?feature=share. Смотри БЕСПЛАТНО мой вебинар "Как. Смотрите в таблице все плюсы и минусы применения налога на самозанятых в 2024 году.
Самозанятые в 2024 году: изменения, налоги, плюсы и минусы
Кто такой самозанятый и какие он получает преимущества. Работать индивидуальным предпринимателем на упрощённой системе налогообложения или с патентом, совмещая с режимом для самозанятых, нельзя. Подробно рассказываем о нюансах самозанятости как самого простого способа легализовать своё дело и официально платить налоги. В чем плюсы и минусы самозанятости, кто может и не может быть самозанятым. В чем плюсы и минусы самозанятости, кто может и не может быть самозанятым.
Какую помощь предоставляет государство самозанятым в 2024 году
У статуса самозанятого есть ряд преимуществ. «Самозанятые оценили преимущества альтернативных способов оплаты, которые позволяют поддерживать лояльность существующих клиентов и привлекать новых. Узнайте о том, что такое самозанятость: плюсы и минусы, как получить статус самозанятого.
Плюсы и минусы самозанятости: кому стоит выбрать этот налоговый режим
Во всех случаях работа строится по такой схеме: 1. Самозанятый предоставляет услугу или продает товар. Если самозанятый принимает оплату по безналичному расчету, он передает заказчику банковские реквизиты. При платеже наличными ничего передавать не нужно.
Заказчик оплачивает услугу или товар наличными или переводом. Самозанятый передает чек заказчику. Чек формируется в приложении «Мой налог».
Самозанятый оплачивает налог в следующем месяце. Достаточно чека из приложения «Мой налог», чтобы подтвердить факт сделки. Обычно договор с самозанятыми заключают компании, которые хотят регулярно обращаться к человеку за услугами.
Им для отчетности нужно обоснование платежей. А если клиент — какой-нибудь ИП на упрощенке, и он просто заказал у самозанятого сайт и платит один раз, то и договор не обязательно заключать. Оказали услугу — получили деньги — выдали чек.
Как сформировать чек или выставить счет на оплату Чтобы сформировать чек и отчитаться налоговой о полученном доходе, на главном экране приложения «Мой налог» нажмите кнопку «Новая продажа». Затем сделайте следующие шаги: 1. Укажите наименование оказанной услуги или проданного товара.
Укажите стоимость товара или услуги. Запросить данные можно у заказчика. Если компания зарегистрирована за границей, это нужно указать отдельно с помощью ползунка.
Нажмите кнопку «Выдать чек». Приложение сформирует чек и покажет вам для подтверждения. Если все данные указаны верно, чек можно отправлять заказчику.
Если в данных есть ошибка, чек можно отредактировать. Например: «Услуги по переводу статьи по Договору 1 от 01. Если же работаете без договора и ваши клиенты — физлица, то в чеке можно написать что угодно.
Главное, чтобы было понятно вам и вашему заказчику. Например: «Перевод статьи про котов для журнала N». Так вы сможете находить любые чеки в статистике и четко понимать, кто и за что вам платил.
При необходимости чек можно аннулировать, если придется вернуть деньги. Чеки не обязательно выдавать вручную. В приложении «Мой налог» есть раздел «Партнеры», в котором можно подключиться к специальным сервисам.
Тогда при поступлении оплаты на счет самозанятого чек будет автоматически формироваться и уходить заказчику. Это удобно, если самозанятый продает что-то онлайн и не может круглосуточно сидеть и самостоятельно выписывать чеки.
Судебная практика подтверждает позицию отнесения споров с самозанятыми к подсудности судов общей юрисдикции постановление 15 ААС от 19.
Самозанятость и приставы Судебные приставы работают с самозанятыми наравне с иными гражданами. Плательщики НПД не имеют преимуществ и льгот и отвечают по долгам принадлежащим им имуществом. Судебный пристав-исполнитель вправе произвести опись имущества в целях наложения ареста и реализации его на аукционе.
Допустимо списание денежных средств с карты в целях погашения задолженности. Прием на работу самозанятого Оформить сотрудника через самозанятость выгодно для работодателя: экономия на налогах, страховых отчислениях, больничном и отпуске. Учитывайте, что если ФНС обнаружит факт прикрытия трудовых отношений самозанятостью, работодателя оштрафуют и доначислят налоги и взносы.
Если работодатель принимает решение о сотрудничестве через самозанятость, соблюдайте рекомендации: не указывайте в договоре норму времени, график работы и оклад. Размер оплаты устанавливайте за объем работы; опишите услуги, которые оказывает гражданин, избегая трудовых функций: разработка макетов по заявкам заказчика, изготовление кондитерских изделий по заявкам заказчика и пр. Оплату проводите периодически, по мере выполнения работ.
Самозанятый — бывший сотрудник менее 2 лет Законом установлено ограничение на работу самозанятого у бывшего работодателя в течение двух лет после увольнения. Норма призвана ограничить злоупотребление работодателей в сфере регулирования трудовых отношений. В информации ФНС от 23.
Если при проверке окажется, что сотрудника заставили оформиться как самозанятого, то заказчику грозит штраф в размере от 10 000 до 100 000 руб. Можно ли официально работать и быть самозанятым Закон допускает совмещение самозанятости с работой по трудовому договору. Рекомендуется разделить карты, на которую поступает зарплата и доход от самозанятости.
Официальное трудоустройство не ограничивает самозанятого в льготной налоговой ставке. Примеры договоров с самозанятым При заключении договоров необходимо указать, что гражданин является плательщиком налога на профессиональный доход.
Соцконтракт рассчитывается только из величины прожиточного минимума на душу населения. Пример: В Калужской области проживает семья с одним ребёнком. Ежемесячный доход отца — 43000 руб. Мать не работает. Ребёнок ходит в детский сад. Доход на каждого члена семьи около 14333 руб.
Величина прожиточного минимума на душу населения в Калужской области в 2024 составляет 14644 руб. Следовательно, глава семьи может рассчитывать на соцподдержку для развития своего бизнеса. Помимо главного критерия — дохода ниже прожиточного минимума, заявитель должен соответствовать и другим условиям. Причина низкого дохода не должна зависеть от человека. Например, недостаток заработной платы может быть связан с уходом за престарелым, инвалидом или младенцем. Если гражданин безработный, он должен состоять на учёте в центре занятости. Для получения субсидии на открытие бизнеса для самозанятых подойдёт не только постоянная, но и временная регистрация по месту жительства. Деньги выдаются безвозмездно.
Выплата является единоразовой. Можно открыть любой бизнес, соответствующий законодательству. Какие могут быть ограничения на получение соцконтракта Если у заявителя в собственности несколько объектов недвижимости или недавно купленный автомобиль, то в заключении соцконтракта, скорее всего, откажут. Многие регионы нацелены на производство товаров. Поэтому комиссия может отказать гражданину, если он собирается потратить деньги на товары для перепродажи. Если заявитель всё же хочет работать таким образом, например, на маркетплейсах, то субсидию позволят потратить на основные средства: закупку оборудования или аренду помещения. Похожая ситуация у тех, кто хочет открыть самозанятость для предоставления, например, бухгалтерских услуг. Комиссия одобрит выдачу средств на компьютер, стол, кресло или аренду офиса, но потратить субсидию на компьютерные программы для склада или бухучёта будет нельзя.
В некоторых регионах есть правила, что для заключения социального контракта на момент обращения ни у заявителя, ни у членов его семьи не должна быть открыта самозанятость или ИП. Также комиссия вправе отказать в выдаче средств для бизнеса, если сочтёт, что заявитель не использовал все возможности для увеличения своего дохода. Допустим, мать-одиночка имеет право на алименты, но не получает и не пытается их взыскать. В заключении социального контракта точно откажут, если: доход последних трёх месяцев одинокого гражданина или его семьи больше среднего прожиточного минимума на душу населения, установленного в регионе; представленная информация о составе семьи, доходах и имуществе недостоверная или неполная. Однако отказ можно обжаловать в суде или вышестоящем органе социальной защиты в соответствии с Федеральным законом от 17. Как самозанятому получить субсидию на открытие бизнеса В настоящее время заключить социальный контракт можно в отделении органа соцзащиты своего региона или офисе «Мои документы».
Отсутствие необходимости формировать налоговую отчетность, подавать декларации о доходах. Сформированный чек передается в бумажном или электронном виде клиенту, а его электронная копия направляется в налоговую инспекцию. Далее инспекция на основании переданных чеков ежемесячно направляет квитанцию-расчет налогоплательщику, по которой производятся налоговые отчисления. Ставки налогообложения составляют 4 процента при расчете с гражданами и 6 процентов, если расчет производится с ИП или организациями ст. Возможность получения вычетов со ставки 4 процента в размере 1 процента и со ставки 6 процентов — величиной 2 процента в пределах 10 тысяч рублей п. То есть де факто уплачивать придется 3 и 4 процента с дохода соответственно, до тех пор пока сумма экономии не составит 10 тысяч рублей. Это можно отнести как к плюсам, так и к минусам. Так как самозанятый не "нарабатывает" себе пенсию при отсутствии пенсионных отчислений, но в то же время пенсионер-самозанятый является неработающим пенсионером и не теряет права на доплаты неработающим пенсионерам. Отсутствие отчислений в ФСС не позволяет самозанятому получать пособие по временной нетрудоспособности. Подробнее о больничных листах при НПД мы писали в статье. Еще о пенсиях самозанятых можно прочитать здесь. Как рассчитать сумму взносов, если ИП зарегистрировался как самозанятый, рассказал Минфин. Получите пробный доступ к системе и бесплатно узнайте мнение чиновников. Среди очевидных недостатков: Ограничение по срокам применения налогового режима.
Все плюсы и минусы самозанятости для граждан в 2023 - 2024 годах
Субсидии для самозанятых, на какие субсидии от государства может рассчитывать самозанятый, как получить субсидию самозанятому в 2022-23 году, что нужно для получения. Подробно рассказываем о нюансах самозанятости как самого простого способа легализовать своё дело и официально платить налоги. И ещё одно преимущество — самозанятые не платят обязательных взносов в ПФР, оплата в ФОМС уходит из налогов. Подробно рассказываем о нюансах самозанятости как самого простого способа легализовать своё дело и официально платить налоги.
Ваша заявка уже обрабатывается
Юрист Алексей Маленков в беседе с корреспондентом интернет-издания «Подмосковье сегодня» рассказал о преимуществах и недостатках, которые дает самозанятость. Важный момент: как самозанятый вы платите налоги только со своего дохода, но при этом не получаете пенсионные баллы, а также не учитывается стаж. Достоинства и недостатки режима самозанятости. Режим самозанятости позволяет работать законно и при этом существенно сэкономить. Самозанятость можно совмещать с основной работой: например, работаете в охране посменно и продаете резные деревянные тарелки как самозанятый.
Субсидии для самозанятых
А доход при этом был совсем небольшой», — делится опытом Владимир. По его словам, он задумался о посуточной сдаче квартиры туристам и бизнесменам и выбрал самозанятость для оформления бизнеса, предварительно изучив рынок и увидев примеры, что это реально работает. Ключевые плюсы выбранного налогового режима — отсутствие взносов в фонды, понятный и простой интерфейс сервисов, которые позволяют вести деятельность удаленно, и отсутствие необходимости заниматься бухгалтерией. По подсчетам Владимира, квартира приносит в месяц около 90 тысяч рублей, в год он получает 1,1 миллиона рублей. Правовой консультант Наталья из Сочи рассказала, что в свое время работала в качестве ИП, но в итоге сделала выбор в пользу самозанятости. А моим клиентам нравится, что я могу выписать им чеки и остаюсь в официально зарегистрированном статусе. Я веду свою самозанятость прямо в мобильном приложении, которое всегда под рукой», — делится опытом Наталья. Наталья занимается юридическими консультациями уже более 15 лет, у нее много постоянных клиентов. А специальные сервисы помогают быстро оформить все документы онлайн», — рассказывает Наталья. Тренер Александр из подмосковных Химок все свое время отдает работе мечты: он занимается подготовкой спортсменов к соревнованиям.
Некоторое время назад решил стать самозанятым: это гораздо проще, чем режим для ИП, позволяет платить низкий налог и облегчает вопрос сотрудничества с фитнес-клубами по аренде помещений. Самозанятость же дала возможность активно работать и делать отчисления исходя из реально заработанного, к тому же это отсутствие всякой бумажной волокиты», — рассказывает Александр. Похожими аргументами руководствовалась и гид Елена, которая два года назад зарегистрировалась в качестве самозанятой и занимается организацией экскурсий. Это могут быть и индивидуальные туристы, и групповые экскурсии. Я с детства интересовалась историей и культурой, а теперь могу поделиться интересными фактами со своими заказчиками», — рассказывает Елена. По ее словам, самозанятость стала приятным открытием. Такой режим позволил официально зарабатывать деньги, не неся на старте никаких затрат, а также дал возможность сотрудничать с агентствами по организации экскурсий. Действительно, самозанятость подходит тем, кто работает на себя. Чаще всего речь идет о различных услугах и собственном производстве товаров.
Самозанятые работают без наемных сотрудников, могут брать паузу в своей деятельности и не переживать о приближающемся сроке очередных выплат в государственную казну. Среди тех, кто выбрал для себя режим самозанятого, более половины, по данным ФНС, и вовсе решили не указывать вид деятельности. Часто самозанятые совмещают несколько источников дохода, например, сдают жилье в аренду и продают изделия собственного производства, при этом могут не выделять отдельную активность и платить единый налог. Все это открывает более широкие горизонты возможностей для тех, кто еще находится в поиске себя и стремится к самореализации.
Но если самозанятый совмещает свою профессиональную деятельность с трудовой по договору, то страховые взносы за него платит его работодатель. Можно совмещать разные виды деятельности Самозанятый может совмещать разные допустимые для НПД виды деятельности.
Он может одновременно быть фотографом, парикмахером и поваром. Главное — сообщать налоговой обо всех доходах. Статья по теме: Какие услуги может оказывать самозанятый в 2024 году Самозанятость очень привлекательна для малого бизнеса: налоги меньше, заполнять отчеты и декларации не нужно и даже регистрироваться как ИП вовсе не обязательно. Но есть одно но: далеко не любая деятельность подходит под самозанятость. В нашей статье расскажем, существует ли список самозанятых видов деятельности и как определить, подходит ли этот налоговый режим именно вам. Подробнее Еще самозанятые могут совмещать трудовую деятельность по договору и работу самозанятого.
Правда, за некоторым исключением: госслужащие не могут в качестве самозанятых вести коммерческую деятельность но могут получать доход от сдачи жилой недвижимости в аренду ; нельзя оказывать услуги собственному работодателю, а также бывшему работодателю в течение 2 лет после увольнения. Отчетность и кассовый аппарат при НПД не нужны Самозанятому не нужно вести бухгалтерию, покупать кассовый аппарат, сдавать декларации ст. Взаимодействие с налоговой происходит через приложение «Мой налог». Более того, можно подключить специальную опцию, и чеки за поступающие деньги будут формироваться автоматически. Еще через приложение «Мой налог» самозанятый может формировать справки для подтверждения своего статуса или доходов, например, для оформления социальных пособий и кредитов. Контрагенты предпочитают самозанятых физлицам Бизнесу выгодно работать с самозанятыми в отличие от обычных физлиц.
Самозанятый сам платит налоги, и контрагенту это удобно. Нанимая работников в штат компании и работая с физлицами по договорам ГПХ, компания платит за них страховые взносы и налоги т. Работая с самозанятыми, бизнес экономит средства на уплате страховых взносов, не перечисляет за них НДФЛ. Также нет необходимости вести отчетность и кадровую документацию, как при оформлении человека в штат. Поэтому сейчас во многих объявлениях с вакансиями для фрилансеров указано, что для сотрудничества нужен статус самозанятого. Каковы недостатки налога на профессиональный доход Кроме множества плюсов, которые приносит статус самозанятого, в некоторых случаях самозанятость может не оправдать ожиданий человека или не подойти ему для реализации задуманных планов.
Все говорят о преимуществах самозанятых, а какие есть недостатки? В общем виде минусы самозанятости в 2023 году остались прежними: подходит не для всех видов деятельности; можно использовать при доходе не более 2,4 млн рублей в год; если не платить взносы в Социальный фонд, в будущем можно рассчитывать только на социальную пенсию; нельзя нанимать сотрудников; нельзя применять одновременно с другими налоговыми режимами. Ограничения на виды деятельности Минус данного положения — в отсутствии четкости, поскольку закон устанавливает только ограничения для применения НПД. Причем круг лиц, которые не могут применять данный налоговый режим, открыт и весьма широк. Так, не вправе становиться самозанятыми лица, осуществляющие п. Ограничение максимального годового дохода Годовой доход самозанятого не может превышать 2,4 млн руб.
По отзывам это серьезный минус самозанятости. Если данный лимит превышен, то самозанятого ожидают следующие последствия: налоговая автоматически снимает его с учета — аннулирует его регистрацию потом придется регистрироваться заново ; все доходы свыше 2,4 млн руб. Причем если самозанятый является ИП, то ему необходимо быстро в течение 20 дней выбрать подходящий спецрежим п. Эти ограничения не касаются месячного дохода. Например, самозанятый может в январе не заработать ничего, в июне — 10 000 руб. Отсутствие социальных гарантий Самозанятый должен самостоятельно позаботиться о своих социальных гарантиях, что тоже следует отнести к минусам самозанятости.
Самозанятым не предоставляется и не оплачивается отпуск. Все вопросы, связанные с исполнением обязательств самозанятого на время его отдыха, решаются переговорным путем с контрагентом. Статья по теме: Страховые взносы в 2024 году - ставки таблица Для разных категорий плательщиков страхователей применяются разные тарифы страховых взносов. Взносы с выплат своим работникам уплачивают ИП и юрлица, а предприниматели также обязаны платить страхвзносы «за себя».
Налоговый вычет в 10. Его дают один раз за все время применения особого налогового режима. Его нельзя получить деньгами, его автоматически применяют к выплатам, чтобы снизить налоговую ставку. Можно совмещать разные виды деятельности, а также быть ИП и самозанятым одновременно. Например, можно писать статьи, печь тортики и проводить съемки в разные дни, и даже заключать договоры подряда и оказания услуг. Нет отчетности. Не нужно заполнять декларации, вся документация хранится в личном кабинете приложения Мой налог, а все доходы учитываются в автоматическом режиме. Не нужен кассовый аппарат. Если клиент захочет получить чек об оказанной услуге, то его можно сформировать за несколько секунд в приложении. Какие недостатки можно отметить: Далеко не все банки и финансовые организации учитывают при определении платежеспособности доходы, полученные самозанятыми гражданами. Нельзя нанимать сотрудников по трудовым договорам, только работать самому. Пенсия не формируется, годы работы самозанятым не идут в трудовой стаж. Ограничения на доход свыше 2,4 млн. Нет социальных гарантий. Не оплачиваемого отпуска, больничного, выплат по беременности и родам. Нельзя работать с текущим или прошлым работодателем в течение 2 лет после увольнения. Для кого такой режим будет удобен? Для тех, кто занимается творческой профессией, получает небольшие доходы, находится в декрете, планирует оформить пособия или кредит и просто хочет работать «в белую» и не иметь хлопот с налоговой. Быть самозанятым — это самый простой способ легализовать свои доходы, получить определенные гарантии и помощь со стороны государства и возможность подтверждать свою платежеспособность. А взамен нужно только оплачивать налоги по сниженной ставке. Какие налоги нужно будет платить самозанятым Граждане, оформленные в качестве самозанятых, оплачивают налоги только со своей трудовой деятельности. Если по какой-либо причине гражданин не работал, например, находился на больничном, устроил себе отпуск или просто сделал перерыв в работе, то и платить ничего не нужно, никаких дополнительных взносов. Самозанятые граждане могут работать с разными типами клиентов: С физическими лицами, то есть с обычными гражданами.
Так, самозанятый не сможет привлечь к ответственности того, кто использовал его название или логотип. При возникновении споров доказать права на незарегистрированный логотип или название будет сложно. Товарный знак более защищен — за его незаконное использование предусмотрена гражданско-правовая, административная и даже уголовная ответственность. Президент РФ Владимир Путин подписал закон, разрешающий регистрировать товарные знаки самозанятым. Документ опубликован на официальном портале правовой информации. Закон вступит в силу через год после официального опубликования. Бесспорные преимущества Быть самозанятым удобно и выгодно — среди преимуществ низкая налоговая нагрузка, несложный документооборот. Также самозанятые не должны регистрировать ИП, кроме случаев, когда это обязательно по закону например, при лицензируемых видах деятельности. Кроме того, каждый самозанятый станет более привлекательным исполнителем при работе с организациями и ИП, т. Самозанятый же самостоятельно платит за себя налог и освобожден от уплаты взносов, а также подачи отчетности.
Какую помощь предоставляет государство самозанятым в 2024 году
Важный момент: как самозанятый вы платите налоги только со своего дохода, но при этом не получаете пенсионные баллы, а также не учитывается стаж. Стать самозанятым ИП с ВТБ просто Преимущества ИП на самозанятости Вас может заинтересовать. Стать самозанятым ИП с ВТБ просто Преимущества ИП на самозанятости Вас может заинтересовать. Рассказываем, кто может стать самозанятым в 2022 году Рассматриваем виды деятельности, которые может осуществлять самозанятый Делимся лучшими идеями для самозанятых.