Важное отличие самозанятого от ИП состоит в том, что он не платит обязательные взносы за себя. Вышеприведенная таблица отличий ИП от самозанятого гражданина наглядно показывает преимущества самозанятости. Самозанятость или ИП: что выбрать в 2021 г. Если вы только начинаете самостоятельную предпринимательскую деятельность, советуем начать с самозанятости.
Чем отличается Самозанятость от ИП на УСН или ИП на НПД?
Чем отличается ИП от самозанятого, особенности их деятельности, и какой статус лучше оформить — в материале “Ъ”. ИП, в отличие от самозанятого, ведет бухгалтерский учет и заполняет соответствующие документы. Таблица 1 — отличия между ИП и самозанятостью. Важное отличие самозанятого от ИП состоит в том, что он не платит обязательные взносы за себя. 5 бесплатных уроков по тендерам + ТЕСТЫ ?utm_source=youtube Мега курс по тендерам от Турана и ТОП экспертов Другой минус — в отличие от ИП, самозанятый не может нанимать персонал для выполнения какой-то работы.
Оплатила налоги и всплакнула: минусы перехода на самозанятость
База для расчета определяется по выданным чекам; самозанятый не обязан платить никакие обязательные взносы — пенсионные, медицинские или страховые; при оформлении статуса самозанятого впервые государство начисляет 10 000 бонусных рублей. Бонусы предоставляются один раз и до полного их исчерпания. Повторно они не начисляются, даже в случае, если статус прекращен, а бонусы еще оставались; самозанятый вправе работать по трудовому договору и дополнительно получать доход от самозанятости или, наоборот, получать к доходу от самозанятости дополнительный доход по трудовому договору. Подробнее: как оформить самозанятость через приложение «Мой налог» Минусы самозанятости, по сравнению с деятельностью ИП, на мой взгляд, заключаются в следующем: сферы деятельности, в которых разрешено работать самозанятому, ограничены законом. Запрещено заниматься лицензируемой деятельностью, перепродажей товаров или услуг агентские услуги , сдавать в аренду некоммерческие помещения и пр. Такое правило государство установило намеренно, чтобы работодатели не принуждали своих сотрудников оформлять самозанятость и не уклонялись от оплаты за них налогов; доход самозанятого за год не должен превышать 2,4 млн руб. Чтобы получать пенсионные баллы, самозанятому придется платить пенсионные отчисления добровольно, в любом размере, по своему усмотрению. У ИП есть плюсы и минусы, по сравнению с самозанятым. К плюсам относятся следующие правовые и организационные факторы: статус ИП оформляется немного дольше чем статус самозанятого до 5 рабочих дней , но не требуется дополнительных расходов как для открытия ООО ; ИП осуществляет свою деятельность в любой сфере бизнеса. К исключениям запрещенным видам деятельности для ИП относится только такая деятельность, где законом требуется форма юридического лица.
В таком случае на него будут распространяться все требования, установленные для самозанятых, в том числе ограничения по доходам.
А как быть с отчётностью? У плательщиков НПД вообще нет отчётности. Налог рассчитывается на основе выданных чеков. Онлайн-касса для этого не нужна. ИП нужно следить за изменениями в законодательстве и новостями, даже если они находятся на НПД.
Звоните 8-800-234-14-15, и мы подскажем!
С этого лета самозанятый гражданин сможет платить налоги повсеместно. Доход самозанятого должен быть не больше 2,4 миллиона рублей в год. Поскольку пока нет официального определения самозанятых на законодательном уровне, возникает вопрос: чем отличается самозанятый от индивидуального предпринимателя.
В эти 2 процента мы посчитали: ежемесячную абонентскую плату за ведение счета, комиссии за снятие наличных и пополнение. При этом нет никаких отчислений в пенсионный фонд и фонд социального страхования. Это значит, что самозанятый не откладывает на свою пенсию, хотя и платит налог. Возможная проблема с кредитом или ипотекой для самозанятых.
Банки попросту еще не знают как относиться к самозанятым и как по ним оценивать риски. Как результат отказ в выдаче кредита. Итого: наш самозанятый водитель из 100 000 рублей, отдает около 7 000.
Как ИП начать сотрудничать с самозанятыми
Возможна также регистрация через кредитные организации, предоставляющие такую услугу статья 5 ФЗ-422. После этого индивидуальный предприниматель в течение месяца должен написать заявление в налоговую инспекцию об изменении режима налогообложения. Как вернуться в режим ИП Но экономические сложности не вечны. Когда обстановка стабилизируется, предприниматель вновь без особых усилий сможет вернуться к налоговому режиму ИП. Для этого понадобится: Сняться с учёта в качестве самозанятого. Сделать это можно самостоятельно в личном кабинете, процедура занимает не больше двух минут. Вернуться к привычном режиму ведения бухгалтерии и подготовки налоговой отчётности.
Минусы самозанятости К минусам работы в статусе самозанятого можно отнести то, что с переходом на самозанятость прекращают идти трудовой стаж и накапливаться пенсионные баллы — если предприниматель по собственной инициативе не платит взносы в Пенсионный фонд.
До 12-го числа каждого месяца в приложении будет видно, сколько нужно заплатить за предыдущий месяц это и есть налоговый период — 1 месяц. Допустим, вы отработали январь. До 12-го февраля узнаете, сколько начислено. Оплатить налог нужно до 25 числа. Вы не формируете в приложении по этим суммам чеки — вот и всё.
Но чтобы не было путаницы, рекомендую завести карту, на которую будут поступать деньги только за услуги самозанятого. При регистрации в приложении «Мой налог» нужно выбрать регион, в котором планируете осуществлять свою деятельность. Это важно, потому что часть налога идет в региональный бюджет. Если вы прописаны, например, в Самарской области, а живете и занимаетесь репетиторством в Москве, то указывайте «Москва». И через те же ресурсы, что и регистрироваться — Госуслуги, ЛК налогоплательщика, офис налоговой, банки — тоже можно. Это бесплатно.
Можно работать по трудовому договору на кого-то и одновременно оформиться как самозанятый. Самозанятым ничего оплачивать не нужно при регистрации. У самозанятых нет. У самозанятых это только чеки, сформированные в приложении, никаких деклараций не требуется. Для самозанятых это пока «потолок», но может быть увеличат предел. Если вы прочитали эту статью до конца, скорее всего у вас есть мысли-планы начать что-то новое, интересное.
Хочется сделать все «как надо, законно, а то мало ли что». Это круто! Уважаю и желаю успехов!
Это, в частности, военнослужащие, сотрудники полиции, госслужащие, например налоговики.
А также отдельные сотрудники госкорпораций и госкомпаний. При этом бюджетники, к примеру учителя или врачи в обычных поликлиниках, могут быть ИП. Страховые взносы. Самозанятые не обязаны их платить.
Но могут добровольно отчислять взносы на пенсионное страхование, чтобы шел стаж для будущей пенсии. Предприниматели на автоматизированной упрощенке, как и самозанятые, взносы за себя не платят. Если предприниматель выбрал режим НПД, он тоже не обязан платить страховые взносы. Самозанятые не должны использовать кассовый аппарат.
Есть ограничения по некоторым видам деятельности Есть ограничения по некоторым видам деятельности Наемные работники Возможен наём работников по трудовому или гражданско-правовому договору Нельзя нанимать работников Ограничение дохода Зависит от выбранной системы налогообложения на УСН — 150 миллионов рублей в год, на патентной — 60 миллионов рублей. До 2,4 миллиона рублей в год Кассы Для некоторых ИП предусмотрена обязанность использовать кассовую технику Чеки формируются через приложение-кассу «Мой налог». Расчетный счет Как правило, открывается специальный счет.
С юридическими лицами можно работать без счета только по договорам на сумму до 100 000 рублей. Трудности с оформлением кредита, так как многие банки не учитывают доход самозанятых, ссылаясь на то, что он не является постоянным и гарантированным На данный момент не все банки готовы предложить самозанятым услуги эквайринга Также невозможность привлечь инвесторов как и в случае с ИП Преимущества и недостатки ИП Применительно к ИП плюсы следующие: Простая регистрация занимает не более 3-х дней Быстрый и простой вывод денег можно вывести на карту, привязанную к расчётному счёту, снять наличными, перевести на карту физического лица Нет обязанности открывать расчетный счет Нет обязанности вести бухучет хотя налоговый учёт вести нужно!
Самозанятый или ИП что лучше в 2022 году?
Чем отличаются самозанятые от ИП: таблица отличий. В статье расскажем, что лучше для начинающего предпринимателя с небольшим бизнесом: открыть ИП на упрощенной системе налогообложения, купить патент или оформить самозанятость. Как индивидуальному предпринимателю (в том числе применяющему упрощенные режимы налогообложения: УСН, ЕСХН и ПСН) стать самозанятым (перейти на специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход»)? 5 случаев, когда быть самозанятым выгоднее, чем ИП. Экономить на кассе, взносах и бухгалтере: рассказываем, почему самозанятость может обходиться дешевле ИП и кому это подойдет.
ИП или самозанятый — даем развернутый ответ
Чем отличается ИП от самозанятого: Самозанятые, в отличие от ИП, не платят фиксированные взносына пенсионное и медицинское страхование. ИП и самозанятость Ограничения для ИП-самозанятых, почему ИП выгодно быть самозанятым, в каких случаях это не выгодно Что даёт самозанятым статус ИП. Чем отличается ИП от самозанятого: Самозанятые, в отличие от ИП, не платят фиксированные взносына пенсионное и медицинское страхование. ИП, в отличие от самозанятого, ведет бухгалтерский учет и заполняет соответствующие документы.
Как ИП начать сотрудничать с самозанятыми
Важно, что регистрироваться в качестве ИП вы должны по месту жительства. Госпошлина для ИП составляет 800 рублей, сформировать квитанцию для её оплаты можно прямо на сайте ФНС. В случае отказа в регистрации из-за ошибок в заявлении или по другим причинам пошлина не возвращается. Если боитесь что-то напутать в документах, воспользуйтесь бесплатным конструктором бизнеса от ЮKassa.
Кроме этого нужно: Найти юридический адрес можно арендовать офис, зарегистрировать ООО по месту жительства или купить юридический адрес ; Написать устав своего ООО. На сам процесс регистрации уйдёт 3 рабочих дня, способы подачи документов тут те же, что и для ИП. Налоги и отчисления Когда выбирают, что выгоднее: ИП или ООО, обычно считают расходы на налоговые и страховые отчисления.
В случае с ИП мы имеем дело с фиксированными взносами на будущую пенсию и обязательное медицинское страхование. Их размер каждый год исчисляется от МРОТ, в 2020 году он составлял 40 874 рубля. Кроме того, ИП платит налоги, предусмотренные системой налогообложения.
Однако, сумму этих налогов можно уменьшить на всю сумму уплаченных страховых взносов. То есть при небольших оборотах есть возможность не платить налоги вовсе, а обойтись только страховыми взносами. ООО платит зарплату и взносы за своих сотрудников.
То есть, даже если там нанят один только гендиректор, страховые отчисления будет незначительно отличаться от взносов ИП. Однако, уменьшить налоги ООО может лишь на половину от суммы взносов. Самозанятые на ОМС и пенсию отчислять не обязаны, но могут это делать добровольно.
Таким образом, финансовая нагрузка для них складывается только из налога. Перейдём к сравнению налоговых отчислений. Проще всего самозанятым: они платят только налог на профессиональный доход НПД.
ИП и ООО по умолчанию могут применять общую систему налогообложения.
В ней содержится следующая информация: ИНН физлица; паспортные данные физлица; дата постановки на учет и наименование ИФНС, которая ставила на учет физлицо. Как выглядит такая справка, показываем здесь. Проверить подлинность справки можно на портале npd. После того как ИП убедился, что физлицо официально оформлено самозанятым, можно приступать к подписанию договора. В качестве шаблона можно использовать договор оказания услуг п. Образец договора возмездного оказания услуг подготовили эксперты «КонсультантПлюс».
Вы можете скачать его бесплатно, оформив пробный доступ к системе. Как проводить расчеты с самозанятыми Плательщики НПД не имеют традиционного кассового аппарата. Ту сумму, которую самозанятый получает от заказчика в рамках договора, он оформляет чеком через приложение «Мой налог». ИП перечисляет физлицу оплату за услуги, а самозанятый выдает ему электронный чек. Таким образом, выдача чека в интересах как самого самозанятого, так и ИП. Также с 01.
Именно их теперь принято называть самозанятыми. Первые робкие попытки по легализации приносящей доход деятельности таких работников были предприняты 6 августа 2017 года. Указанные изменения позволили освободить от налогообложения следующие категории самозанятых граждан пункт 70 статьи 217 НК РФ : людей, присматривающих или ухаживающих за детьми, больными, лицами, достигшими 80 лет, а также другими лицами, нуждающимися в постоянном постороннем уходе по медицинскому заключению; репетиторов; людей, выполняющих уборку жилых помещений, ведущих домашнее хозяйство.
Законами субъектов РФ могут быть установлены и другие виды услуг для личных, домашних и других подобных нужд, доходы от оказания которых освобождаются от налогообложения. Быстро и без ошибок подготовить все документы для регистрации ИП можно через бесплатный сервис «Моё дело».
Поэтому с дохода по ГПХ не идут отчисления в страховые фонды, в том числе в пенсионный, вам не положен отпуск или больничный.
При этом вас не могут и уволить — разорвать договор без веских причин очень сложно. Правда, по этой же причине «уволиться» — бросить всё и не сдать работу — вы не сможете тоже. Как и любой доход, выплаты по договору ГПХ государство облагает налогом.
Юрлица уплачивают этот налог за вас, удерживая его из гонорара. Поэтому, заключая договор, проверяйте, чтобы сумма в нём включала 13-процентный налог сверх оговорённой суммы. Если же ваш договор заключён между физлицами, то вам будет нужно заплатить налог самому.
Вывод: ГПХ подходит фрилансерам, выполняющим заказы нерегулярно. Если заказчик — компания, то документы оформляются достаточно просто, а налоги платит заказчик. Самозанятые Статус самозанятого — или налог на профессиональный доход — в нашей стране относительно новый налоговый режим и находится в стадии эксперимента.
Основная его цель — вывести из тени множество фрилансеров, далеко не все из которых работают через договоры и платят налоги. Поэтому описать этот статус можно так: «минимум налогов и максимально просто». Эксперимент регулируется Федеральным законом 422-ФЗ и продлится до 31 декабря 2028 года.
Ряд его условий зафиксирован на весь срок — например, не может быть увеличен размер налогов. Кроме россиян, статус самозанятого могут получить граждане Киргизии, Армении, Беларуси и Казахстана. Налоги у самозанятых действительно самые низкие, а платить их можно через мобильное приложение « Мой налог ».
То есть не нужно осваивать сложную бухгалтерию, заполнять документы и куда-либо их подавать — сегодня это самая простая форма уплаты налогов в России. Получить статус самозанятого очень просто. Для этого нужно скачать приложение «Мой налог» App Store , Google Play , зарегистрироваться в нём, и оно само создаст заявление.
Вас поставят на учёт в тот же день, когда вы подали заявку, если же есть основания для отказа — он поступит в течение недели. Также этот статус можно получить на сайте госуслуг или веб-версии «Мой налог» на сайте ФНС. В статье 4 закона 422-ФЗ сформулировано, кто может стать самозанятым — этот статус создан для тех, кто оказывает услуги сам или собственноручно производит товары для продажи.
В ней же указано, кому нельзя получить такой статус: Тем, кто реализует подакцизные товары, такие как алкоголь, табак или лекарства, а также товары, требующие специальной маркировки , — даже если всё это изготовили вы сами. Также ограничение наложено на перепродажу. Ещё одно ограничение по использованию этого статуса — его не могут оформить индивидуальные предприниматели, если у них есть нанятые по трудовому договору работники.
Ещё он недоступен некоторым посредникам. Курьеры тоже не могут быть самозанятыми. Исключение — курьер, который работает с выданным ему кассовым аппаратом, зарегистрированным на продавца товара.
Если вы применяете иные специальные налоговые режимы, например, упрощённую систему налогообложения или платите сельскохозяйственный налог, то перед тем, как стать самозанятым, вам потребуется от такого режима отказаться. Важное ограничение статус самозанятого накладывает на доход — он не должен превышать 2 400 000 рублей в год. Этот лимит зафиксирован до конца эксперимента и не будет уменьшаться но государство может его увеличить, что актуально во время инфляции.
Также вы можете зарегистрировать ИП, чтобы далее до конца года платить по упрощённой системе. Часть этих налогов автоматически уходит в Фонд социального страхования. Очень часто заказчик прибавляет сумму налога к оговорённой оплате, но некоторые оформляют стоимость работ без учёта этого процента — тогда его придётся выплатить из того гонорара, который вы планировали получить «на руки».
Важно отметить, что в пенсионный фонд отчислений с выплачиваемых самозанятым налогов не делается. Но вы можете оформить эти выплаты сами, подав соответствующее заявление в приложении «Мой налог». Таким образом, к минимальной пенсии, гарантированной государством, вам будет добавлена накопительная часть.