7 главных отличий самозанятых граждан от ИП
- Самозанятые или ИП - плюсы и минусы, сравнительный анализ, критерии выбора
- Сравнение УСН и НПД
Самозанятый или ИП что лучше в 2022 году?
И для этого даже не нужно запускать сайт. Когда количество продаж начнет расти или вам захочется масштабировать бизнес, придется нанимать сотрудников, иначе есть риск не осилить нагрузку. Как только официально наймете хотя бы одного специалиста, нужно будет перейти на ИП. Будете ли привлекать партнеров? Открыть бизнес совместно с партнерами можно только на ООО. Что ИП, что самозанятость предполагают работу в одиночку, без дополнительных учредителей. Эти 5 пунктов и есть ключевые критерии выбора, на которые стоит ориентироваться при решении вопроса. Выводы: что все-таки лучше выбрать Если ваш товар относится к таковым, которые разрешено продавать на режиме НПД, можете запускать магазин в соцсетях, используя льготную систему. То же самое касается услуг. Самозанятость в данном случае — отличный вариант для старта бизнеса. С ее помощью вы сэкономите на бухгалтерии и налогах.
Когда прибыль начнет расти, можно оформить ИП и перейти на упрощенную систему. ИП на старте — оптимальное решение для перепродажи товаров различных производителей. Эта организационно-правовая форма подходит большинству классических интернет-магазинов.
В чём преимущество оформления в штат компании? Среди кандидатов, с которыми я общаюсь ежедневно, довольно много специалистов, которые хотят трудоустраиваться именно в штат компании. Возможно это дань привычке, но, как ни крути, в таком способе оформления есть свои выгоды для сотрудника. Может, стоит оформить отношения с работодателем через ИП? В последнее время я всё чаще слышу от кандидатов, что они хотят работать только через ИП, обосновывая своё желание тем, что это взаимовыгодно для обеих сторон.
Однако в этом случае сотрудник должен самостоятельно заниматься отчислениями в налоговую службу, Пенсионный фонд и Фонд обязательного медицинского страхования. Он рассчитывается ежеквартально и выплачивается до 25-го числа следующего месяца после квартала. То есть за 1-й квартал платим до 25 апреля, за второй — до 25 июля, за третий — до 25 октября, а за четвёртый — до 30 апреля следующего за отчётным года; Отчисления в ПФР и ФФОМС в размере 43 211 рублей в год с января 2022 года. Выплачиваются до 31 декабря текущего года. Для удобства данную сумму делят на кварталы. Таким образом, за квартал нужно заплатить 10 802,75 рублей. При этом сумму подоходного налога, который выплачивается ежеквартально, можно уменьшить на 10 802,75 рублей, если оплачивать эти взносы ранее, чем налоги за квартал. Например, ваш квартальный доход за январь, февраль и март составляет 200 000 рублей, 25 марта вы заплатили 10 802,75.
Её нужно вносить не позднее 1 июля следующего за отчетным года. Например, сумма Вашего дохода была 200 000 каждый квартал. Их нужно будет выплатить. И эта сумма тоже будет вычтена из налога, который вы заплатите за квартал.
Как мы уже выяснили, на режиме НПД можно открыть интернет-магазин мыла ручной работы, игрушек, выпечки и прочей продукции из категории handmade и успешно вести его в соцсетях. Если же хотите запустить классический розничный интернет-магазин на отдельном сайте, где будут продаваться товары разных брендов, тогда стоит оформлять ИП и выбирать другую систему налогообложения. Перепродажа на НПД запрещена. Для некоторых видов деятельности может понадобиться юрлицо. С кем планируете работать?
Если только с физлицами, будет вполне достаточно самозанятости. В случае, когда преимущественная часть клиентов организации, лучше подумать об открытии ИП. Юрлица больше доверяют индивидуальным предпринимателям. На какой доход ориентируетесь? Если примерная планка не превышает 2,4 миллиона рублей в год, выгоднее оформляться в качестве самозанятого. Для более амбициозных целей следует выбирать ИП. Но разумнее не спешить: можно стартовать на режиме НПД, а потом перейти на другую систему при условии стабильного роста прибыли. Нужна ли будет дополнительная рабочая сила? Определитесь на старте: справитесь ли вы с ведением интернет-магазина или вам сразу же понадобится помощь.
Причём в отличие от тех, кто платит только налог на профессиональный доход, ИП могут вести бизнес в сферах, недоступных самозанятым. Звоните 8-800-234-14-15, и мы подскажем! С этого лета самозанятый гражданин сможет платить налоги повсеместно. Доход самозанятого должен быть не больше 2,4 миллиона рублей в год.
Особенности каждого из статусов, чем отличается ИП от самозанятого, для кого выгодна самозанятость – в статье Но бояться процесса оформления бизнеса не стоит по причине того, что существует несколько вариантов: ИП, ООО или статус самозанятого. При сравнении статусов ИП и самозанятых очень часто возникает вопрос: можно ли совмещать ИП и самозанятость или вообще перейти от одного налогового режима к другому и наоборот. Чем индивидуальный предприниматель отличается от самозанятого, какой налоговый режим лучше выбрать и как платить налоги. Если рассматривать, чем отличается самозанятость граждан от ИП, с точки зрения разрешенных видов деятельности, то в первую очередь важно знать, что в ФЗ № 422 нет установленного перечня способов ведения предпринимательства.
В чем разница между ИП и самозанятым и что лучше выбрать для открытия своего дела в 2024 году
Если с 2. А за сверх этой суммы, то есть с 600. Это уже 78. Итого: 222. Какой здесь есть выход? Открывайте ООО и не платите пенсионку 45000р. С оборота 3. Представьте себе, вы открыли косметологический кабинет. И, чтобы увеличить свой доход, вы решаете продавать косметическую продукцию.
К сожалению самозанятый не может этого делать, если эта продукция не собственного производства. Но, как показывает практика, лучше всего продается профессиональная косметика известных серьезных брендов. Для этого вам нужно иметь ИП на УСН, онлайн - кассу и торговый эквайринг для приема оплаты по картам. Хотите вырасти в продажах и сократить расходы на отчислениях в пенсионку? А кассу и эквайринг вам поставит и подключит любой нормальный банк за одну неделю! Если вам требуется консультация или помощь в получении социального контракта, то я готов вам помочь. Моя компания специализируется на оказании услуг в этой сфере, и я готов поделиться своим опытом и знаниями с вами.
Страховые взносы.
Самозанятые не обязаны их платить. Но могут добровольно отчислять взносы на пенсионное страхование, чтобы шел стаж для будущей пенсии. Предприниматели на автоматизированной упрощенке, как и самозанятые, взносы за себя не платят. Если предприниматель выбрал режим НПД, он тоже не обязан платить страховые взносы. Самозанятые не должны использовать кассовый аппарат. Но они обязаны выдавать чеки, даже если их клиентам они не нужны. За повторное нарушение в течение шести месяцев оштрафуют уже на всю «непробитую» сумму. Впрочем, до сих пор не совсем понятно, как налоговая может это эффективно контролировать.
Erid 2VtzquiXA8E В этой статье расскажем, чем отличается самозанятый от ИП, поговорим о плюсах и минусах каждого режима, поделимся подробными инструкциями процесса регистрации. Кто такой самозанятый Самозанятый — это гражданин, который работает на себя и получает прибыль напрямую от заказчиков. Он может продавать хендмейд, работать фрилансером, сдавать в аренду недвижимость, заниматься репетиторством. Точный перечень работ в законе о самозанятости не прописан, но есть список ограничений. В частности, самозанятые граждане не вправе заниматься теми видами деятельности, которые требуют обязательной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя в соответствии с действующими федеральными законами. Самозанятые граждане могут заниматься любимым делом, не скрываясь от налоговой. Самозанятость — это упрощенный способ узаконить получение доходов от микробизнеса. Например, вы печете торты на заказ для нескольких постоянных клиентов. Доходы небольшие.
Открытие ИП себя не оправдает: сумма выручки не покроет обязательных взносов. В этом случае, НПД налог на профессиональный доход станет идеальным вариантом. Другой пример — небольшая кузница. Клиентов мало. Процесс изготовления кованых изделий требует серьезных временных затрат, на поток такую продукцию не поставишь. Без легализации бизнеса рекламу давать рискованно: можно попасть в поле зрения налоговой. В этом случае также будет целесообразно стать самозанятым. Самозанятые могут оказывать услуги как физическим, так и юридическим лицам. Юридические лица не платят налоги и страховые взносы за самозанятого подрядчика.
Пока закон о новом налоговом режиме на профессиональный доход действует не на всей территории России. В 2019 году в тестовом режиме НПД был введен только в 4 регионах. В январе этого года к эксперименту подключили еще 19 регионов, а с 1 июля программа начнет действовать по всей стране. Это интересно: Как придумать название компании Чем отличается самозанятый от ИП Есть желание работать легально и не бояться, что счета арестуют? Нужно оформить деятельность официально и платить налоги с доходов. Если раньше начинающие предприниматели чаще всего регистрировались как ИП, то с введением НПД, у них появился выбор. Давайте разберемся, что лучше в 2020 году — быть самозанятым или ИП с иным налоговым режимом? Чем отличается ИП от самозанятого: Самозанятые, в отличие от ИП, не платят фиксированные взносы на пенсионное и медицинское страхование. С них взимают только процент от дохода.
В этом огромный плюс НПД. Еще один плюс в пользу самозанятости — не нужно сдавать отчетность. Все сделки регистрируются в мобильном приложении «Мой налог», сумма налога рассчитывается автоматически. Самозанятым не начисляются пенсионные баллы и не идет стаж. Этот вопрос можно решить добровольной уплатой взносов в ПФР. Ограничение по выручке. У индивидуальных предпринимателей другие ограничения. Если доходы больше, налогоплательщик утрачивает право на применение упрощенной системы налогообложения.
Теперь Игорю нужно зарегистрировать ИП и выбрать систему налогообложения. А еще придется регулярно платить заработную плату и страховые взносы за сотрудника. Если ваши доходы выше, чем 2,4 млн рублей в год Самозанятые могут платить НПД, пока их доход не превысит сумму в 2,4 миллиона рублей с начала года. Если вы предполагаете, что ваши доходы превысят эту сумму, стоит зарегистрировать ИП и выбрать подходящую систему налогообложения — в этом случае ставка налога будет меньше. Маркетолог Виталий — самозанятый, сотрудничающий с юридическими лицами. За год он заработал 4 000 000 рублей. Всего за год Виталий заплатил 352 000 рублей. Если вы занимаетесь определенными видами деятельности По закону, платить НПД нельзя, если вы: продаете подакцизные товары или товары, подлежащие обязательной маркировке; перепродаете товары или имущественные права кроме продажи имущества, использованного для личных целей ; добываете и продаете полезные ископаемые; работаете по договору поручения, комиссии или агентскому договору. Самозанятый не может заниматься теми видами деятельности, которые требуют специальной лицензии — например, автобусными перевозками пассажиров. А ИП заниматься такими видами деятельности можно — так что, если это ваш случай, стоит зарегистрироваться как индивидуальный предприниматель. Выводы У самозанятых перед ИП есть ряд преимуществ — и ставка налогообложения меньше, и сдавать отчетность удобнее, и страховые взносы можно делать по желанию. Но ИП стоит открывать, если вы: Работаете не на территории Москвы и области, Татарстана или Калужской области — только в этих регионах можно платить НПД; Планируете увеличивать доходы — если поступления превысят 2,4 млн рублей в год, то в качестве ИП платить налоги будет выгоднее; Хотите нанимать сотрудников — самозанятые не могут этого сделать. А вот ИП может принять на работу сотрудника, в том числе и самозанятого; Решили заняться продажей подакцизных товаров или товаров, подлежащих обязательной маркировке, перепродажей вещей или имущественных прав, добычей и продажей полезных ископаемых. А также хотите работать по договору поручения, комиссии или агентскому договору, либо будете реализовывать продукцию, на которую нужна лицензия. Все это не могут делать самозанятые — поэтому придется открывать ИП. Комментарий эксперта Елена Тарасова, юрист практики налогообложения и эффективного ведения бизнеса: Если вы получаете доход — то обязаны заплатить налог. С развитием современных технологий все сложнее оставаться «в тени». С этим можно поспорить — но делать это придется в суде. Методы выявления граждан, которые оказывают услуги или выполняют работы без официальной регистрации, становятся все изощреннее. Налоговые инспекторы читают отзывы в социальных сетях, делают контрольные закупки — чаще всего именно так доказывается деятельность без регистрации. Иногда бизнесмена «сдают» недовольные клиенты, и в таких случаях спорить бесполезно.
Чем отличаются ИП и самозанятые граждане
Важно помнить, что самозанятые не занимаются перепродажей. Поэтому, например, открытие интернет-магазина, который покупает товары у оптовиков, исключает применение НПД. Кроме того, самозанятым нельзя: продавать подакцизные товары табак, алкоголь и пр. ИП могут занимать перепродажей, но им нельзя производить и продавать алкоголь, оружие, лекарства, заниматься охранной и некоторыми другими видами деятельности.
ООО может заниматься любыми видами деятельности, но на некоторые из них нужно будет получить лицензию. Получается, что выбрать ООО будет оптимальным вариантом для предпринимателя с неясными, но амбициозными планами. Какими будут доходы?
Самозанятый не может зарабатывать более 2,4 млн рублей в год 200 тыс. Регистрация бизнеса Любой начинающий предприниматель по закону должен уведомить налоговую о своей деятельности. Самозанятые Регистрация происходит онлайн, собирать документы и платить госпошлину не нужно.
Чтобы встать на учёт в ФНС в качестве самозанятого, вам нужно установить приложение «Мой налог». Оно бесплатно для iOS и Android , также есть веб-версия на сайте налоговой. Зарегистрироваться в приложении можно по скану паспорта, либо по ИНН и паролю от личного кабинета налогоплательщика если он у вас есть.
Когда ФНС поставит вас на учёт, вы получите уведомление. ИП Тут процедура чуть более сложная, но документов потребуется минимум. А именно: заявление на регистрацию форма Р21001 , квитанция об оплате пошлины, если планируете работать на «упрощёнке» — заявление о переходе.
Если за вас подаёт документы кто-то другой, понадобится ещё доверенность. Важно, что регистрироваться в качестве ИП вы должны по месту жительства. Госпошлина для ИП составляет 800 рублей, сформировать квитанцию для её оплаты можно прямо на сайте ФНС.
В случае отказа в регистрации из-за ошибок в заявлении или по другим причинам пошлина не возвращается.
Это позволит работать в рамках закона и вести деятельность в наиболее подходящем режиме налогообложения. Если превысить эту сумму, применять этот режим нельзя. Предоставляет услуги или продаёт товары собственного производства. При этом масштаб бизнеса гораздо шире, чем у самозанятого — ИП может привлекать к своей деятельности дополнительную рабочую силу.
Упрощенная система налогообложения. Бухучет и отчетность тоже не обязательны при выборе этой схемы. И также один налог заменяет множество. УСН могут применять не все виды деятельности, список возможных вариантов можно посмотреть на сайте ФНС.
Для применения УСН существует ограничение по доходу. Так в 2019 году ИП сможет оставаться упрощенцем, если сумма дохода за последние 9 месяцев не превысит 112,5 млн руб. Патентная система налогообложения. Применять эту систему могут только предприниматели, чей годовой доход не превышает 60 млн руб, а численность работников не больше 15 человек.
Также есть ограничения и по видам деятельности. Цена патента определяется исходя из срока действия патента и видов деятельности, по которым ИП намерен получать прибыль. Не нужно вести бухгалтерский учет и отчетность. Один платеж за патент заменяет все налоги.
Основная система налогообложения. Обязателен бухгалтерский учет и отчетность. За несвоевременную подачу деклараций в налоговую предусмотрены штрафные санкции вплоть до ареста расчетного счета. В отличие от самозанятых граждан, не являющихся индивидуальными предпринимателями, ИП могут одновременно работать по множеству направлений, указанных в документах налоговой регистрации.
Они могут трудиться как в одиночку, так и подбирать штат сотрудников для своего дела. Куда дует ветер самозанятости Государственная формулировка о самозанятом очень похожа на ИП. Самозанятый — это физическое лицо, зарегистрированное в налоговом органе в установленном порядке и осуществляющее деятельность по получению прибыли для своих личных нужд.
Также у индивидуального предпринимателя не должно быть налоговых задолженностей прошлых периодов.
Какие варианты перехода на режим самозанятости существуют Вариант 1. Можно сняться с учёта в налоговых органах как индивидуальный предприниматель, закрыть ИП и после этого зарегистрироваться в качестве самозанятого. В этом случае при изменении обстоятельств например, при повышении дохода , чтобы вновь получить статус индивидуального предпринимателя, придётся проходить процедуру регистрации ИП полностью. Вариант 2.
Можно стать самозанятым, не закрывая ИП, и использовать режим уплаты налога на профессиональный доход, оставаясь индивидуальным предпринимателем — ч. Для этого достаточно зарегистрироваться в качестве плательщика налога на профессиональный доход через приложение «Мой налог» или через сайт Федеральной налоговой службы. Возможна также регистрация через кредитные организации, предоставляющие такую услугу статья 5 ФЗ-422.
ИП или самозанятый? В какой форме лучше работать на себя?
Самозанятый не может зарабатывать более 2,4 млн рублей в год 200 тыс. Регистрация бизнеса Любой начинающий предприниматель по закону должен уведомить налоговую о своей деятельности. Самозанятые Регистрация происходит онлайн, собирать документы и платить госпошлину не нужно. Чтобы встать на учёт в ФНС в качестве самозанятого, вам нужно установить приложение «Мой налог». Оно бесплатно для iOS и Android , также есть веб-версия на сайте налоговой. Зарегистрироваться в приложении можно по скану паспорта, либо по ИНН и паролю от личного кабинета налогоплательщика если он у вас есть. Когда ФНС поставит вас на учёт, вы получите уведомление. ИП Тут процедура чуть более сложная, но документов потребуется минимум. А именно: заявление на регистрацию форма Р21001 , квитанция об оплате пошлины, если планируете работать на «упрощёнке» — заявление о переходе. Если за вас подаёт документы кто-то другой, понадобится ещё доверенность. Важно, что регистрироваться в качестве ИП вы должны по месту жительства.
Госпошлина для ИП составляет 800 рублей, сформировать квитанцию для её оплаты можно прямо на сайте ФНС. В случае отказа в регистрации из-за ошибок в заявлении или по другим причинам пошлина не возвращается. Если боитесь что-то напутать в документах, воспользуйтесь бесплатным конструктором бизнеса от ЮKassa. Кроме этого нужно: Найти юридический адрес можно арендовать офис, зарегистрировать ООО по месту жительства или купить юридический адрес ; Написать устав своего ООО. На сам процесс регистрации уйдёт 3 рабочих дня, способы подачи документов тут те же, что и для ИП. Налоги и отчисления Когда выбирают, что выгоднее: ИП или ООО, обычно считают расходы на налоговые и страховые отчисления. В случае с ИП мы имеем дело с фиксированными взносами на будущую пенсию и обязательное медицинское страхование. Их размер каждый год исчисляется от МРОТ, в 2020 году он составлял 40 874 рубля. Кроме того, ИП платит налоги, предусмотренные системой налогообложения.
В итоге появляется определённая путаница, далеко не все ещё разобрались, в чём разница между ИП и самозанятыми. И неудивительно: между этими понятиями действительно много разницы. Некоторые эксперты отмечают, что самозанятые по своему характеру не относятся к бизнесменам. Фактически, они представляют собой нечто пограничное между наёмными работниками и предпринимателями. Однако учтите, что речь идёт лишь об одной из популярных точек зрения на это понятие. Явление «самозанятых граждан» в отечественном правовом поле относительно новое, поэтому закономерно вызывает много вопросов. Чем отличается самозанятый гражданин от ИП? Но в чём же состоит отличие ИП от самозанятых граждан? И насколько оно существенное? Как можно увидеть, вполне: Довольно большая разница просматривается по степени урегулированности. В отношении индивидуального предпринимателя существует конкретная процедура регистрации можно расписать даже пошаговую инструкцию по регистрации , а по поводу самозанятых ничего в принципе ещё не ясно. Аналогично по всем остальным аспектам. При прохождении регистрации ИП удалённо или в обычном порядке гражданин РФ сталкивается с определёнными ограничениями. В частности, индивидуальными предпринимателями не могут стать те, кто лишился этого статуса по решению суда, в прошлом обанкротился, не погасил судимость. Самозанятыми же не вправе становиться те, у кого есть бессрочный трудовой договор, кто уже оформлен как ИП. Из общих ограничений — запрет на занятие соответствующей деятельностью госслужащим и военным.
Мол, так и так, незаконно занимается предпринимательской деятельностью. Если вам вернули товар, отказались от части услуг заранее оплатив несколько сеансов массажа, например или по ошибке перечислили деньги, а чек уже сформировали, можно отменить его в приложении. До 12-го числа каждого месяца в приложении будет видно, сколько нужно заплатить за предыдущий месяц это и есть налоговый период — 1 месяц. Допустим, вы отработали январь. До 12-го февраля узнаете, сколько начислено. Оплатить налог нужно до 25 числа. Вы не формируете в приложении по этим суммам чеки — вот и всё. Но чтобы не было путаницы, рекомендую завести карту, на которую будут поступать деньги только за услуги самозанятого. При регистрации в приложении «Мой налог» нужно выбрать регион, в котором планируете осуществлять свою деятельность. Это важно, потому что часть налога идет в региональный бюджет. Если вы прописаны, например, в Самарской области, а живете и занимаетесь репетиторством в Москве, то указывайте «Москва». И через те же ресурсы, что и регистрироваться — Госуслуги, ЛК налогоплательщика, офис налоговой, банки — тоже можно. Это бесплатно. Можно работать по трудовому договору на кого-то и одновременно оформиться как самозанятый. Самозанятым ничего оплачивать не нужно при регистрации. У самозанятых нет. У самозанятых это только чеки, сформированные в приложении, никаких деклараций не требуется. Для самозанятых это пока «потолок», но может быть увеличат предел. Если вы прочитали эту статью до конца, скорее всего у вас есть мысли-планы начать что-то новое, интересное. Хочется сделать все «как надо, законно, а то мало ли что».
Освобождение от ККТ. Отсутствие платежей за пенсионное, медицинское страхование. Так, в отличие от самозанятых граждан в 2022 году ИП должны оплатить страховые взносы на сумму чуть более 43 200 рублей. Упрощенная регистрация. Самозанятый регистрируется в приложении «Мой налог» или в личном кабинете на сайте ФНС. Посещать налоговую инспекцию и совершать дополнительные действия не нужно. Легальность деятельности и официальный доход. Налоговый режим НПД — это отличная возможность «выйти из тени» и получать официальный доход. Самозанятые могут подтвердить доход с помощью справки, формируемой в приложении «Мой налог». С каждым годом им доступнее различные кредитные продукты и услуги, для получения которых требуется подтверждение официального дохода. Разные варианты получения оплаты. В 2022 году в отличие от ИП самозанятые могут получать оплату на руки, на банковскую карту или электронный кошелек. Среди минусов налогового режима НПД стоит отметить: Ограничение в максимальной величине дохода. Статус самозанятого может быть только у тех граждан и ИП, годовой доход которых не превышает 2,4 млн рублей. Правда, ограничения дохода по месяцам нет: в один он может быть нулевым, а в другой — 350 000 рублей, например. Лимиты применяются именно к годовому значению. Отсутствие трудового стажа. Однако этот недостаток не исключает возможности добровольного страхования в Пенсионном фонде России. Самозанятый может добровольно перечислять взносы и тем самым повышать пенсионный коэффициент. Запрет на наемных сотрудников. Если налоговая обнаружит, что у самозанятого есть наемные работники, то его статус будет аннулирован. Невозможность работать с бывшим работодателем. Самозанятый гражданин может заключать гражданско-правовой договор с бывшим работодателем только в том случае, если с момента увольнения прошло более 2 лет. Налоговая строго следит за этим и тем самым исключает замену трудовых правоотношений гражданско-правовыми. Отсутствие выплат по временной нетрудоспособности.
Чем самозанятость отличается от ИП
Самозанятость — это новый специальный налоговый режим, который ввели в 2019 году в качестве эксперимента, который будет действовать в течении 10 лет. Чем этот формат отличается от ИП? В чем отличие самозанятого от самозанятого-ИП. ИП может стать самозанятым — перейти с другого налогового режима на НПД. Поэтому вопрос, чем режим для самозанятых отличается от ИП, не совсем правильный с юридической точки зрения.