Есть случаи, когда платить налог при продаже авто не нужно или когда могут быть применены вычеты, рассказал агентству "Прайм" заслуженный юрист России Иван Соловьев. Есть случаи, когда платить налог при продаже авто не нужно или когда могут быть применены вычеты, рассказал агентству "Прайм" заслуженный юрист России Иван Соловьев.
Нужно ли платить налог при продаже автомобиля
Расходы на ее покупку составили 400 000 руб. Если вы воспользуетесь вычетом, то доход, облагаемый налогом, составит: 600 000 руб. Если вы уменьшите доход от продажи автомобиля на сумму расходов по его покупке, то доход, облагаемый налогом, составит: 600 000 руб. Это на 19 500 руб. Значит выгоднее уменьшать доход на расходы и вычетом не пользоваться.
Но расходы на покупку автомобиля должны быть подтверждены документами. Ситуация 2 В 2022 году продается машина за 300 000 руб. Расходы на ее покупку составили 150 000 руб. Если вы воспользуетесь вычетом, то доход, облагаемый налогом, составит: 300 000 руб.
Если вы уменьшите доход от продажи автомобиля не на вычет, а на сумму расходов по его покупке, то доход, облагаемый налогом, составит: 300 000 руб. Это на 13 000 руб. Значит выгодней уменьшать доходы не на расходы, а на вычет. При этом расходы документально подтверждать не нужно.
Использование двух способов уменьшения дохода одновременно Некоторые наиболее продвинутые автомобилисты считают, что они вправе использовать симбиоз двух способов. То есть доход от продажи одной и той же машины уменьшить сперва на вычет в размере 250 000 руб. Такой вариант предложил один наш читатель. Так поступать запрещено.
В отношении одной и той же машины вы должны выбрать один способ — либо вычет, либо расходы. А можно ли уменьшить доход на вычет и сумму расходов, если продан не один, а несколько автомобилей? Например по одной машине уменьшить доход на вычет, а по другой на сумму расходов по ее покупке? Прямого ответа на этот вопрос законодательство не содержит.
Поэтому поводу есть несколько мнений. Первое — так поступать можно. Причем его придерживается Минфин России. Например оно изложено в письме Минфина России от 15 марта 2011 г.
Цитата: «при продаже в одном налоговом периоде двух автомобилей, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, налогоплательщик имеет право воспользоваться имущественным налоговым вычетом в сумме, полученной от продажи автомобиля в размере до 250000 рублей, и одновременно уменьшить сумму облагаемого налогом дохода от продажи другого автомобиля на сумму документально подтвержденных расходов, связанных с его приобретением». Однако, по мнению налоговиков подобные разъяснения несколько противоречат Налоговому кодексу это второе мнение. Получается, что закон предусматривает лишь один из двух вариантов: либо вычет, либо расходы вне зависимости от количества проданного имущества. Именно поэтому налоговые инспекции невзирая ни на какие разъяснения Минфина иногда отказывают в уменьшении доходов от продажи разного имущества и на вычет и на расходы.
Подробности есть в разделе «Комментировать». Здесь один из наших читателей судился по этому поводу и ничего добиться не смог. Но мы бы воспользовались разъяснениями Минфина по одной машине вычет, по другой — расходы. Если налоговики будут недовольны они вправе обратиться в суд.
Пример В 2023 году продана 2 автомобиля, которыми продавец владел меньше 3-х лет. Первый за 280 000 руб. Документов подтверждающих расходы по его покупке нет.
Пример Ира купила машину за 1 000 000 руб.
О том, как получить налоговый вычет , можно также узнать в статье Mafin Media. Источник: Freepik Льготы на налог с продажи автомобиля Налоговый кодекс позволяет не декларировать сделку и не платить налог с продажи автомобиля в том случае, если машина продавца была в собственности свыше трех лет п. Как подать декларацию в налоговый орган Декларацию можно заполнить как от руки, так и в электронном виде. В соответствии со статьей 80 Налогового кодекса декларацию можно подать в налоговый орган через оператора электронного документооборота ЭДО.
Существует более 150 операторов ЭДО.
Не надо предоставлять в налоговую ни каких деклараций и всего такого. Одним словом продали авто и забыли. Если Ваша сумма сделки продажи авто не составляет больше 250 000 рублей и владение автомобилем менее трёх лет , то при обращении в налоговую за предоставлением налогового вычета, налог после продажи транспортного средства, платить не придётся! Но декларацию подавать всё ровно надо, в противном случае придёт штраф за не предоставление декларации в срок до 1 мая.
А так же налог не платится, если продали автомобиль дешевле чем купили и владели им меньше 3-х лет , и можете предоставить налоговой службе, документы подтверждающие этот факт! Если не попадаете под эти пункты, указанные выше, то рассмотрим следующие варианты , как освободиться от налогов. Подоходный налог с дохода, при продаже транспортного средства, считается таким образом: Допустим Вы купили автомобиль за 400 тысяч рублей, попользовались им недолгое время менее 3-х лет и продали уже за 460 тысяч рублей, так как вложили эти деньги по мере эксплуатации и сделали апгрейд данного авто. В результате: Купили за 400, а продали за 460, сумма вашего дохода составляет 60 тысяч рублей.
Один из основных критериев, влияющих на налоговую базу, — срок владения автомобилем. Этот срок составляет три года, начиная с момента заключения договора купли-продажи или получения автомобиля в результате наследства, подарка и т. Согласно новому правилу, владельцы автомобилей освобождаются от уплаты налога при доходе от сделки, не превышающем 250 тысяч рублей.
Новости по теме
- НДФЛ с продажи автомобиля менее 3 лет
- Россиянам рассказали, когда нужно платить налог с продажи автомобиля
- Роскошно придумали: владельцам Zeekr, Voyah и Lixiang грозит драконовский транспортный налог
- С какой суммы и как производится уплата налога
- 1. Насколько вырастет цена на авто?
- В каких ситуациях не взимается налог с продажи транспортного средства
Нужно ли платить налог с продажи автомобиля в 2023 году, сколько он составляет?
А вот что будет написано в ЭПТС новых Zeekr 001 c 789-сильным мотором, мы не знаем, и не исключено, что транспортный налог открутят максимально. В отличие от Zeekr автомобиль поставляется в Россию официально и стоит как раз в районе 10 миллионов рублей. Поскольку это последовательный гибрид, учитывается мощность электромоторов, которые развивают в пике 422 л. Voyah Dream — премиальный минивэн Источник: Voyah. В любом случае многие модели Lixiang имеют электрическую мощность 449 л. Гибридные кроссоверы Lixiang стали своего рода сенсацией «параллельного» рынка: без официальных поставок им порой удается попадать в топ-10 авторынка Источник: Lixiang.
ФТС уже начала работу в этом направлении, и суммы доплат порой сопоставимы со стоимостью автомобиля.
Как сообщил глава комитета Совета Федерации по экономической политике Андрей Кутепов, законопроект должны внести в Госдуму 8 июня. По итогам года в России может быть продано до 1 млн новых машин Ранее, 1 июня, аналитическое агентство «Автостат» сообщило, что в апреле 2023 года в России приобрели рекордное количество люксовых автомобилей с пробегом. По данным экспертов, в апреле 2023 года в России продано 243 люксовых авто с пробегом — это наполовину больше, чем в прошлом году. Показатель апреля текущего года установил рекорд продаж суперкаров на вторичном рынке за последние 10 лет.
К примеру, вы продали автомобиль за 750 тыс. Но у вас есть документы, подтверждающие, что эту самую машину вы купили 2 года назад за 1,2 млн.
Тогда база по НДФЛ у вас получится отрицательной 750 тыс. А вот если документы, подтверждающие ваши расходы 2-хлетней давности, не сохранились, то вы сможете воспользоваться вычетом только в размере 250 тыс. Соответственно, база по НДФЛ составит 500 тыс. Уплатить налог нужно не позднее 15 июля года, следующего за годом продажи авто п. Причем даже в том случае, если благодаря вычетам сумма налога к уплате оказалась нулевой пп. Если, допустим, вы продали авто которому менее 3 лет в 2018 году, то сдать 3-НДФЛ должны будете не позднее 30.
При этом юрлицо может вернуть НДС лишь со своей наценки. В результате когда дилер покупает машину с пробегом у другого юрлица, он при ее продаже затем добавляет не менее 20 процентов из-за НДС, чтобы просто получить себестоимость покупки.
С учетом торговой наценки конечная цена перепродаваемого автомобиля оказывается на 20—30 процентов выше среднерыночной.
Госдума: пять легальных способов избежать налога при продаже авто
Это если ты типа брал эту тачку раньше и у тебя сохранились бумажки, которые это подтверждают, то уменьшаешь доход от продажи на сумму произведенных ранее расходов. Например, два года назад ты взял крутую тачку за 2 млн руб. Ты от дохода отнимаешь расходы. Так как расходы у тебя значительно больше и без калькулятора понятно , то никакого налога к уплате нет. Но, бро, декларацию ты должен будешь подать все равно. Иначе дяди и тетя налоговики найдут тебя и атата. Кстати, сейчас есть закон: если тебе авто досталось в дар или по наследству от близкого родственника или члена семьи, а этот родственник или член покупал эту машину ранее, ты можешь при продаже использовать эти документы для уменьшения дохода. Например: тебе полтора года назад батя подарил машину — допустим, «Камри».
Пунктом 1 статьи 210 Кодекса установлено, что при определении налоговой базы по налогу на доходы физических лиц учитываются все доходы налогоплательщика, полученные им как в денежной, так и в натуральной форме, или право на распоряжение которыми у него возникло, а также доходы в виде материальной выгоды, определяемой в соответствии со статьей 212 Кодекса. Вместе с тем подпунктом 1 пункта 1 статьи 220 Кодекса установлено право налогоплательщика на получение имущественного налогового вычета по налогу на доходы физических лиц при продаже, в частности, имущества. Согласно подпункту 1 пункта 2 статьи 220 Кодекса, устанавливающему особенности применения имущественного налогового вычета, предусмотренного подпунктом 1 пункта 1 статьи 220 Кодекса, имущественный налоговый вычет предоставляется в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи иного имущества за исключением ценных бумаг , находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 250 000 рублей. На основании подпункта 2 пункта 2 статьи 220 Кодекса вместо получения имущественного налогового вычета в соответствии с подпунктом 1 пункта 2 статьи 220 Кодекса налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества. Согласно пункту 2 статьи 218 Гражданского кодекса Российской Федерации далее - Гражданский кодекс право собственности на имущество, которое имеет собственника, может быть приобретено другим лицом на основании договора купли-продажи, мены, дарения или иной сделки об отчуждении этого имущества.
Как рассчитать налог с продажи автомобиля Он определяется от налоговой базы — полученного дохода. Её можно уменьшить и заплатить меньше налога. Для этого используют два способа — вычитают расходы на покупку транспортного средства или отнимают фиксированную сумму. Нерезиденты не могут при расчёте налога использовать налоговый вычет. Они считают налог от стоимости машины при продаже. При таких условиях нерезиденту придётся заплатить 270 тысяч рублей. Вычет расходов на покупку машины Используют, если можно подтвердить сумму, потраченную на покупку авто. Например, если есть договор купли-продажи машины, в котором указана её цена. Поэтому важно, чтобы в договоре была указана действительная сумма — от неё будет зависеть сумма налога. Иногда продавцы просят написать в договоре меньшую стоимость. Например, автомобиль продаётся за 490 тысяч рублей, а продавец просит написать в договоре 350 тысяч рублей. Если на это согласиться, при продаже машины другому человеку придётся заплатить больше налога. Почитайте ещё несколько статей по теме При использовании вычета расходов от суммы продажи машины отнимают её стоимость при покупке. Примеры: В 2023 году вы продали машину за 650 тысяч рублей. А покупали её в 2022 году за 500 тысяч рублей. Ваша подруга в 2023 году продала машину за 900 000 рублей. А покупала в 2021 году тоже за 900 000 рублей.
Рассмотрим ситуацию: когда нет документов подтверждающих, что Вы купили авто за одну сумму, а продали за другую. В этом случает налог будет начисляться со всей суммы продажи авто, в нашем примере сумма сделки составляет 460 тысяч рублей, и от этой суммы налог составит аж 58 000 рублей. Налоговый вычет составляет сумму до 250 000 рублей и предоставляется 1 раз в год. И тогда налог будет начисляться так: От суммы продажи автомобиля, которая составляет 460 000 рублей отнимается налоговый вычет 250 000 рублей. Который будет уже составлять 27 300 рублей. Согласитесь разница есть 58 000 рублей или 27 300 рублей. В итоге: Продали авто - собирайте все документы: договора купли-продажи или их копии после покупки и после продажи авто , все чеки и все справки-счет и потом сдадите их в налоговую вместе с декларацией о доходах , до 1 мая следующего года. Можно сделать вывод - храните все документы после продажи транспортного средства, это сэкономит Вам не малые деньги при оплате подоходного налога, и будет Вам счастье.
Налог с продажи автомобиля
Доход от продажи транспортного средства, находившегося в собственности налогоплательщика менее 3 лет, облагается НДФЛ. В законодательстве существует ряд положений, которые позволяют не платить налог с продажи автомобиля физическим лицам или уменьшить его сумму. Налог уплачивается при продаже машин, которые находятся в собственности менее трех лет. Так как машины, как правило, дешевеют, то и платить налог не нужно.
Налог с продажи машины в 2024 году в собственности менее 3 лет
| Налог с продажи автомобиля в 2024 году, нужно ли платить налог при продаже машины / авто в 2024 | Нужно ли платить налог при продаже? Nestor Rizhniak / |
| Нужно ли платить налог с продажи автомобиля с 2024 — в собственности менее или более 3 лет | Нужно ли будет платить налог на роскошь, если машины нет в списке. |
| С 01.04.2024 — новый порядок определения базы по НДС при реализации б/у авто и мотоциклов | В 2024 году налог с продажи автомобиля нужно платить только в том случае, если владели машиной менее 3 лет и продали ее дороже чем покупали и получили за нее более 250000. |
Как заплатить налог с продажи авто в 2024 году: инструкция и примеры
При продаже автомобиля дешевле покупки платить подоходный налог не нужно, но надо ли сдавать 3 НДФЛ в налоговую? В 2024 году налог с продажи автомобиля нужно платить только в том случае, если владели машиной менее 3 лет и продали ее дороже чем покупали и получили за нее. В 2024 году налог с продажи автомобиля нужно платить только в том случае, если владели машиной менее 3 лет и продали ее дороже чем покупали и получили за нее. Принимая решение в пользу ИФНС, арбитры отметили, что для исключения доходов от продажи машин из объекта обложения по УСН предприниматель должен представить документы, подтверждающие некоммерческое использование авто.
Налог с продажи автомобиля. Можно ли его не платить и как это сделать?
Надо ли вести раздельный учет НДС, если автомобиль, приобретен для перепродажи у физических лиц в 1С. Это нужно, чтобы за автомобиль не продолжал начисляться налог, а за неаккуратную езду нового владельца старый не получал штрафы. Соответственно, налог с продажи автомобиля нужно заплатить с разницы между полученными доходами и оплаченными расходами. В законодательстве существует ряд положений, которые позволяют не платить налог с продажи автомобиля физическим лицам или уменьшить его сумму. Просто с продажи авто ты должен заплатить налог, потому что получил доход.
Нужно ли платить налог при продаже автомобиля — 2022
| Кто может не платить налог при продаже автомобиля и гаража? | Нужно ли платить после этого налог? |
| Какой налог платит ИП при продаже авто | Остается лишь разобраться, кто в этом случае платит налог исходя из полного месяца: бывший владелец или новоиспеченный хозяин автомобиля. |
Налог с продажи автомобиля: как всё выплатить, чтобы у государства не было вопросов
После продажи имущества, а в частности автомобиля, гражданин Российской Федерации, обязан оплатить подоходный налог с дохода от совершенной сделки! Платить ли налог с продажи авто, если оно в собственности более трех лет с даты заключения первичного договора покупки? Платить 13% при продаже автомобиля нужно далеко не всегда. Если вы продали или собираетесь продать машину, нужно заплатить налог на доход физических лиц, или НДФЛ.