Новый тип инвестиционного счета начал свое действие с 2024 года и нацелен на долгосрочные инвестиции граждан.
Госдума приняла закон о введении долгосрочного ИИС с 2024 года
Информация о сроках действия ИИС нового типа предполагается, что срок для получения налогового вычета будет увеличен , налоговых вычетах и других условиях, должна содержаться в налоговом законодательстве РФ, но такие изменения пока не приняты. Соответствующие поправки в НК РФ ожидаем только в следующем году. У меня уже есть ИИС, мне нужно что-то делать? На ИИС, открытые по 31.
Сейчас существует два типа ИИС. Его можно получать в течение трех лет, а максимальная сумма вычета не должна превышать 52 тыс. Второй вид ИИС освобождает инвестора от налога на доход от вложений в случае закрытия счета. Чтобы получить эту льготу счет должен быть закрыт не раньше, чем через три года после открытия. Теперь появится ИИС-3, который заменит предыдущие два инвестиционных счета.
Поэтому доходность инвестиций через ИИС выше, чем доходность инвестиций через брокерский счёт. Но у ИИС есть ограничения. Например, с ИИС нельзя вывести часть денег или ценных бумаг. Вывод активов равносилен закрытию счёта. Кроме того, ИИС можно пополнять только в рублях — перевести активы на него с брокерского счёта не получится.
Другие ограничения касаются получения вычетов — о них мы расскажем дальше. Курсы Skillbox для тех, кто хочет зарабатывать на инвестициях « Трейдинг » — научиться торговать на финансовых рынках, контролировать риски и совершать обдуманные сделки. Какие есть условия получения вычета Налоговый вычет могут получить не все, кто открыл ИИС. Он доступен, если у человека только один ИИС, он владеет им не менее трёх лет и пополняет его не более чем на 1 миллион рублей в год. Разберёмся в ограничениях подробнее.
Можно иметь только один ИИС. Если у вас два индивидуальных инвестиционных счёта, право на налоговый вычет теряется. Это прописано в статье 10. Но есть исключение. Если вы переносите ИИС от одного брокера к другому, временно можно владеть двумя счетами.
Главное — закрыть старый ИИС в течение 30 дней после того, как вы открыли новый. Счёт нельзя закрывать минимум три года. Если инвестор успел получить вычет и закрыл счёт до истечения трёх лет, деньги придётся вернуть государству. Кроме вычетов, нужно будет заплатить пени за использование возмещённого НДФЛ. Пополнять счёт можно не более чем на 1 миллион рублей в год.
Если внесёте больше, потеряете право на вычет. А вот минимальной стартовой суммы нет — её определяет брокер. Например, в «Тинькофф» и «Финаме» можно внести на счёт любую сумму, даже тысячу рублей. Пользоваться ими одновременно нельзя, нужно выбрать один. Вычет типа A.
Сумму вернут из уплаченного вами НДФЛ — то есть только если вы платите налоги — например, с зарплаты, процентов по вкладам, сдачи в аренду недвижимости, выплат по договору ГПХ. Вычет возвращают только с суммы, которую внесли на ИИС в налоговом периоде. Если на счёте есть доход по дивидендам или купонам либо цена акций выросла, эти деньги не учитываются. Максимальная сумма с ИИС, по которой можно получить вычет в год, — 400 000 рублей. То есть если вы заплатите 40 тысяч рублей налога, то и получите 40 тысяч рублей.
Особые условия — для тех, у кого доход превышает 5 миллионов рублей в год.
Но поправки к Налоговому кодексу, которые позволят получать вычеты, пока не приняты: соответствующий законопроект рассмотрен Госдумой только в первом чтении. Это не повлияет на возможность получения налогового вычета, поскольку вычет за 2024 год можно получить только в 2025 году», — объяснили в Минфине цитата по РБК. Практика Налоговые вычеты: как их получить Согласно обсуждаемому законопроекту, максимальный размер суммы налога на доходы физических лиц, от уплаты которого освободят доходы инвестора, составит 3,9 млн руб.
Что делать с ИИС сегодня и чего делать не стоит
С 1 января 2024 года в России можно открыть новый вид индивидуального инвестиционного счета – ИИС-3. Федеральный закон от 23.03.2024 N 58-ФЗ "О внесении изменений в статьи 102 и 126.2 части первой и часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации". Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — это брокерский счет с особыми налоговыми льготами, где инвестор может держать денежные средства, драгоценные металлы и ценные бумаги.
Копи с умом. Эксперт рассказал, как выжать максимум пользы из нового ИИС-3
Главная» Новости» Могут ли владельцы иис открытых до 1 января 2024 года продолжать пользоваться ими после этой даты. ИИС-3 — это новый тип индивидуального инвестиционного счета, который появился в 2024 году. Свяжитесь с нами. Что такое новый индивидуальный инвестиционный счет ИИС-3 и как он будет работать в 2024 году Какие налоговые льготы будут действовать на ИИС-3 Минимальный срок владения счетом для получения налогового вычета Заполним декларацию 3-НДФЛ и поможем. С 2024 года вступили в силу поправки к закону «О рынке ценных бумаг», которые регулируют правила работы нового ИИС-3.
«Финам»: как изменится ИИС в 2024 году
На ИИС нового типа можно покупать только бумаги российских эмитентов. Это же касается других типов ИИС, которые можно было открыть до января 2024 года. Сейчас некоторые брокеры дают возможность получать такие выплаты не на ИИС, а на банковскую карту. С 2024 года такого варианта нет. В этом случае нужно закрыть первый счет в течение 30 дней, иначе потеряете право на налоговые вычеты До трех счетов одновременно.
Конец близок: обсуждения, которые идут аж с 2020 года, вот-вот завершатся, и законопроект вступит в силу. Нам, частным инвесторам, печалиться или радоваться?
Новый тип счета — это капкан для россиян или новая фича? Сейчас мы поделимся с вами всей известной на сегодняшний день информацией, поговорим об особенностях третьего ИИС, раскроем все плюсы и минусы, обсудим, чем он отличается от двух других типов. Ответим на животрепещущие вопросы: в каком случае использовать его выгодно и стоит ли бежать открывать до нового года ИИС-1 и ИИС-2? Условия по уже открытым ИИС власти обещают оставить без изменений. Третий тип заменит старые счета будем называть их так для простоты с 1 января 2024 года, после того, как законопроект пройдет следующие этапы одобрения Госдумой, Советом Федерации и президентом. Глобальных изменений на этих этапах, скорее всего, не предвидится.
Что за зверь ИИС-3? Главное условие для использования ИИС-3 — у вас не должно быть открытых счетов 1-го и 2-го типов. Напомним, что они из себя представляют. Любой индивидуальный инвестиционный счет или ИИС обладает специальными налоговыми льготами, недоступными на обычном брокерском счете. Главное, чтобы хватило уплаченного вами НДФЛ. Если вы открыли ИИС в этом году и пополнили на 100 000 рублей, то вычет в 13 тыс.
При условии, что заплатили государству налоги за 2023 год. А если вы оформляете тип вычета Б или 2 , то можете не платить налог на купоны и доходы от сделок по счету. Большой плюс для обоих счетов — наличие отложенного налогового периода. Но чтобы получить такие привилегии, нужно пополнить ИИС и совершать на нем сделки с биржевыми инструментами в течение 3 лет, не меньше. Пополнять счет можно, а вот забирать деньги обратно, не потеряв льготы, нельзя. Иначе придется все вернуть.
ИИС должен быть открыт минимум 3 года. Можно больше, меньше — нет. Если закрыть раньше, то инвестор потеряет льготу; за эти 3 года ИИС можно пополнять, но забрать внесенные средства нельзя. Их можно вывести, только закрыв счет, потеряв льготу и заплатив за это штраф. Пользоваться ИИС вместо обычного счета достаточно выгодно, даже если покупать самые консервативные инструменты. Особенно привлекательным он выглядит в период низкой ключевой ставки.
Под консервативными инструментами мы понимаем ОФЗ или фонды ликвидности. Последние, кстати, дают доходность примерно на уровне ключевой ставки и в текущих условиях выглядят интереснее вкладов. Но обязательно обращайте внимание на комиссии в этом случае. На графике как раз видно, какой доход вы бы получили, если бы ежегодно пополняли на 400 тыс. Реинвестирование и 52 тыс. С ними увеличить результат можно еще больше.
В отличие от вычета первого типа, льгота по второму ИИС не гарантирована. Если дохода нет, то нет и налога.
При этом индекс Мосбиржи рос и портфели, состоящие из акций, получили положительную переоценку, это спровоцировало общее увеличение объема активов на ИИС. ИИС накануне реформы Сейчас в России действуют два типа индивидуальных инвестиционных счетов, они отличаются набором налоговых льгот, которые может получить инвестор. Чтобы их получить, нужно владеть счетом не менее трех лет. Со следующего года в России появится третий тип ИИС, который должен стать инструментом долгосрочных сбережений и заменить собой предыдущие два. Первоначально предполагалось, что срок получения налоговых льгот увеличится с трех до 10 лет. Налоговые льготы будут появляться после владения счетом в течение этого времени, однако на первом этапе этот срок предполагается сократить до пяти лет. Законопроект еще находится на рассмотрении Госдумы, он прошел только первое чтение, и как в окончательном виде будут выглядеть условия нового ИИС, пока неизвестно. Но предполагается, что счета по старым трехлетним условиям, открытые до конца этого года, продолжат действовать.
Ее можно получить у вашего работодателя. Это форма о том, сколько вы заплатили налогов государству за последний год; договор об открытии ИИС. Его можно получить у вашего брокера. Обычно брокер его выдает при открытии счета; справка от брокера о движении денежных средств по счету за прошлый год. Она подтверждает, что вы зачислили на ИИС деньги и что этих денег достаточно, чтобы получить вычет. В некоторых случаях придется заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ: для этого потребуются данные о работодателе и доходах, также будет необходимо выбрать из перечня возможных вычетов «Инвестиционные налоговые вычеты» и указать сумму, которую инвестор внес на ИИC за год.
Как подать заявление на налоговый вычет После того как заявление на возврат денег будет подано, в личном кабинете на сайте ФНС в разделе «Мои налоги» появится сумма переплаты по налогам, которую можно будет вывести на банковский счет. Проверка со стороны ФНС может занимать до трех месяцев.
Накануне реформы: что происходит с инвестиционными счетами россиян
Индивидуальный инвестиционный счёт с вычетом по первому типу (ИИС-1/А) власти планируют заменить так называемым аналитическим счётом и единым налоговым вычетом. С 2024 года вступили в силу поправки к закону «О рынке ценных бумаг», которые регулируют правила работы нового ИИС-3. Что такое новый индивидуальный инвестиционный счет ИИС-3 и как он будет работать в 2024 году Какие налоговые льготы будут действовать на ИИС-3 Минимальный срок владения счетом для получения налогового вычета Заполним декларацию 3-НДФЛ и поможем. Но, с 1 января 2024 года правительство ввело новый тип ИИС 3, заменив таким образом два старых типа ИИС А и Б! Сегодня мы окунемся в суть нового Индивидуального Инвестиционного Счета (ИИС) 2024 года, изучим его изменения, выгоды и условия открытия. •. Изменений в законодательстве по удержанию налогов по брокерским счетам, в том числе по ИИС, не было, поэтому и по ИИС-3 брокер останется налоговым агентом.