Для этого надо оформить имущественный вычет — он позволяет вернуть 13% от стоимости жилья и переплаты по ипотеке. Информация о социальном вычете, виды налоговых возвратов по НДФЛ, нужные документы и сроки подачи заявления. Рассказываем, при каких условиях можно получить налоговый вычет за квартиру, даже если у вас нет официального трудоустройства. Пошаговая инструкция по получению налогового вычета при покупке квартиры в 2024 году в России. Пошаговая инструкция по получению налогового вычета при покупке квартиры в 2024 году в России.
Как получить налоговый вычет за квартиру
Подробная инструкция от 2023 года по заполнению декларации 3-НДФЛ для получения имущественного налогового вычета при покупке квартиры через личный кабинет на. Что такое имущественный налоговый вычет, кто имеет на него право и сколько денег можно вернуть с покупки квартиры, как подать декларацию на возврат НДФЛ в 2024 году. Для этого надо оформить имущественный вычет — он позволяет вернуть 13% от стоимости жилья и переплаты по ипотеке. Какие документы нужны для налогового вычета Соберите все эти документы, чтобы получить налоговый имущественный вычет. По каким расходам можно получить налоговый вычет за покупку квартиры?
Как получить налоговый вычет по ипотеке за квартиру: пошаговая инструкция
Муж получает 50 000. Умножаем на 12 месяцев, отнимаем проценты. Сумма НДФЛ — 78 000 руб. Это много, максимальная сумма вычета — 260 тысяч, но каждому. В следующем году супруги получат вычет, равный сумме налога: жена — 31 200 руб. Это, конечно, мало, но они имеют право переносить вычет до тех пор, пока вся сумма не будет выплачена. У мужа это займет примерно 3 года, у жены — около 8 лет. Куда подавать документы? Собрали документы, сделали копии, что дальше?
Можно переслать ее ценным письмом почтой России. Важный нюанс — подавать бумаги в том же году, когда купили квартиру, нельзя. Нужно подождать год. Есть еще два варианта подачи заявления на возврат. Первый — заполнение заявки на налоговый вычет на квартиру в личном кабинете на портале налоговиков. Второй вариант предусматривает подключение работодателя и получение зарплаты в полном объеме, без отчисления НДФЛ. В первом случае подготовленные бумаги отсканируйте и прикрепите к декларации. Саму 3-НДФЛ можно заполнить онлайн в специальной программе.
Проверка бумаг длится около 3 месяцев, потом вы получите уведомление, подтверждающее право на вычет, или мотивированный отказ. При положительном решении через 30 дней после извещения на указанный вами счет придут деньги. Получить вычет по месту работы немного проще. Заполнять 3-НДФЛ не надо, ждать целый год тоже. Бухгалтерия не будет выплачивать вам налоговый вычет. Они просто перестанут высчитывать НДФЛ, пока номинальная сумма не будет выбрана. Чтобы получать деньги этим способом, отправьте в налоговую заявление на уведомление о праве на вычет. Приложите копии подтверждающих документов.
Часто задаваемые вопросы Что такое налоговый вычет при покупке квартиры? Это вид государственной помощи, при которой возвращается часть налога на доходы. Причина возврата — жизненно важные траты — лечение, получение образования, покупка квартиры или дома. Вычет можно сравнить с кэшбэком — только не от коммерческой организации, а от государства. Можно ли оформить налоговый возврат за квартиру, купленную у брата?
Купить квартиру у родственников можно, но вот получить у деньги за это с налога не получится. Запрет распространяется только на близких родственников — супругов, родителей, братьев и сестер. Оформить возврат можно, например, при приобретении жилья у свекрови или свекра. Можно ли получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку? Да, это возможно.
Но это две разные возможности. Можно вернуть деньги за квартиру и за потраченные финансы на ипотеку за проценты. Можно ли вернуть средства, если ипотека оформлялась вместе с материнским капиталом? Налоговый вычет на сумму материнского капитала не распространяется. Деньги вернуть не получится.
Свидетельство о праве собственности на землю и дом — при покупке земельного участка под строительство жилого дома или с построенным на нем жилым домом. Договор ипотеки или целевой кредитный договор, график погашения кредитных процентов — для имущественного вычета на выплаченные проценты. Правоустанавливающие документы могут быть выписаны на любого из супругов, но никак не на иного родственника. Если вы лично заплатили за квартиру, но оформили ее на маму, имущественный вычет вам не предоставят.
Копии документов, подтверждающих доходы и расходы налогоплательщика Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. В ней указывается сумма вашей зарплаты и сумма удержанного и уплаченного налога. Если в течение налогового периода вы меняли работу, то справки нужно взять со всех мест вашей трудовой деятельности. Справку предоставляет бухгалтерия вашего предприятия или ИФНС.
А пользователи личного кабинета на сайте налоговой службы могут скачать 2-НДФЛ, если она там есть. Чтобы увидеть справку, откройте вкладку «Доходы». Копии документов платежные поручения на перевод денежных средств с отметкой банка, платежные квитанции, расписка от продавца в получении денег, чеки на покупку строительных материалов, на оплату строительных услуг и т. Эти документы доказывают ваши расходы на покупку или строительство жилья.
Справка из банка о сумме уплаченных процентов за ипотеку. Копии документов, если недвижимость приобретена в долевую собственность свидетельство о заключении брака если квартиру приобрела семейная пара ; заявление о распределении сумм имущественного вычета между собственниками. При подаче в налоговую копий документов, подтверждающих право на вычет, имейте при себе их оригиналы. Это на случай, если инспектор попросит их для сверки.
После приема декларации налоговая служба начинает камеральную проверку, которая длится до трех месяцев. При положительном исходе проверки деньги будут зачислены на ваш счет в течение 30 дней. В общей сложности вам следует ожидать деньги примерно четыре месяца. ИФНС может отказать в предоставлении вычета.
В решении должно быть указано основание, по которому вам отказали. Случаются ошибки, которые могут допускать как налогоплательщики, так и проверяющие лица. Назавтра пришел отказ в регистрации деклараций. Причина — клиент не встал на учет в ИФНС по новому месту жительства.
Эксперт подготовил обращение со ссылками на НК РФ, что налогоплательщик не обязан сообщать в налоговую об изменении места жительства. Такая обязанность возложена на органы, регистрирующие граждан по новому адресу. После этого Алексей был поставлен на учет, а декларации перенаправлены в начале января 2023 года. Через 3 месяца ожидания на счет клиента поступили деньги за 2021 и 2020 годы, а за 2019 год был отказ.
Причина — срок подачи заявления на вычет три года истек. Эксперт вновь направил обращение и приложил документ, подтверждающий отправку заявления на возврат налога за 2019 год 30. В итоге заявленные суммы были возвращены Алексею в полном объеме. Основные принципы получения имущественных вычетов Имущественный вычет могут заявлять только налоговые резиденты Российской Федерации один раз в жизни и при наличии подтвержденных прав.
То есть, нельзя получить больше того, что уплачено в бюджет. Вычет будет предоставлен, если вы приобрели недвижимость как на собственные средства, так и с помощью ипотечного кредита. Имущественный вычет можно переносить на следующие годы до полного его использования. Контролируйте остаток вычета, чтобы в следующем году получить налоговый возврат.
Имущественный вычет на выплаченные кредитные проценты предоставляется только за один объект недвижимости, купленный с помощью целевого ипотечного займа. Итак, мы рассказали о том, как и за что можно получить имущественные налоговые вычеты, какие нужно собрать документы.
Шаг 3. Шаг 4. Оформляется Раздел 1 — приводятся итоговые данные с суммой возвращаемого налога.
Шаг 5. Шаг 6. Вносятся данные в титульный лист, в том числе указывается общее количество заполненных листов декларации 3-НДФЛ. Титульный лист Этот лист лучше заполнить в последнюю очередь, так как в нем нужно указать количество заполненных страниц налоговой декларации.
НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ: КАК ПОЛУЧИТЬ ДЕНЬГИ ОТ ГОСУДАРСТВА
| Как получить налоговый вычет в 2024 году: какие документы нужны и куда обращаться | Для получения вычетов в упрощённом порядке нужно подать заявление (если нужно – с приложенными подтверждающими документами). |
| Россияне смогут получить вычет из НДФЛ на покупку жилья в упрощенном порядке - ТАСС | Что такое имущественный налоговый вычет, кто имеет на него право и сколько денег можно вернуть с покупки квартиры, как подать декларацию на возврат НДФЛ в 2024 году. |
| Налоговый вычет в 2024 году :: | Если сформулировать простыми словами, вычет дает возможность платить меньше налога или вернуть часть уже уплаченных в государственную казну денег. |
| Имущественный налоговый вычет при покупке недвижимости за 2023 год | НДФЛка.ру | НДФЛка | Для того чтобы оформить инвестиционный или имущественный вычет в упрощенной форме, необходимо дождаться, когда ФНС сформирует заявление. |
| Подоходный путеводитель. Десять вопросов о налоговом вычете | Какие документы нужны для налогового вычета Соберите все эти документы, чтобы получить налоговый имущественный вычет. |
Какие налоговые вычеты по налогу на доходы физлиц можно получить в 2024 г.
| Как получить налоговый вычет за покупку недвижимости | Декларация по форме 3-НДФЛ нужна гражданину, чтобы частично или полностью возместить из бюджета сумму уплаченного налога и заявить вычет по НДФЛ. |
| Налоговый вычет при покупке квартиры 🏠 в 2024 | Для оформления налогового вычета за квартиру нужно подготовить пакет документов. |
| Налоговый вычет в 2024 году | в материале РИА за. |
Налоговый вычет за квартиру в 2023 году: условия, сумма, как оформить
| Срок возврата налогового вычета: как его оформить в 2023 году | Как получить налоговый вычет при покупке квартиру в 2024, сколько можно вернуть, кто может получить. |
| Налоговый вычет в 2024 году | Какой список документов нужен для возврата подоходного налога (налогового вычета) за квартиру при покупке двумя супругами? |
| Налоговый вычет при покупке квартиры: сумма и особенности получения | Какие документы нужны для налогового вычета Соберите все эти документы, чтобы получить налоговый имущественный вычет. |
Что изменилось в процедуре возврата налоговых вычетов
Для получения социальных вычетов до окончания года нужно будет предоставить работодателю кроме полного комплекта документов уведомление о подтверждении права на налоговый вычет. Это справка определенного образца, которая выдается налоговой службой в течение 30 дней после обращения. То есть для получения налогового вычета после окончания налогового периода 31 декабря нужно обращаться в налоговую службу, до окончания налогового периода можно обратиться за вычетом к работодателю. Для подтверждения потребуются: Копии платежных документов об оплате лечения, лекарств или страховых взносов. Это могут быть кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки о безналичном перечислении денег. Копия договора об оказании медицинских услуг, если такой договор заключался.
Копия лицензии медицинской организации. Оригинал справки медицинской организации об оплате услуг. Копия документов, подтверждающих родство. При покупке лекарственных препаратов понадобится: Рецептурный бланк, оформленный в медицинской организации.
При приобретении земельных участков или доли долей в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, право на имущественный налоговый вычет возникает с даты государственной регистрации права собственности налогоплательщика на расположенные на таком земельном участке жилой дом или долю доли в нем. При строительстве индивидуального жилого дома право на имущественный налоговый вычет возникает с даты государственной регистрации права собственности налогоплательщика на данные жилой дом или долю доли в нем; пп. Федерального закона от 20. При этом налогоплательщик вправе обратиться за получением такого вычета после государственной регистрации права собственности налогоплательщика на данные квартиру, комнату или долю доли в них; пп. Размеры расходов, распределяемых супругами в указанных в настоящем абзаце случаях, определяются исходя из фактически произведенных расходов с учетом ограничений, установленных настоящим пунктом и пунктом 4 настоящей статьи; пп. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 4 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов по уплате процентов в соответствии с договором займа кредита , но не более 3 000 000 рублей при наличии документов, подтверждающих право на получение имущественного налогового вычета, указанных в пункте 3 настоящей статьи, договора займа кредита , а также документов, подтверждающих факт уплаты денежных средств налогоплательщиком в погашение процентов, если иное не предусмотрено пунктом 8.
Имущественные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи, не предоставляются в части расходов налогоплательщика на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли долей в них, покрываемых за счет средств работодателей или иных лиц, средств материнского семейного капитала, направляемых на обеспечение реализации дополнительных мер государственной поддержки семей, имеющих детей, за счет выплат, предоставленных из средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, а также в случаях, если сделка купли-продажи жилого дома, квартиры, комнаты или доли долей в них совершается между физическими лицами, являющимися взаимозависимыми в соответствии со статьей 105. Право на получение имущественных налоговых вычетов, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи, имеют налогоплательщики, являющиеся родителями усыновителями, приемными родителями, опекунами, попечителями и осуществляющие новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации за счет собственных средств жилого дома, квартиры, комнаты или доли долей в них, приобретение земельных участков или доли долей в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли долей в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля доли в них, в собственность своих детей в возрасте до 18 лет подопечных в возрасте до 18 лет, детей и подопечных, признанных судом недееспособными. Размер имущественных налоговых вычетов в указанном в настоящем пункте случае определяется исходя из фактически произведенных расходов с учетом ограничений, установленных пунктом 3 настоящей статьи. ФЗ от 02. Имущественные налоговые вычеты предоставляются при подаче налогоплательщиком налоговой декларации в налоговые органы по окончании налогового периода, если иное не предусмотрено настоящей статьей и абзацами третьим - пятым пункта 4 статьи 229 настоящего Кодекса. Федерального закона от 02. Имущественные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи, могут быть предоставлены налогоплательщику до окончания налогового периода на основании его обращения с письменным заявлением к работодателю далее в настоящем пункте - налоговый агент , если иное не предусмотрено законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, при условии представления налоговым органом налоговому агенту подтверждения права налогоплательщика на получение имущественных налоговых вычетов. Заявление должно быть рассмотрено налоговым органом в срок, не превышающий 30 календарных дней со дня подачи налогоплательщиком в налоговый орган в письменной форме, либо электронной форме по телекоммуникационным каналам связи, либо через личный кабинет налогоплательщика указанных заявления и документов. В срок, указанный в абзаце втором настоящего пункта, налоговый орган информирует налогоплательщика о результатах рассмотрения заявления, указанного в абзаце втором настоящего пункта, через личный кабинет налогоплательщика при отсутствии прекращении у налогоплательщика доступа к личному кабинету налогоплательщика - по почте заказным письмом , а также представляет налоговому агенту подтверждение права налогоплательщика на получение имущественных налоговых вычетов, указанных в абзаце первом настоящего пункта, по форме и формату, утвержденным федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов, в случае, если по результатам рассмотрения заявления не выявлено отсутствие права налогоплательщика на такой налоговый вычет. Налогоплательщик имеет право на получение имущественных налоговых вычетов у одного или нескольких налоговых агентов по своему выбору.
Ограничение по времени нахождения в России не устанавливается для командированных за границу представителей органов власти и местного самоуправления, а также российских военнослужащих, проходящих службу за рубежом. Эти лица признаются налоговыми резидентами, даже если в течение года они ни одного дня не находились на территории России п. Также отдельный порядок установлен для признания в 2015 году налоговыми резидентами жителей Республики Крым и Севастополя. Для них 183 дня проживания исчисляются в течение периода с 18 марта по 31 декабря 2014 года п.
Лица, не являющиеся российскими налоговыми резидентами, тоже могут являться плательщиками НДФЛ, но только в том случае, если их источник дохода располагается в России п. Однако получить налоговый вычет они по общему правилу не могут п. Кроме того, чтобы получить налоговый вычет, нужно иметь сам доход, который облагается налогом. Если налогоплательщик не имеет какого-либо дохода, с которого он обязан уплачивать НДФЛ, то он не сможет получить налоговый вычет.
Этим налогом облагается доход, полученный налоговыми резидентами как от российских источников, так и от источников за пределами Российской Федерации, а для нерезидентов — только от российских источников ст. Важно, что вычет предоставляется только собственникам недвижимости. Если вы оплатили покупку квартиры для другого человека, а сами не стали собственником этого жилья, то налоговый вычет вам не предоставят. Равно как не предоставят такой вычет и этому человеку.
Исключением является случай приобретения жилья в собственность своих детей или подопечных в возрасте до 18 лет либо строительства жилой недвижимости для них п. Если квартиру купили супруги и она по правилам семейного законодательства перешла в их общую совместную собственность , то нередко возникает вопрос: каждый ли из них вправе получить вычет или только тот, на кого недвижимость оформлена? Минфин России посчитал, что на вычет могут претендовать оба супруга, причем и мужу, и жене вычет полагается в полном размере, до 2 млн руб. При этом не обратившийся за таким вычетом совладелец сохраняет право на получение имущественного налогового вычета по другому объекту недвижимости в полном объеме.
Правда, действует это правило, только если документы, подтверждающие возникновение права собственности на объект либо акт о передаче — при приобретении прав на объект долевого строительства , оформлены после 1 января 2014 года письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России от 5 июня 2015 г.
Чаще всего это официальная заработная плата. То есть подать заявление в Росреестр или МФЦ о том, что вы хотите зарегистрировать право на квартиру, комнату или готовый дом Право на вычет возникает с того года, когда зарегистрируете недвижимость на себя. Например, вы купили квартиру в 2020 году, а оформили право на нее только в 2022-м. Значит, сможете подать на вычет с 2022 года. Если вы купили новостройку, то право на вычет возникнет, когда вы подпишете акт приема-передачи квартиры.
Но подать заявление на возврат сможете только после того, как оформите право собственности. Например, вы купили квартиру в строящемся жилье в 2020 году, акт приема-передачи подписали в 2022-м, а право на недвижимость зарегистрировали только в 2023-м. Вычет можно получить с 2022 года. Право на имущественный вычет бессрочно, но вернуть НДФЛ можно только за последние три года. Например, вы оформили собственность в 2010 году, а подали на вычет в 2022 году. Вернуть НДФЛ вы сможете только за 2019, 2020 и 2021 годы.
Деньги налоговая переводит до тех пор, пока не выплатит всю сумму, которую одобрила. Эти деньги ФНС вернет вам в 2022 году. Сколько НДФЛ вы за год заплатили, столько и сможете вернуть. Как оформить имущественный вычет Есть три способа. Какой выбрать, зависит от того, как вы планируете пользоваться вычетом и как ваш банк обменивается информацией с налоговой. Вариант 1: подайте налоговую декларацию 3-НДФЛ Когда это нужно сделать: если вы будете декларировать доходы и подавать заявление на вычет одновременно, то это нужно сделать до 30 апреля следующего года.
Как получить налоговый вычет за покупку недвижимости
Чтобы получить вычет на проценты, необходимо собрать такой же пакет документов, как и для получения вычета на покупку квартиры, добавив к нему. Подать заявление на оформление социального вычета можно в любой момент в течение года (основания для вычетов, кроме имущественного, имеют срок давности — 3 года). На данной странице декларации в случая заполнения 3-НДФЛ при покупке квартиры с целью получения имущественного вычета и возврата налога нужно заполнить следующие поля. Если квартира в совместной собственности супругов и оба намерены получить налоговый вычет, то декларацию, справку и копии документов к ним представляет в ИФНС каждый за себя. Как получить имущественный налоговый вычет при покупке квартиры в 2024 году Кто имеет право на возврат 13 процентов НДФЛ и чему равна сумма вычета Какие документы необходимо подготовить, куда их передать и в какие сроки Заполним декларацию 3-НДФЛ и.
«Можно вернуть 390 тысяч рублей»: как получить налоговый вычет при покупке жилья
Как получить налоговый вычет при покупке квартиры? Действовать нужно так: Проверить, соблюдаются ли все условия для получения вычета. Все необходимые требования мы перечислили выше. Определиться, каким образом удобнее провести процедуру — через работодатели или в налоговой инспекции. Собрать пакет документов. Заполнить заявление для запуска процесса. Альтернатива заявления — заполнение декларации 3-НДФЛ. Подать пакет документов любым из этих способов: почтовым отправлением, походом в инспекцию или онлайн в личном кабинете на сайте налоговой. Проконтролировать финансовое зачисление. Если деньги не появится на счету, придется взять уведомление из налоговой и принести в бухгалтерский отдел на работе. Не обязательно передавать в налоговую оригиналы, подойдут ксерокопии при личной подаче или отсканированные версии справок при регистрации через личный кабинет.
Оригиналы понадобятся только в том случае, если у инспекторов возникнут сомнения в подлинности документов. Хотя проверить их можно и другим способом: запросив данные в государственных органах Пенсионный фонд, Росреестр и т. Итак, вам понадобятся: выписка из регистра недвижимости ЕГРН — ее можно заменить другим документом, подтверждающим право собственности недвижимости; договор купли-продажи; документы, подтверждающие оплату недвижимости чеки, квитанции и т. Подавать документы нужно после того, как подано заявление в налоговую.
Стоит отметить, что до 2014 года граждане, работающие по совместительству на нескольких местах, могли получить вычет при оформлении ипотеки только на одном из них. В 2023 году ограничений нет, и, согласно Налоговому Кодексу, рассчитывать на уменьшение налогооблагаемой базы можно у нескольких работодателей. Отдельно важно отметить получение налогового вычета в качестве льготы для такой категории граждан, как самозанятые, в том числе подрабатывающие пенсионеры, студенты, а также женщины в декрете, работающие на фрилансе. Каждый гражданин, получивший данный статус, имеет право на возврат 10 тысяч руб. За счет этих средств можно погасить часть налога. Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки Нередки случаи, когда после оформления ипотеки и получения возможности налогового вычета появляется необходимость рефинансирования жилищного кредита например, по причине возникновения сложностей с внесением ежемесячных платежей или подбором более выгодных условий кредитования. В этом случае многие заемщики задаются вопросом, сохранится ли право возврата выплаченных налогов? Налогоплательщики могут рассчитывать на получение льготы при соблюдении правила: в новом договоре должны быть отсылки к прошлому соглашению с указанием реквизитов, цели кредитования, суммы, наименования объекта, срока и т. Важно наличие в документах информации, что актуальный кредит относится к той же недвижимости, какая кредитовалась изначально. С точки зрения законодательства нет ограничений относительно количества договоров кредитования и рефинансирования, но есть по числу объектов, в отношении которых один и тот же человек имеет право на налоговый вычет. Их не может быть больше одного. Не важно, по какой причине произошла смена банка, после заключения нового договора заемщик сможет оформлять возврат. Чтобы получить налоговый вычет при рефинансировании, потребуются документы: паспорт собственника; ипотечный договор с банковской организацией; заполненные декларации 2-НДФЛ и 3-НДФЛ; справка от кредитора о сумме выплаченного долга и остатке кредита; выписка из ЕГРН о праве собственности; заявление по установленной форме. Дополнительно для имущественного налогового вычета при рефинансировании может потребоваться справка из банка, где открыт новый договор ипотеки, подтверждающая перевод денежных средств для оплаты старого займа. Специалисты рекомендуют заранее уточнить, какие документы необходимы, чтобы получить возврат за покупку недвижимости. В услуге могут отказать, если сумма остатка задолженности в старом и новом договорах не совпадают. Такое встречается, например, если кредитополучатель объединяет имеющиеся займы в один. Налоговый вычет при ипотеке с материнским капиталом Материнский капитал по ипотеке не облагается налогом. Вернуть налоговый вычет с государственной поддержки, которая была использована, например, для первоначального взноса, нельзя. То есть заемщик вправе получить имущественный вычет на ту часть расходов, какую оплатил из личного бюджета. С нее нельзя получить НДФЛ. При появлении в семье третьего малыша можно рассчитывать на финансовую помощь многодетным в размере 450 тысяч руб. Вычет на вторую квартиру в ипотеку Сколько раз в жизни можно получить вычет по ипотеке? Согласно установленным правилам положен единоразовый возврат налога. Поэтому, если заемщик по ранее оформленному кредиту уже возвращал НДФЛ, то налоговый вычет по второй ипотеке получить не удастся. При этом ситуация меняется, если кредитополучатель состоит в браке. Муж и жена, являющиеся созаемщиками и не использовавшие ранее право на возврат налога, могут получить денежные средства за покупку второй квартиры. Получение налогового вычета, начиная от сбора документов и заканчивая заполнением и подачей заявления, осуществляется по стандартной схеме, вне зависимости от того, на кого оформлена ипотека, на мужа или жену. Когда подавать на налоговый вычет Когда начинается право на вычет по ипотеке?
Первый — через подачу всех документов в налоговую: лично, обычной почтой или на официальном сайте через свой кабинет налогоплательщика. Тогда выплату начислят на банковский счёт в конце года единой суммой с учётом дохода и налогов с него за указанный в заявлении период. Весь перечень документов — выше. С мая 2021 года также действует упрощённый порядок получения налогового вычета за квартиру. Налоговая и банки обмениваются информацией, поэтому готовить документы и нести их в налоговую не надо. Если у вас есть право на вычет, через 20 дней после получения данных от банка ФНС сама пришлёт предзаполненное заявление в ваш личный кабинет налогоплательщика. Его надо будет подписать при помощи ЭЦП. Упрощённый порядок действует только для покупки недвижимости и уплаты ипотечных процентов через банки, подключенные к упрощённой системе. Сейчас, по данным ФНС, в ней только 21 банк. Через работодателя Можно пойти другим путём. Не подавать в налоговую самостоятельно 3-НДФЛ, а обратиться сразу к работодателю. В таком случае положенное вам вернут не одной суммой, а частями, вместе с ежемесячной зарплатой — просто не станут вычитать из неё налог на доход физлиц. Но сначала надо подтвердить право на вычет в налоговой. Для этого напишите заявление в произвольной форме на получение уведомления о праве на имущественный вычет — образец есть на сайте ФНС. Принесите его в налоговую по месту жительства вместе с копиями документов, указанных выше. С договором купли-продажи, ипотеки, выписками с лицевых счетов и так далее. С собой возьмите также оригиналы: налоговый инспектор может проверить их наличие. В течение 30 дней налоговая должна дать ответ: подтвердить или опровергнуть ваше право на имущественный вычет. Если она подтвердит и выдаст соответствующий документ в отделении , его надо будет отдать работодателю. Никакие дополнительные заявления писать не надо. Сколько ждать выплаты по налоговому вычету До 4 месяцев так прописано в законе. Сюда входит до 3 месяцев проверки и 30 дней на ожидание проведения выплаты. Но если вы отдали документы работодателю то есть с уже подтверждённым правом на вычет , бухгалтерия включит выплату уже в следующую зарплату. Если вы получаете вычет в упрощённом порядке, то камеральная проверка после получения заявления длится до 30 дней. А потом в течение 15 дней вместо 30 дней стандартных вам должны начислить выплату. Но в исключительных случаях проверка может затянуться до 3 месяцев. Потратить полученные деньги можете как угодно, в том числе на досрочное погашение ипотеки.
Если налогоплательщик не имеет какого-либо дохода, с которого он обязан уплачивать НДФЛ, то он не сможет получить налоговый вычет. Этим налогом облагается доход, полученный налоговыми резидентами как от российских источников, так и от источников за пределами Российской Федерации, а для нерезидентов — только от российских источников ст. Важно, что вычет предоставляется только собственникам недвижимости. Если вы оплатили покупку квартиры для другого человека, а сами не стали собственником этого жилья, то налоговый вычет вам не предоставят. Равно как не предоставят такой вычет и этому человеку. Исключением является случай приобретения жилья в собственность своих детей или подопечных в возрасте до 18 лет либо строительства жилой недвижимости для них п. Если квартиру купили супруги и она по правилам семейного законодательства перешла в их общую совместную собственность , то нередко возникает вопрос: каждый ли из них вправе получить вычет или только тот, на кого недвижимость оформлена? Минфин России посчитал, что на вычет могут претендовать оба супруга, причем и мужу, и жене вычет полагается в полном размере, до 2 млн руб. При этом не обратившийся за таким вычетом совладелец сохраняет право на получение имущественного налогового вычета по другому объекту недвижимости в полном объеме. Правда, действует это правило, только если документы, подтверждающие возникновение права собственности на объект либо акт о передаче — при приобретении прав на объект долевого строительства , оформлены после 1 января 2014 года письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России от 5 июня 2015 г. Для объектов, приобретенных до 1 января 2014 года, действует другое правило: размер вычета распределяется между супругами в соответствии с их письменным заявлением. Напомним, что получить вычет можно из доходов за три года, предшествовавших году подачи налоговой декларации 3-НДФЛ п. Иными словами, если налогоплательщик подал заявление о предоставлении налогового вычета на покупку жилья в 2018 году, получить вычет из доходов предыдущих периодов он сможет только за 2017, 2016 и 2015 годы. При этом не имеет значения момент приобретения квартиры, поскольку ограничений на срок обращения за вычетом не установлено письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России от 29 апреля 2014 г. Однако если недвижимость супругами была оформлена не в совместную, а в общую долевую собственность, то каждый из супругов должен подтвердить понесенные на ее приобретение расходы самостоятельно и именно на сумму этих расходов ему будет предоставлен налоговый вычет письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России от 28 ноября 2014 г. С 20 мая 2021 года налоговые вычеты в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение недвижимости, а также в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов на погашение процентов по целевым займам кредитам , фактически израсходованным на новое строительство либо приобретение недвижимости, право на которые возникло с 1 января 2020 года, могут быть предоставлены налоговым органом в упрощенном порядке на основании заявления без подачи налоговой декларации и подтверждающих документов п. Ограничения на получение налогового вычета при покупке квартиры Так, налоговый вычет по этому основанию можно получить только один раз в жизни п.
Налоговый вычет 2024: новые правила получения, суммы за квартиру, за лечение, на детей
Как долго стоит копить на квартиру? Или взять ипотеку? Подсчитали, что выгоднее Для получения вычета необходимо будет заполнить заявление в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС. Проверка пройдет в течение одного месяца вместо трех, а денежные средства вернутся в срок до 15 дней вместо 30, как это было ранее.
С его помощью владельцы индивидуальных инвестиционных счетов ИИС могут платить меньше подоходного налога или вернуть уже уплаченный. А владельцы обычных счетов освобождаются от уплаты НДФЛ на доход от продажи ценных бумаг, включая паи ПИФов, если они держали их больше трёх лет. Размер налогового вычета Сумма вычета — это не та сумма, которую вы получите на руки. Например, совокупная сумма для всех социальных вычетов — на лечение, обучение или занятия спортом, полис страхования жизни от 5 лет, благотворительность — максимум 120 000 рублей. Вернуть частично деньги за оплату абонемента в фитнес-клуб или за посещение спортивной секции можно будет при условии, что спортивная организация включена в специальный перечень Минспорта. Получить возврат можно только с тех договоров, которые были заключены в 2022 году. Отдельно есть список дорогостоящих медицинских услуг, на которые ограничение в 15 600 рублей не действует.
Получать такой вычет, как и в целом на социальные цели, можно каждый год. Налоговый вычет при покупке жилья каждый россиянин может получить только один раз, максимальная сумма, с которой даётся вычет — 2 млн рублей. Поэтому возврат — не больше 260 тысяч рублей. Итого до 650 тысяч, если жильё куплено в ипотеку. До 52 000 рублей в год можно вернуть при внесении на индивидуальный инвестиционный счёт ИИС. Деньги на счёте должны находиться три года покупать какие-либо ценные бумаги необязательно. Инвестиционный вычет предоставляется каждый год при условии ежегодного пополнения ИИС. Открыть ИИС можно либо у брокера, либо в управляющей компании. Можно выбрать из двух вариантов вычета — или получать возврат с внесённой суммы, или же по истечении трёх лет при закрытии ИИС не платить налоги на полученную прибыль.
Главное, что нужно знать про вычет Налоговый вычет — это возможность вернуть себе часть денег за некоторые виды трат.
Сумма возвращается только из уплаченного вами налога на доходы физических лиц НДФЛ за последние три года. Однако учитывается не только зарплата. К примеру, если вы сдаёте квартиру и получаете ежемесячно 20 000 рублей — это тоже ваш доход, который облагается налогом. В России есть несколько видов налоговых вычетов. Например, за покупку квартиры, выплату процентов по ипотеке, отделку в новостройке, лечение, обучение, физкультурно-оздоровительные услуги с 2023 года и даже инвестиции. Нас интересуют первые три вида трат: за них можно получить имущественный налоговый вычет. Разберём подробно каждый вариант. Однако есть ограничение: максимальная сумма, от которой рассчитывается вычет, — 2 млн рублей. То есть лимит компенсации — 260 000 рублей. По правилам вы можете претендовать на налоговый вычет в 260 000 рублей компенсации.
Однако в 2024 году вы получите только 117 000 — за год может быть возвращена лишь сумма, не превышающая уплаченный НДФЛ. Именно поэтому в 2025 году нужно ещё раз подать на возврат НДФЛ — если зарплата не изменилась, получите ещё 117 000 рублей. В 2026 году вам останется «забрать» 26 000 рублей. При этом, если бы доходы за год составляли 2 млн рублей, вы бы вернули всю сумму уже в 2024 году. До 2014 года лимит имущественного вычета был привязан не только к налогоплательщику, но и к объекту. Допустим, если бы вы купили квартиру за 1,7 млн рублей в 2013 году, то вернули бы только 221 000 рублей. Оставшиеся 39 000 рублей просто «сгорали». С 1 января 2014 года лимит вычета не привязан к объекту и остаток можно переносить на другие счета. Допустим, если бы вы купили такую квартиру уже в 2023 году и вернули налог, то при покупке следующей квартиры в 2024 году смогли бы вернуть ещё 39 000 рублей. Если квартира куплена в браке и оформлена в долевую собственность, на налоговый вычет может претендовать каждый из супругов.
Лимит возврата — 520 000 рублей при стоимости квартиры в 4 млн рублей, вычет распределяется поровну. Важно: это сработает, только если оба супруга платят НДФЛ. Если муж получает зарплату, а жена работает как самозанятая или ИП по УСН, право на вычет будет только у мужа. То есть семья вернёт только 260 000 рублей. При использовании материнского капитала сумма налогового вычета уменьшается. Например, вы приобрели в 2023 году квартиру за 1,9 млн рублей, из которых 589 500 рублей оплатили за счёт средств материнского капитала. Как работает вычет за проценты по ипотеке Если покупаете квартиру в ипотеку, можете вернуть деньги не только за само жильё, но и за погашенные проценты. Однако и у этого вычета существует лимит — 3 млн рублей. В таблице указаны проценты, которые вы выплатите к декабрю 2023 года, и сумма НДФЛ, которую сможете вернуть.
Налоговый вычет на детей можно получить, написав заявление работодателю и предоставив свидетельство о рождении ребенка. Тогда в течение года налоговая база будет уменьшаться автоматически, то есть человек будет платить налог с меньшей суммы заработной платы. Для получения социальных вычетов до окончания года нужно будет предоставить работодателю кроме полного комплекта документов уведомление о подтверждении права на налоговый вычет. Это справка определенного образца, которая выдается налоговой службой в течение 30 дней после обращения. То есть для получения налогового вычета после окончания налогового периода 31 декабря нужно обращаться в налоговую службу, до окончания налогового периода можно обратиться за вычетом к работодателю. Для подтверждения потребуются: Копии платежных документов об оплате лечения, лекарств или страховых взносов. Это могут быть кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки о безналичном перечислении денег. Копия договора об оказании медицинских услуг, если такой договор заключался. Копия лицензии медицинской организации. Оригинал справки медицинской организации об оплате услуг.
Забери деньги обратно. Какие бывают налоговые вычеты и как их получить
А если друг у друга люди покупают, то есть проблемы, — рассказал эксперт. Если жилье приобретается у взаимозависимых лиц родственников , получить вычет будет невозможно, уточнил Андреев. Для полу чения в ычета важно соблюсти несколько других условий, отметил специалист. Человек обязательно должен быть налоговым резидентом. Российское гражданство — не определяющий признак, оно необязательно, — пояснил юрист. Зачисляют в течение месяца Для подачи заявления на вычет нужны договор купли-продажи, подтверждение оплаты и налоговая декларация, отметил юрист. Вся информация о доходах у налоговой службы есть в автоматическом режиме. Заявить нужно в течение трех лет с момента, когда возникло право на вычет, иначе его можно потерять, подчеркнул собеседник «ВМ». С момента подачи заявления до зачисления средств может пройти какое-то время, заметил эксперт. Только после этого принимается положительное или отрицательное решение и становится возможным возврат денег.
Документ о собственности — выписка из ЕГРН.
Это самый удобный и быстрый способ. В отчетах, сформированных с 1 марта 2023 года, ФИО собственников объектов недвижимости заменены на фразу «физическое лицо». Это связано с вступлением в силу нового закона, который запрещает Росреестру выдавать ФИО собственников. Заявление о распределении вычета между супругами. Паспорт заявителя. Брачное свидетельство. Акт приема-передачи или договор ДДУ. Платежные документы, включая квитанции и расписки. Акты закупки материалов для ремонта с указанием полных паспортных данных поставщика, если это физическое лицо. Заявление на перечисление денежных средств из бюджета на банковский счет.
Чтобы деньги не зависли на невыясненных платежах, лучше взять из своего банка заранее выписку о реквизитах счета. Счет подойдет любой, даже банковского вклада. Карту для этого брать не обязательно. Главное условие — чтобы счет не был закрыт до момента поступления денег период может затянуться до 3-4 месяцев. За исключением декларации, справок 2-НДФЛ и заявлений, документы передаются в виде копий. Однако при себе необходимо иметь оригиналы, поскольку подлинность копий проверяется инспектором. Налоговый вычет по кредиту на квартиру — особенности рефинансирования в 2023 году В 2019 получение вычета по процентам при рефинансировании допускалось только в том случае, если новым кредитором был тоже банк. В 2020 году из этого правила появилось исключение — небанковские организации по перечню Правительства РФ.
Например, родители имеют заявить к возмещению часть НДФЛ за несовершеннолетних детей, владеющих долей объекта, а за неработающего супруга декларацию на получение вычета может подать второй супруг, даже если он не заявлен как участник сделки. Если суммы налогооблагаемого дохода не хватает для получения всего объема вычета сразу, он может быть разделен на несколько лет. Возврат производится одной суммой после завершения отчетного периода или ежемесячно через уменьшение уплачиваемого с заработной платы НДФЛ. Например, ваша начисленная заработная составляет 58 000 рублей, сумма НДФЛ в месяц при этом составляет 7 540 рублей. Усредненно за год без учета отпуска и больничных дней вы сможете вернуть 90 780 рублей. Следовательно, положенный к возврату максимум 650 000 рублей при сохранении этого же уровня зарплаты вы сможете вернуть в течение 8 лет. Основной налоговый вычет Основным налоговым вычетом называется возможная к возврату часть НДФЛ рассчитанная от суммы основного долга — тела кредита. При этом если супруги приобрели недвижимость в ипотеку в браке, каждый из них может подать заявление на возврат до 260 тысяч рублей налогов в пределах доступной по ипотеке суммы. Если у одного из супругов нет возможности получения вычета — он не является плательщиком НДФЛ, так как работает в качестве ИП, или временно не трудоустроен, а стоимость недвижимости превышает 2 млн рублей, при заявлении требования о возврате НДФЛ рекомендуется написать заявление в налоговую о распределении вычета между супругами. В этом случае, когда второй из супругов вернется к трудовой деятельности с уплатой НДФЛ, он сможет подать заявление на вычет с оставшейся доступной суммы основного долга по ипотеке. Жена работает как ИП, муж — трудоустроен официально и получает рассмотренные выше 58 000 рублей в месяц. Супруги пишут заявление о распределении вычета с выделением доли мужа в размере 2 000 000 рублей, чтобы он мог получить максимальный возврат НДФЛ в размере 260 000 рублей по этой сделке. На долю супруги придется 1 900 000 рублей доли стоимости квартиры и 247 000 рублей имущественного вычета соответственно. Когда она трудоустроится, она сможет получить эти деньги. Срок давности по вычету не ограничен. Заявление на распределение вычета подается один раз, в дальнейшем изменить пропорции долей нельзя. Если стоимость квартиры не позволяет получить весь объем вычета по этому договору, остаток переносится на новые договоры. В нашем примере супруга имеет право вернуть по этой ипотеке 247 000 рублей и еще 13 000 тысяч в случае покупки жилья в будущем.
В итоге на ваш счет поступит 260 тыс. Законодательство выделяет два периода, для которых действуют разные правила предоставления вычета за ипотечные проценты: до 1 января 2014 года и после. Если договор ипотеки заключен до 1 января 2014 года, то сумма имущественного вычета на проценты ничем не ограничена. При покупке жилья после 1 января 2014 года размер вычета по уплаченным процентам ограничивается 3 млн рублей и максимальная выплата составляет 390 тыс. При покупке недвижимости в ипотеку семейной парой, каждый из супругов имеет право на вычет за погашенные проценты до 3 млн рублей и на возврат до 390 тыс. Таким образом, супружеская пара может возместить расходы по уплаченным процентам в пределах 780 тыс. В отличие от вычета на недвижимость, остаток которого можно дополучить при покупке другого жилья, остаток неиспользованного вычета на ипотечные проценты нельзя переносить на другую ипотеку. Например, вы заявляли расходы по погашению ипотечных процентов в размере 1 млн рублей. На ваш счет поступили деньги в сумме 130 тыс. Если вы купите следующее жилье в ипотеку, то на неиспользованный остаток вычета на проценты в сумме 2 млн рублей право утрачивается. Логика такая, одна ипотека — один вычет на проценты по этой ипотеке. Более подробно о вычете с процентов по ипотеке вы можете узнать из статьи «Налоговый вычет на покупку жилья в ипотеку». Кто имеет право на вычет при покупке недвижимости Граждане, претендующие на получение имущественного вычета, должны проверить свое право на него. Вы купили жилье или землю на собственные средства, а не получили в качестве наследства, подарка или поддержки от государства, работодателя и других лиц. Сумма, заявленная к возврату, не может превышать сумму подоходного налога, перечисленного с вашего дохода в бюджет. Таким образом, за календарный год вам вернутся налоги в той сумме, которую вы заплатили государству в том же году. Покупатели и собственники недвижимости — налоговые резиденты РФ. Таким статусом обладают лица, проживающие в России не менее 183 календарных дней в течение 12 подряд идущих месяцев. Это не касается таких категорий, как российские военнослужащие, проходящие службу за рубежом, и государственные служащие, командированные по работе за границу. Не имеет значения, сколько времени в календарном году они проводят в другой стране, они считаются налоговыми резидентами РФ. Недвижимость должна быть приобретена на территории Российской Федерации. Целевые займы и кредиты на покупку жилья, по которым уплачиваются проценты, получены от российских кредитных организаций. Если вы обменивали свое жилье на новое с доплатой, то вы также имеете право на имущественный вычет на сумму доплаты. Например, ваша комната стоит 1,5 млн рублей, а квартира, которую вы меняете на эту комнату — 3 млн рублей. Разницу в стоимости, которую вы заплатите, а это в нашем примере 1,5 млн рублей, можно включить в имущественный вычет. Вычет на недвижимость НЕ предоставят, если: На покупку жилья использовались бюджетные средства например, материнский капитал , средства работодателя и других лиц. Если вы участвовали в оплате жилья и потратили собственные деньги, вы можете претендовать на вычет, но только в части личных расходов. Покупатель совершает сделку купли-продажи с взаимозависимыми лицами, то есть с родственниками. К ним относятся супруги, родители, дети, полнородные и неполнородные братья и сестры, усыновленные дети и усыновители, подопечные и попечители, а также любые лица, способные повлиять на финансовый результат сделки. Например, вы не можете вернуть НДФЛ при покупке квартиры у своего начальника. То же самое относится к сделкам между родителями общего ребенка, не состоящими в браке. Вы полностью использовали всю сумму имущественного вычета на покупку другой недвижимости. Особенности предоставления имущественных вычетов У имущественного вычета нет срока давности. В отличие от остальных налоговых вычетов он не сгорает. Поэтому, неиспользованный остаток можно переносить на последующие годы. Это правило применяется как к вычету на покупку жилья, так и на уплату ипотечных процентов. Право на имущественные вычеты предоставляется один раз в жизни. Но лишь после получения максимальной суммы налогоплательщик утрачивает право на его повторное применение.
Как получить налоговый вычет за покупку недвижимости
Для оформления имущественного вычета при покупке квартиры (дома, земли и так далее) через налоговую инспекцию вам понадобятся. По каким расходам можно получить налоговый вычет за покупку квартиры? Для получения вычета за уплаченные проценты по кредитному договору (390 тысяч рублей) дополнительно необходимо представить.